ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΠΡΟΣΦΟΡΩΝΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΠΡΟΣΦΟΡΩΝ

ΒΑΣ. ΓΚΕΡΓΚΗΣ, ΝΟΣ. ΕΥΑΓΓΕΛΙΣΜΟΣΒΑΣ. ΓΚΕΡΓΚΗΣ, ΝΟΣ. ΕΥΑΓΓΕΛΙΣΜΟΣΠΡΟΪΣΤΑΜΕΝΟΣ ΤΜΗΜΑΤΟΣΠΡΟΪΣΤΑΜΕΝΟΣ ΤΜΗΜΑΤΟΣΒΙΟΪΑΤΡΙΚΗΣ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΑΣΒΙΟΪΑΤΡΙΚΗΣ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΑΣ

Στον πίνακα που ακολουθεί παρουσιάζονται τα βασικά δεδομένα που χρησιμοποιήθηκαν στην ανάλυση.

Κόστος Αξονικού Τομογράφου €1,027,146

Ετήσιος Συντελεστής Απόσβεσης 14,29%

Ετήσιο κόστος συντήρησης 1ου έτους €117,388 

Αναλώσιμα

Μέσος αριθμός films ανά εξέταση 6.5 Κόστος ανά film €2.20 Λοιπά αναλώσιμα ανά εξέταση €0,80Συνολικό κόστος αναλωσίμων ανά εξέταση €15,10

Προσωπικό

Άτομα

Ιατρός 1Χειριστής 2Νοσοκόμος 1Σύνολο ατόμων 4Μέσο ετήσιο κόστος ανά άτομο €15,372Ετήσιο κόστος προσωπικού €61,488

Έσοδο ανά εξέταση 1ου έτους €71,11

 

  Ρυθμοί ετήσιας μεταβολής

Έσοδο ανά εξέταση 0%Κόστος συντήρησης 3%Κόστος αναλωσίμων 4%Κόστος προσωπικού 3%Συντελεστής προεξόφλησης 3%

Χρηματοοικονομικό κόστος 5%Διάρκεια αποπληρωμής δανείου (σε έτη) 7

Χρέωση ανά εξέταση για 10000 εξετάσεις €44

Ελάχιστος αριθμός εξετάσεων 10000

Χρέωση ανά εξέταση άνω των 10000 εξετάσεων €20 

OIKONOMIKH ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗ   

Η οικονομική αξιολόγηση των δύο εναλλακτικών τρόπων απόκτησης του Αξονικού Τομογράφου πρέπει να γίνει με ιδιωτικά κριτήρια λαμβάνοντας υπόψη και τον κοινωνικό χαρακτήρα του νοσοκομείου.  

Ο χρονικός ορίζοντας που χρησιμοποιείται στην αξιολόγηση είναι διάρκειας επτά ετών αφού τόσος είναι ο ωφέλιμος χρόνος ζωής του Αξονικού Τομογράφου. Κρίσιμο όμως είναι και το διάστημα των τεσσάρων πρώτων ετών που αντιστοιχεί στη διάρκεια της σύμβασης με τον προμηθευτή στη προμήθεια του Αξονικού Τομογράφου με χρέωση ανά εξέταση.

Οικονομική Αξιολόγηση Λειτουργίας Αξονικού Τομογράφου

(ποσά σε ευρώ)

Ετήσιος αριθμός εξετάσεων 10 ,000

ΑΠΟΚΤΗΣΗ ΜΕ ΑΓΟΡΑ 

Κόστος Αγοράς 1,027,146Ετήσια απόσβεση (σε 7 έτη) 146,735  Ετήσιο κόστος συντήρησης 117,388Ετήσιο κόστος αναλωσίμων 120,800Κόστος προσωπικού (4άτομα) 61,488

  1 2 3 4 5 6 7

  1ο έτος 2ο έτος 3ο έτος 4ο έτος 5ο έτος 6ο έτος 7ο έτος

Ετήσια έσοδα              

Ετήσιος αριθμός εξετάσεων

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000

Έσοδο ανά εξέταση 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11

Σύνολο εσόδων 711,100

711,100

711,100

711,100

711,100

711,100

711,100

               

Ετήσια έξοδα              

Κόστος συντήρησης 117,388 120,910

124,537

128,273

132,121

136,085

140,168

Κόστος αναλωσίμων 151,000 157,400

163,322

169,854

176,649

183,715

191,063

Κόστος προσωπικού 61,488 63,333 65,233 67,190 69,205 71,281 73,420

Ετήσια απόσβεση(σε 7 έτη)

146,735 146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

Χρηματοοικονομικό κόστος 51,357 

44,021 36,684 29,347 22,010 14,674 7,337

Σύνολο εξόδων 527,969

532,038

536,510

541,399

546,721

552,490

558,723

               

ΚΕΡΔΟΣ 183,131 179,062

174,590

169,701

164,379

158,610

152,377

ΤΑΜΕΙΑΚΗ ΡΟΗ              

ΚΕΡΔΟΣ 183,131 179,062

174,590

169,701

164,379

158,610

152,377

ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ 146,735 146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

ΔΟΣΗ ΔΑΝΕΙΟΥ -146,735 -146,735

-146,735

-146,735

-146,735

-146,735

-146,735

ΕΠΕΝΔΥΣΗ -1,027,146

           

ΛΗΨΗ ΔΑΝΕΙΟΥ 1,027,146

           

ΚΑΘ. ΤΑΜ. ΡΟΗ 183,131

179,062

174,590

169,701

164,379

158,610

152,377

ΣΥΝΤ. ΠΡΟΕΞΟΦΛΗΣΗΣ 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%

Καθαρή Παρούσα Αξία 177,798

168,783

159,774

150,777

141,795

132,834

123,897

Σύνολο Κ.Π.Α. 4ετίας 657,132

           

Σύνολο Κ.Π.Α. 7ετίας 1,055,657

           

               

ΔΑΝΕΙΟ 1,027,146

           

ΔΟΣΕΙΣ ΔΑΝΕΙΟΥ 146,735 146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

Υπόλοιπο δανείου (για τόκους)

1,027,146

880,411

733,676

586,941

440,205

293,470

146,735

Τόκοι (5%) 51,357 44,021 36,684 29,347 22,010 14,674 7,337

Οικονομική Αξιολόγηση Λειτουργίας Αξονικού Τομογράφου

(ποσά σε ευρώ)

Ετήσιος αριθμός εξετάσεων 10 ,000

ΑΠΟΚΤΗΣΗ ΜΕ ΧΡΕΩΣΗ ΑΝΑ ΕΞΕΤΑΣΗ Χρέωση ανά εξέταση 44Ελάχιστος αριθμός εξετάσεων 10,000Χρέωση ανά εξέταση άνω των 10,000 εξετάσεων 20

  1 2 3 4 5 6 7

  1ο έτος 2ο έτος 3ο έτος 4ο έτος 5ο έτος 6ο έτος 7ο έτος

Ετήσια έσοδα              

Ετήσιος αριθμός εξετάσεων

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000

Έσοδο ανά εξέταση 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11

Σύνολο εσόδων 711,100

711,100

711,100

711,100

711,100

711,100

711,100

               

Ετήσια έξοδα              

Κόστος συμβατικού αρ. εξετάσεων

440,000 440,000

440,000

440,000

     

Κόστος επιπλέον εξετάσεων

0 0 0 0      

Κόστος συντήρησης         132,121

136,085

140,168

Κόστος αναλωσίμων         176,649

183,715

191,063

Κόστος Προσωπικού         69,205 71,281 73,420

Σύνολο εξόδων 440,000

440,000

440,000

440,000

377,975

391,081

404,651

               

ΚΕΡΔΟΣ 271,100 271,100

271,100

271,100

333,125

320,019

306,449

ΤΑΜΕΙΑΚΗ ΡΟΗ              

ΚΕΡΔΟΣ 271,100 271,100

271,100

271,100

333,125

320,019

306,449

ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ              

ΔΟΣΗ ΔΑΝΕΙΟΥ              

ΕΠΕΝΔΥΣΗ              

ΛΗΨΗ ΔΑΝΕΙΟΥ              

ΚΑΘ. ΤΑΜ. ΡΟΗ 271,100

271,100

271,100

271,100

333,125

320,019

306,449

ΣΥΝΤ. ΠΡΟΕΞΟΦΛΗΣΗΣ

3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%

Καθαρή Παρούσα Αξία 263,204

255,538

248,095

240,869

287,356

268,011

249,171

Σύνολο Κ.Π.Α. 4ετίας 1,007,705

           

Σύνολο Κ.Π.Α. 7ετίας 1,812,244

           

Οικονομική Αξιολόγηση Λειτουργίας Αξονικού Τομογράφου

(ποσά σε ευρώ)

Ετήσιος αριθμός εξετάσεων 15,000

ΑΠΟΚΤΗΣΗ ΜΕ ΑΓΟΡΑ 

Κόστος Αγοράς 1,027,146Ετήσια απόσβεση (σε 7 έτη) 146,735  Ετήσιο κόστος συντήρησης 117,388Ετήσιο κόστος αναλωσίμων 226,500Κόστος προσωπικού (4άτομα) 61,488

  1 2 3 4 5 6 7

  1ο έτος 2ο έτος 3ο έτος 4ο έτος 5ο έτος 6ο έτος 7ο έτος

Ετήσια έσοδα              

Ετήσιος αριθμός εξετάσεων

15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000

Έσοδο ανά εξέταση 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11

Σύνολο εσόδων 1,066,650

1,066,650

1,066,650

1,066,650

1,066,650

1,066,650

1,066,650

               

Ετήσια έξοδα              

Κόστος συντήρησης 117,388 120,910

124,537

128,273

132,121

136,085

140,168

Κόστος αναλωσίμων 226,500 235,560

244,982

254,782

264,973

275,572

286,595

Κόστος προσωπικού 61,488 63,333 65,233 67,190 69,205 71,281 73,420

Ετήσια απόσβεση(σε 7 έτη)

146,735 146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

Χρηματοοικονομικό κόστος 51,357 

44,021 36,684 29,347 22,010 14,674 7,337

Σύνολο εξόδων 603,469

610,558

618,171

626,327

635,045

644,347

654,254

               

ΚΕΡΔΟΣ 463,181 456,092

448,479

440,323

431,605

422,303

412,396

ΤΑΜΕΙΑΚΗ ΡΟΗ              

ΚΕΡΔΟΣ 463,181 456,092

448,479

440,323

431,605

422,303

412,396

ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ 146,735 146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

ΔΟΣΗ ΔΑΝΕΙΟΥ -146,735 -146,735

-146,735

-146,735

-146,735

-146,735

-146,735

ΕΠΕΝΔΥΣΗ -1,027,146

           

ΛΗΨΗ ΔΑΝΕΙΟΥ 1,027,146

           

ΚΑΘ. ΤΑΜ. ΡΟΗ 463,181

456,092

448,479

440,323

431,605

422,303

412,396

ΣΥΝΤ. ΠΡΟΕΞΟΦΛΗΣΗΣ 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%

Καθαρή Παρούσα Αξία 449,691

429,910

410,422

391,222

372,306

353,672

335,316

Σύνολο Κ.Π.Α. 4ετίας 1,681,245

           

Σύνολο Κ.Π.Α. 7ετίας 2,742,539

           

               

ΔΑΝΕΙΟ 1,027,146

           

ΔΟΣΕΙΣ ΔΑΝΕΙΟΥ 146,735 146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

146,735

Υπόλοιπο δανείου (για τόκους)

1,027,146

880,411

733,676

586,941

440,205

293,470

146,735

Τόκοι (5%) 51,357 44,021 36,684 29,347 22,010 14,674 7,337

Οικονομική Αξιολόγηση Λειτουργίας Αξονικού Τομογράφου

(ποσά σε ευρώ)

Ετήσιος αριθμός εξετάσεων 15,000

ΑΠΟΚΤΗΣΗ ΜΕ ΧΡΕΩΣΗ ΑΝΑ ΕΞΕΤΑΣΗ 

Χρέωση ανά εξέταση 44Ελάχιστος αριθμός εξετάσεων 10,000Χρέωση ανά εξέταση άνω των 10,000 εξετάσεων 20

  1 2 3 4 5 6 7

  1ο έτος 2ο έτος 3ο έτος 4ο έτος 5ο έτος 6ο έτος 7ο έτος

Ετήσια έσοδα              

Ετήσιος αριθμός εξετάσεων

15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000

Έσοδο ανά εξέταση 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11 71,11

Σύνολο εσόδων 1,066,650

1,066,650

1,066,650

1,066,650

1,066,650

1,066,650

1,066,650

               

Ετήσια έξοδα              

Κόστος συμβατικού αρ. εξετάσεων

440,000 440,000

440,000

440,000

     

Κόστος επιπλέον εξετάσεων

100,000 100,000

100,000

100,000

     

Κόστος συντήρησης         132,121

136,085

140,168

Κόστος αναλωσίμων         264,973

275,572

286,595

Κόστος Προσωπικού         69,205 71,281 73,420

Σύνολο εξόδων 540,000

540,000

540,000

540,000

466,300

482,938

500,182

               

ΚΕΡΔΟΣ 526,650 526,650

526,650

526,650

600,350

583,712

566,468

ΤΑΜΕΙΑΚΗ ΡΟΗ              

ΚΕΡΔΟΣ 526,650 526,650

526,650

526,650

600,350

583,712

566,468

               

ΔΟΣΗ ΔΑΝΕΙΟΥ              

ΕΠΕΝΔΥΣΗ              

ΛΗΨΗ ΔΑΝΕΙΟΥ              

ΚΑΘ. ΤΑΜ. ΡΟΗ 526,650

526,650

526,650

526,650

600,350

583,712

566,468

ΣΥΝΤ. ΠΡΟΕΞΟΦΛΗΣΗΣ 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%

Καθαρή Παρούσα Αξία 511,311

496,418

481,959

467,922

517,868

488,849

460,590

Σύνολο Κ.Π.Α. 4ετίας 1,957,610

           

Σύνολο Κ.Π.Α. 7ετίας 3,424,917