ROADSHOW 2014 - ΞΑΝΘΗ

Δημήτρης Παλαιοκώστας

Εμπορική Διεύθυνση

ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ Π/Υ ΔΗΜΩΝ - ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ

ΚΥΑ 30842/31.07.2013

Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του

προϋπολογισμού των δήμων, οικονομικού έτους 2014 –

τροποποίηση της υπ’ αριθμ.7028/3-2-2004 (Β’253)

απόφασης «Καθορισμός του τύπου του

προϋπολογισμού των δήμων και κοινοτήτων».

ΚΥΑ 30844/31.07.2013

Κατάρτιση και υποβολή προϋπολογισμού των

περιφερειών , οικονομικού έτους 2014

Η κατάρτιση του Π/Υ πραγματοποιείται από ειδική υποενότητα της

Οικονομικής Διαχείρισης, με προσθήκες εργαλείων, ελέγχων και

επισημάνσεων, προς διευκόλυνση των χρηστών.

3

1. Αυτόματη εμφάνιση συνολικού προϋπολογισμού

εσόδων και εξόδων με τη σχετική διαφορά τους

2. Δυνατότητα υπολογισμού του ανώτατου συνολικού Π/Υ των

εσόδων, με εμφάνιση ανάλυσης λογαριασμών της Ομάδας Ι,

με βάση το μήνα αναφοράς που καθορίζεται κάθε φορά.

(σύγκριση των συνόλων των στηλών 5 και 6)

5

3. Αυτόματος υπολογισμού του ποσού πρόβλεψης μη είσπραξης

εσόδων ΠΟΕ, με εμφάνιση ανάλυσης των λογαριασμών της

Ομάδας ΙΙ, με βάση το μήνα αναφοράς που καθορίζεται κάθε

φορά.

(Ομάδες 32 στα Έσοδα και 85 στα Έξοδα)

6

4. Αυτόματη ανάλυση του προτεινόμενου προϋπολογισμού

εσόδων και εξόδων με παράλληλο έλεγχο ύπαρξης σχετικής

υπέρβασης.

7

5. Εμφάνιση ανάλυσης του προτεινόμενου προϋπολογισμού

εξόδων ανά υπηρεσία.

8

6. Εκτέλεση των παρακάτω Ελέγχων & εμφάνιση των

αντίστοιχων αποτελεσμάτων

• Έλεγχος ότι ο προτεινόμενος προϋπολογισμός εσόδων - εξόδων είναι

ισοσκελισμένος.

• Έλεγχος ότι ο προτεινόμενος προϋπολογισμός των λογαριασμών εσόδων της

Ομάδας Ι δεν είναι μεγαλύτερος από τον ανώτατο προϋπολογισμό, όπως αυτός

καθορίζεται από την ΚΥΑ.

• Έλεγχος του προτεινόμενου ποσού μη είσπραξης οφειλών ΠΟΕ (λογαριασμός

85 των εξόδων), δεν είναι μικρότερος από την πρόβλεψη μη είσπραξης οφειλών

ΠΕ, όπως αυτός καθορίζεται από την ΚΥΑ.

• Έλεγχος ότι ο συνολικός προϋπολογισμός δαπανών δεν είναι μεγαλύτερος από

το συνολικό προϋπολογισμό εσόδων όπως αυτός καθορίζεται από την ΚΥΑ.

9

7. Δυνατότητα δημιουργίας και διαγραφής λογαριασμών μέσα από

την ενότητα της καταχώρισης του Π/Υ, για άμεσες αλλαγές στο

λογιστικό σχέδιο, όπου αυτές απαιτούνται.

10

8. Δυνατότητα ενημέρωσης του προτεινόμενου Π/Υ της νέας χρήσης, με

βάση τα οικονομικά στοιχεία της επιλεγμένης προηγούμενης

οικονομικής χρήσης καθώς και το ανάλογο ποσοστό διαμόρφωσης.

Οι διαθέσιμες επιλογές (Τρόπος / Πεδίο Υπολογισμού) ανά είδος λογαριασμού είναι οι

εξής:

• Έσοδα

– Προτεινόμενος Προϋπολογισμός

– Εγκεκριμένος Προϋπολογισμός

– Διαμορφωμένος Προϋπολογισμός

– Βεβαιωθέντα

– Εισπραχθέντα

– Υπόλοιπα Εισπράξεων σε Συνδεδεμένους Κ.Α.Ε.

• Έξοδα

– Προτεινόμενος Προϋπολογισμός

– Εγκεκριμένος Προϋπολογισμός

– Διαμορφωμένος Προϋπολογισμός

– Δεσμευθέντα

– Ενταλθέντα

– Πληρωθέντα

11

8.1 Δυνατότητα επιλογής των ΚΑΕ ή ομάδων ΚΑΕ,

που θα ενημερώνονται κάθε φορά.

12

Η διασύνδεση ΚΑΕ τρέχουσας και επόμενης χρήσης, παρέχει

τη δυνατότητα αυτόματου υπολογισμού προτεινόμενου Π/Υ,

με βάση τα υπόλοιπα εισπράξεων (π.χ. ομάδα 32 εσόδων)

Κατάρτιση Π/Υ Περιφερειών

1. Έλεγχος ομάδων εσόδων ως προς το ανώτατο όριο Π/Υ

2. Εμφάνιση Προτεινόμενου Π/Υ Εσόδων & Εξόδων ανά Π.Ε.

3. Εμφάνιση Προτεινόμενου Π/Υ Εσόδων & Εξόδων ανά Φορέα.

4. Πραγματοποίηση ελέγχων & εμφάνιση αποτελεσμάτων

Στοχοθεσία

• Παραγωγή πίνακα στοχοθεσίας

• Υπολογισμός ποσών βάσει εκτέλεσης

προηγούμενων ετών

• Ενημέρωση στοιχείων προϋπολογισμών και

εκτέλεσης προηγούμενου έτους

• Παρακολούθηση αναγκαστικών αναμορφώσεων

• Δυνατότητα παρέμβασης του χρήστη στα ποσά

• Δυνατότητα παραγωγής περισσότερων του ενός

δελτίου στοχοθεσίας

Δημιουργία προτύπων αναφορών, με αντίστοιχες κατηγορίες &

υποκατηγορίες και εισαγωγή επιθυμητών ΚΑΕ, ανά τύπο

Δυνατότητα δημιουργίας πολλαπλών αναφορών εκτίμησης

(ΚΥΑ, εσωτερικής διαχείρισης, οικονομικών αποτελεσμάτων –

συγκρίσεων ομάδων ΚΑΕ)

ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΚΤΙΜΗΣΗΣ

• Ορισμός τύπου κινήσεων βάσει των οποίων

γίνεται ο υπολογισμός της εκτίμησης και της

εκτέλεσης

• Δυνατότητα ορισμού περισσότερων του ενός

έτους για τον υπολογισμό των εκτιμήσεων

• Δυνατότητα υπολογισμού εκτιμήσεων βάσει

ποσοστών ορισμένων από το χρήστη

• Εξειδίκευση τρόπου υπολογισμού ανά γραμμή

του δελτίου

ΑΝΑΦΟΡΕΣ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ

• Παραγωγή πίνακα εκτέλεσης συνδεδεμένο με

στοχοθεσία

• Αυτόματος υπολογισμός ποσών εκτέλεσης

• Πολλαπλές αναφορές εκτέλεσης για κάθε δελτίο

στοχοθεσίας

ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΗ ΑΝΑΦΟΡΑ

• Εμφάνιση ενιαίας αναφοράς σύγκρισης

εκτίμησης και εκτέλεσης προϋπολογισμού

• Εμφάνιση συγκριτικών στοιχείων απόκλισης ανά

μήνα και τρίμηνο

• Εμφάνιση αποκλίσεων εκτέλεσης-εκτίμησης σε

ποσά και σε ποσοστά

Σας ευχαριστώ