1),.,. (),2) , . () 3) , .. (). .., ., .....2013--------------------------------------------------------------------------------------------------. ,,, 2008, , . , , . , 130.000 . , , , .. , Libor, . , 11 , Libor. , , , , , . , , . .. [, ]. , , . , ,, . , , .. , , . , , ., , . . .. , ) , .., , ) , .., ) , .. . ( ), . (.. ), 22 (.) , . , .. LIBOR .., .. , , .. , LIBOR .. , . . . , . , , 127.274,98(205.930,92 ) , 120% , 166.279,63 [267.710,20 1,61] . , , 166.279,63 , , , . , , 127.274,98 , 2,77% (LIBOR). H 550,00 , . ., , :[ ]33 30.04.2008 (127.274,98 ), , . . , 127.274,98 , . , 2008, , 127.274,98 , . . . 2008 574,57 ( ). , , 2008. 2009 , 2009, 612,25 - 2009- 2009 622,75 . 2010, , , 557,66 ( ), 641,62 . , , , . , , . 44, , . ( ), , , , . 2011 , . , , , , , . ,, , !!!! , , , ( ) . / 30 . , .55 , , . , , ,, , , ., .. , , . , 127.274,98 , , 30 . , , , !!!! , , , . .12.2011, , , , - , 2011, 700,38!!, 66 , , , . , , .., .. , . 50% 12 30.12.2011. , , , , 2011 355,53 ( ) 12 , 2012. ( ) , , . . 12 , 2012, 666,24 . , , . 2008 ( 2012), . , , 26.611,70 ( +), , 2008-2012, 113.191,82 , .77 , , 2013, .01.2013 (3) , , , 153.897,63 ., , , , , 127.274,98 , 04.01.2013 153.897,63 , 31.12.2012 14.083,16 127.274,98 (. ). , !!!!, , , 2008 127.274,98 , 4,5 14.083,16 153.897,63 !!!???, 26.622,65!!???? . , , , . , , , . , 205.930,92 , 88 127.274,98 , , . , ..3.2008 , , , . , . , . , , . , .01.2013 - , , , .[] - , ..03.2013 ) , ) ) , , , , . , 2013 , 99 , . , . , . 127.274,98 30.04.2008 . . , , . , . , . . , . , , . , , 1010 205.930,92 127.274,98 . - , . , 127.274,98 . , . , .., , , , 2008 127.274,98 . 2008-2013, ( ) .. :[ ] : 127.274,98 (.04.2008)1111 , ( 2008-2013).ETO200820092010201120122013:1.892,483.038,743.960,803.952,141.194,001.516,9815.555,142.425,573.711,282.658,701.933,161.827,83865,7313.422,27 .0,040,500,255,0211,1940,5057,504.318,096.750,526.619,755.890,323.033,022.423,2129.034,91 :, 127.274,98 ,, 127.274,98 2008 01.10.2013, ( ), ) 15.555,14 , ) 13.479,77 (13.422,27 + 57,50 .=13.479,77 )., , 111.719,84 ., ) 29.034,91 (15.555,14 + 13.479,77 ) ) , 111.719,84 127.274,98 15.555,14 =1212111.719,84 , , , . 127.274,98 . , , ..10.2013 (. . .. ), 205.930,92 !!!!!, , 127.274,98 , . . , / . , , . , ., . ., , , , , , 127.274,98 , 1313 205.930,92, 27.03.2008 .. ., 2008 2012 , 127.274,98 . , , ( , 127.274,98 15.555,14 ( ) , 111.719,84 (127.274,98 15.555,14 = 111.719,84 ), 02.10.2013 185.495,30 CHF ( 1,216, 152.545,77). 40.825,93 (152.545,77 -111.719,84=40.825,93),;;;;;;;;;;;;;;;; , , , , , , , !!!!!!! !!!! , 2008 , , 1414 , , . , . , , , , , - , , , , , , , , , , . , , ., , , . , , , , ., , , , , , , ...10.2013 ..10.2013 - , 186.877,30 153.681,99 205.930,92 1515(, - )!!!!!! . , , , , , . , , , , . :[], 205.930,92 30.04.2008 , 127.274,98 . 02.10.2013 - , 186.877,30 CHF, 185.495,30 CHF ( 1,216, 152.545,77) 127.274,98, ???. . .. CHF, #205.930,92 # !!!! , ( 806), CHF # 205.930,92 # 01.10.2013, #185.495,30 # CHF!!!!!!!, 1616 152.545,77!!!!, 111.719,84 , 40.825,93 111.719,84 (152.545,77 - 111.719,84 =40.825,93 ). , , .10.2013 - , , :[ ] ,, , , , , . , , 127.274,98 , ...04.2008 ( ) .10.2013 , , : ...04.2008 127.274,98 . .. ( ) . ..04.2008 .10.2013 15.555,14 ( ) , 10.2013 111.719,84 (127.274,98 - 15.555,14 = 111.719,84 ).1717, .10.2013 ( ) 111.719,84 , , 185.495,30 # CHF!!!!!!!, 152.545,77!!!!, 40.825,93 111.719,84 (152.545,77 -111.719,84 = 40.825,93 )., ...10.2013 153.681,99 / 186.877,30 CHF, , 29.034,91 ( 15.555,14 13.479,77 ), 127.274,98,182.716,90 !!, 127.274,98 , ..04.2008, 02.10.2013 5 , - , 55.441,92!!!! [182.716,90 ( ) 127.274,98 ( )= 55.441,92 ]., .04.2008, 127.274,98 (- , 806) .10.2013 ( 5 ) 55.441,92 !!!, , 40% !!!!!!!!!!!!!!!!. , , . . , CHF, 205.930,92 . , , , , .1818. . . - . , . .. 127.274,98 , 360 360 . 806, , . re , . , ., , , , . , , . , , 1919 , . 30 , . 127.274,98 , . . 30, . . , , , , . :, .-03-2008 :1. (CHF) & (205.930,92) 360 ,2. &/ ,20203. 24 (), 2,65% . 128/75. () , Libor (CHF) 360, 1,20% . 128/75, 0.12%,4. (), 24 , ., (CHF) LIBOR (), 336 , . () , . 5. ( ) ... , .04.2008 205.930,92 , . . , , 2121 . , , . , . , , 127.274,98 , . , . , , . , ..01.2013, 5 , 127.274,98 153.897,63 (. .01.2013 3 , ), 14.083,16 ., , , , . 2222 2009 . , - , , - , , . , 806 . , , , , . , . , , - , , . , , , . . 2323 . , , 30 , . , , , . , , . , . , , , . , , , . , .2424 . . , , , , . , 806. , , 127.274,98 806 , , . , 806 .. - .: , , ( , . 170/1954 5, 696 , . 35) .2525 , , . . , () ( ., , . 34,35). , (), , , . (foreignexchange market), , , . ( forex FX) , . 24 , 365 . , 32,5 . :,(), , , , , , .. : ) , ) ,) , ) , . ( 20 30 ) . 2 / 1986/1991, 15 2626 . , ( . , , . 117). , , ., . , (. ., , 2010, , : AlphaBank). , . ( 4/1997 ( 3), 341 . ).. ) (. 2396/1996) (/ 2501/2002 ...06.2013 .. , . ), ( 197), . , , , , ., , , 2727 , , , , , , , , , . , , Libor , , . ., , . - . , , 30 , , Libor ., ,2828 , , . , , , ,, ) - 1. . 49 3371/2005. 1 , (....), (....), (.....) (....) ( , , ' , , , ), 1. , , ( , , , ) (. ), 2929 , , 1. 1 , , .. 1. , , 1, , , , ( !!), (1), . , , . , . , ( 30 ) . , . , , 3030 . , .--------------------------------------------------. 1.E . .. 30.04.2008 205.930,92 . 806, 205.930,92 205.930,92 , 806 , 205.930,92 . 205.930,32 806 . 806 : , , (, ), . , ) , 185-195 ) . , . , () (2999/2005, 2006, 1021, 1327/2001, / 2001). , . 3131, , , . 806 .. (. , ., - , . 91-93). , 27.03.2008 . 205.930,92 806 . , . 806 , . , 205.930,92 , re , , , . 806 .. . . ,, , 205.930,92 . , , . , , , 3232 . , . 806 .. 205.930,92 , 205.930,92 .2. . , ( 806-809, / 1955/1991 , .1), 806 . 1 . 1266/1982 , , . , , , , . 3 174 (., - , , 37.51 , . , 10.1126. , 29.1356 469/1974 22.1112 284/1970 18.1056 190/1973 21.932 5155/1975 2.1286 2361/1970 19.474 241/1979 1979.447). 1955/1991 , 806 . 3333 806 . . 806 . , .806 . . , , 806 ., , , 1955/1991 806 174. 1955/1991 .1 , , , 806, . , , , 806 ., , 3434 / 1955/1991 806 . /1955/1991, , 806 , , , 806 . ., . (. ., 954 - - , ,http://www.kostasbeys.gr/articles.php/s=4&mid=1096&mnu=1&1id=9131). . . 806 1955/1991, , 806 .3. . . , ( ) , , () , 3535 . 93/1996 3.2, / 2325/2.8.1994 () ), / 2303/1994 ( ) ( ) )[ ]. 1 . 1266/1982 , , . , , , , . 3 174 (., - , , 37.51 , . , 10.1126. , 29.1356 469/1974 22.1112 284/1970 18.1056 190/1973 21.932 5155/1975 2.1286 2361/1970 19.474 241/1979 1979.447). .. 96/1993 104/14.5.1994 88/361/ 92/122/. ( 2 . 1), 1.07.1993 ( 8 . 1). , , 3 .2 . 96/1993, : , I 9 . , ) 3636 () ) (). 9 .. 96/1993, : , . , , ( , ). . , , I 9 ..96/1993. , , .. 96/1993, 3 . 2 I 9 ... 96/1993 104/14.5.1994 2325/1994 : . , , , , . , .. 96/1993 3 .2, / 2303/94 /2325/94 / 1955/91 , , , ( ) .. 96/1993 3737 : ) ) , , ) ( ) . / 1955/91, .1. , ( 207/30.9.2005 ). , , ., / 1955/1991 , . ,, , . , , . 2325/2.8.1994 . , 3838 . , . , , , . , , . . , , . . 174 3 . , 806 1955/1991 806. .... 2325/1994, ....2342/1994 . , , 3939 : 1. , , .2. , . 1 / 2303/1994. 3. , , . ( ) , ( ) (, , 1997,340). 1999 () , , . ( ) . (. ). . .4040 . , , ( ) -. , . , . , . , 205.930,92 . . , 4141 205.930,92 . , .. 127.274,98 , . 1171.719,84 01.10.2013, 115.935,4 .4. , .. 372 . 372, . , . H , 4242 . . () , . . . . ( ) . , .. , , .128/1975, 2,5 ... , , () ( ) , . . , , 4343 , . ., 4 .2 2842/2000, , , . , , . , . , , , . . . , . , - . , . 4444. , , , . . 372 . 372, 360 , 30 , , . , , , . 30 . , , , . 372. , .5. .2251/1994 .. . .. 181 ,4545 281. 2 . 6 . 2251/1994, (), , . , . , , . . 7 ,, , , , , (`) , (`) , () , (`) , , ( 1401/1999 2000. 192). , , , , . 6 2 . 2251/1994. , 281 , , , , , ,, , , . , . , , , , , . 4646 . , , , , , . , , , , , , ( 298/2008 2008. 1063, 1558/2007 48. 902)., 2 6 7 . . 2251/1994 . , . , . - . , .. , , , , 2 6 7. . 2251/1994. , , -, , , , , , . 4747 , 127.274,98 , ..10.2013 29.034,91 - 186.877,30 CHF 153.681,99 , . , , , ( 430/2005, 5253/2003 ), , . , , , . , , , , , . , , , . . . , per se .2251/1994 . . 7 2 , 4848 , . 8.1 .3 . . . 2 . 7 . 2251/1994 , , . . .6 7 2 .2251/1994., 360 , 2 . 6 . 2251/1994, () , , , , , , . 360 , , 243 . 3 . ` , (), , - , ( 360 ) 1,3889% ,. , 3.2 Libor , 360 1,20% . 128/7 360 365.4949, per se . 6 7 . 2 .2251/1994 10 , , , , , . 2 .7 .2251/1994. , , , , , . , , . , , . , . ., 5050, ., , , . , . !!, .. , , . 2251/1994 , . 181 . , (6733/2007 ). , .2251/1994 , - - , - - . , , , . 9` -9` , . , , 4 4 .2251/1994, , - - . , 2501/2001 .5151 , ., ` , , , , , ` . ( 178, 200, 288) . , , , , . , . , . 2 .6 .2251/1994 . , , . 5252 . ,, , . . , , . , ( ), , , , . , , , , ., , , . , . . , . . , 49 . 1 .3371/2005, 5353 1 . , ( ). . , 30 , , . , . , . , . , , . , . 2 6 . 2251/1994 . 281 ,5454 . ., .6. .. 178 179 , 281. , , 178 179. , 178 , . , . 179, , , , , . 178 179 , , , , , ., --, , ) , ) ) ` 5555 . , ( 1112/2009 .., 868/2008, 1244/2005 , 7955/2006 50. 841), , . , , , ( 868/2008 .., 497/1997 39. 100, 307/1993 35. 1295, 7955/2006 .., 304/2002 2002 997, 133/2001 2002 3). , (, , ) ( 1019/2007, 1244/2005 ), , ( 529/2001 42. 1569, 582/1993 / 1994 1101, 7955/2006 2009 841, 304/2002 2002 997). , . , , , , , . . , , , . 5656 , ( ), , , , . . , . 127.274,98, . , , 179. , . , . , . . . 5757 , . , , . 49 . 1 . 3371/2005, , 1 . . , ( ). . , 30 , , . , . , . , , 5858 . . . , . . . .178, 179 281. , , . . 8 .5959 , . 2 9-9 . 2251/1994 ( ), . . 2 x xi . 2501/31.10.2002 ) . 281, 288 . , . . , 127.274,98 .10.2013 29.034,91 153.681,99 / 186.877,30 CHF. , , , 127.274,98 29.034,91 01.10.2013(, ), 182.716,90 [153.681,99 ( ) + 29.034,91 ( , ) = 182.716,90 ( )]. , , , .10.2013 -6060 , . , , , . . ., . , , -. , . ., 178 179 , , 127.274,98 . , 281 , .61617.,... 147, 140. 140 , " , , , ", 141 , " , , , , ". , , , , () ( 147 ), , . , , ., 147 , , , . , , , , , , . . , , , , , .. ( 1458/2001 626243,1622, 26/2000 41,690, 654/1998 47,1408, 342/1995 1996,280, 290/1989 1990 , 69, 664/1987 36,1423, ." 218/1987, 29, 506, . . 3058/1985 . 26, 729, . . 74/1983 . 1983,656). ( ) ( 654/1998 40. 1527). 140 , ` , , , , ( 1771/1986 35. 1062). , , , . , , , . 127.274,98 , . , . , , . 6363 . , , ., 1. , 2. , , 3. . , , , , . , , . , . , , . , , . 6464 . . - . , ,, . . . , , , . , , . , , , . , . , , . 6565 . , I. , , .II.III. , , , ,IV. , , ,V., , 5209-036167-348 ,VI. 5209-036167-291 , , .VII. , 2008 127.274,98, . 6666VIII. , . 147 , 147. 140 . , , , . , 30 , . . 147 , . 140 . 157 . , 8.. , . 138 . 138 .., . 6767 , . . () () . . , .. , , ., , . , . , , . , , 127.274,98 , . , , 127.274,98 . 6868. ., , .. . , . , , . , . . . .9. .. 2325/1994, , .6969 .... 2325/1994, ....2342/1994 . , , : 1. , , .2. , . 1 / 2303/1994. 3. , , . ( ) , ( ) (, 1997,340). , () , , . ( ) . ,, 7070 . . . . , . . , , , , ( ) - . , . , 7171 . , , . , 205.930,32 . , . , . , 205.930,92 . , . 127.274,98 , . .10.2013 111.719,84 , 7272 .10. , . 388 .., 288 . 388 .., , , , , , , , , , , . . (, ), , (, ...), (. . 1914, . 561, 388 . 8,28 . 167,189, ~434, 62/57 24`547, 2290/57 25.779). , , . , ( 676/1994). , , 7373 . ( 19/1994). , 27.03.2008 205.930,98 127.274,98 . , 1,55. , . 2008 1,61. , 2009, / 1,522. , 1,2010 1,22. , . . , 127.274,98 30.04.2008 205.930,92 1,61, 01.10.2013 ( ) 186.877,30 , (01.10.2013) 153.681,99 , . 2008 01.10.2013 , 127.274,98, ) 15.555,14 , ) 13.479,77 (13.422,27 + 57,50 .= 13.479,77 ). . 388 , , 7474 . , . , , , . , , . , , , , . , . , , , . , 7575 , . , , , , 388. . , . . , . , . 7676 . 30 . ., , . , 1,61, , 186.877,30 01.10.2013 116.072,85 , 153.681,99 1,216. , , 127.274,98 29.034,91 ( ), . , . , , . 40%. , , . , .7777 , 111.719,84 01.10.2013 ( ) 127.297,98 , 388. , , . , .288 . 288 , " , ", , , , , . , , , , , ` , , , . 288 , , , , , , . 7878 . , 288 ( 388 , ), 288 , ., , 288 , , - , - ( 9/1997, 927/1982 31.214, 63/2000 41.758, 494/1999 40.1083, 293/1992 34.1293, 1351/1990 33.326, 481/1990 39.921). , , , , , , , , , 288, , , , . , , 111.719,84 7979( ) , 288 . , , . . . !!!11. . , 298,330,914,932 . , , , 281,288 (. , . 2004 . 798-803, ., . 1999 . 599-600). , ,8080 , (. , . 2001 . 93-94,210-211). , , , , , . , , , 8 2251/1994, " " (.1). , , , , , , . . , . , 8181 . , . ) ..10.2013, 153.681,99 , , , .10.2013 111.719,84 ) .10.2013 , 111.719,84 ( , ) , - . .10.2013, 25 !!! .10.2013, , , , , , ( ), 153.681,99!!!!!! . . . , , , .8282 , , , , , , , 153.681,99 . , , , , , . . , 153.681,99 02.10.2013. , , !!!!!! , . ..10.2013, 153.681,99 , 41.962,15 (153.681,99 111.719,84 ) , , , , , , , , 8383 . , , , . . , . , . . , , . . , , . , , 8484, . , , / 2501/2001 . 8 .2251/1994 288 281. , 2013 , ( ), . , , , ., , , , 185.495,30 CHF ( / CHF 1,216) 152.545,77 !!! 111.719,84. , ( , ) , . , , 27.03.2008 , , 298,330,914,932 . , , 8585 , , 281,288 (. , . 2004 .798-803, . , . 1999 . 599-600). , , (. , . 2001 . 93-94,210-211). , , , , , . , , , 8 2251/1994, , , 1 3 2251/1994, , , , (. , .. . 15-16, , 2003,97 ., . 2008 . 39 .. , ). () , 8 . 2251/1994 " ", , , " "(.1), " " (.2 . `), " 8686 " (.3), " " (.4 . `), " : ) , , ) , ) , ) , ) ) " (.4 . `) " " (.5). , , . : ) , ) , . , ) . ` , , ) ) . () . ( ) (" ")., , , , . , , , 8787 , , , , , , , . , , 922,914, 932 297,298 .8 . 2251/1994 , . , . 919 , , . , . 914, , , : ) ( ), , ) , , ) ) ( 598/1986, 35, 370, 211/1980, 28, 1483, 770/1991, 1992,45, 5025/1990, 1992, 193, , , , 1999, . 618)., , ( 672/1993, 35, 1271) , , () (, .., . 619), , ( 672/1993, ..), ", 8888 ", , , , ( 398/1975, 23, 1164, 1023/1993, 61,601,, ..., . 619). , , , , , , , ` , . , 919 , . .` , 2 . 2251/1994 174 180, 281 , , , . , , . 914 , , . , , 932 . , , , , , , .8989 , . , , . , 30 . 30 . , ., , , , , ( . .) , ( ) , , , , . , , ,, , , , , .9090 , . , 922 . 30 , . , 57 59 , , . , .. (. ). . . ( 806) 205.930,92 , ( 806). , 30.04.2008, 127.274,98 . , 127.274,98 2008 ...10.2013, 9191(15.555,14 ), .10.2013 (127.274,98 15.555,14 =111.719,84 ). , .. 174 1955/1991 806. . .., 372 . , . . . per se . 7 6 .2 2251/1994 181 . , . 2251/1194 . . .2 6 .2251/1994, 281 . . 178 179 , 281 . . . . . .. 147 , per se 9292 140 , . , 2325/1994, . . , , . .. 10. 2 . . 388 288 . 111.719,84 127.274,98 , . ,, . ..10.2013, ..10.2013 , . .. 205.930,92 . , . . , .10.2013, .10.2013 , . 205.930,92, 9393 186.877,30 153.681,99 . . . 205.930,92, . . 205.930,92. (100.000,00 ). . . . , . . , , . 1. .2. , . . (205.930,92), .04.2008 (205.930,92) .3. ... 174 9494 1955/1991 806, ) 2325/1994 ) 372, ) .. . 2 .7 6 .2251/1994, . 00002221657/27.3.2008 181, ) .6 . 2 .2251/1994, 281, ) 178 179, 281 .4. . 147 140 , .5. . ... 2325/1994, 2 (), . 6 7 . 2 .2251/1994 .6. .. , ...10.2013, .10.2013 , 205.930,98.7. , . , .10.2013, ...10.2013 , . 205.930,92, .8. .10.2013 ( ) 111.719,84 388, 288, .9595 186.877,30 153.681,99 9. , .04.2008, 127.274,98, . 127.274,98, 30.04.2008.10. ) .10.2013, 127.274,98 (15.555,14 ), ( ) ) .10.2013 ( ) (111.719,84 ), 127.274,98 15.555,14 =111.719,84 .11. 186.877,30 153.681,99 , .10.2013, .10.2013 , , , .12. . 0010-2209-.. ( ), . 205.930,92.13. (100.000,00 ) .14. (100.000,00 ) .15. .16. . 96969797