ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α Ε · 2017-02-03 · Συμβούλιο της...

ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.

Της Ανώνυμης Εταιρείας ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ

Α.Ε.Ε.

με δ.τ. «ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.»

2

ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ

δ.τ. «ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.»

Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Σεπτεμβρίου 2008

Κηφισιά, 12.11.08 Βεβαιώνεται ότι, οι συνημμένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις, είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.» την 12η Νοεμβρίου 2008, και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτηση τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση www.yamaha-motor.gr. Επισημαίνεται ότι, τα δημοσιευθέντα στον τύπο συνοπτικά οικονομικά στοιχεία στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη ορισμένα γενικά οικονομικά στοιχεία, αλλά δεν παρέχουν την πλήρη εικόνα της οικονομικής θέσης και των αποτελεσμάτων της Εταιρείας και του Ομίλου. O πρόεδρος του Δ.Σ. Ο Δ/νων Σύμβουλος Η Δ/ντρια Οικονομικών Υπηρεσιών Οδυσσέας Π. Κυριακόπουλος Σωτήριος Δ. Χατζίκος Άννα Γ. Λίζου-Σπυράτου Α.Δ.Τ. Ξ164488 Α.Δ.Τ. P 528354 Αρ.Αδείας Ά Τάξεως 0003870

http://www.yamaha-motor.gr/

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30η ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2008 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα

ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΟΜΙΛΟΥ .................................................................................................................. 4 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ.............................................................................................................................................. 5 IΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ............................................................................................................................................................................................... 6 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ...................................................................................................................... 7 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ................................................................................................................... 8 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ .............................................................................................................................................................. 9 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ..................................................... 10 1.ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ........................................................................................................................................................................ 10 2.ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ........................................... 10 3.ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ ............................................................................................................................................................... 11 4.ΕΠΟΧΙΚΟΤΗΤΑ ........................................................................................................................................................................................ 11 5.ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ .................................................................................................................................................................................. 11 6.ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ................................................................................................................................ 12 7. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ - YΠΟΛΟΙΠΑ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ...................................................................................................................... 12 8.ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ........................................................................................................................................................................... 15 9.ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ............................................................................................................................................................................................... 15 10.ΔΙΑΘΕΣΗ ΔΩΡΕΑΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΕ ΜΕΛΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ..................................................................................................................... 16 11.ΔΑΝΕΙΑ .................................................................................................................................................................................................... 16 12.ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ............................................................................................................................................................................................ 16 13.ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ .............................................................................................. 17 14.ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΤΑ ΚΛΑΔΟ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ .......................................................................................................................... 18

4

ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε. δ.τ. ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ AΠΟ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30η ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2008 ΟΜΙΛΟΣ (Ποσά σε Ευρώ) Σημ. 1.01 - 30.09.2008 1.01 - 30.09.2007 1.07 - 30.09.2008 1.07 - 30.09.2007 Πωλήσεις 68.476.294,76 72.306.634,44 22.686.317,13 23.333.245,55 Κόστος πωλήσεων (55.198.237,93) (59.143.812,62) (18.461.103,49) (19.150.379,09) Μεικτό κέρδος 13.278.056,83 13.162.821,82 4.225.213,64 4.182.866,46

Λοιπά έσοδα 1.353.558,77 1.271.163,14 590.802,81 463.065,23 Έξοδα διάθεσης (6.380.855,80) (6.240.246,79) (2.124.724,56) (1.977.679,97) Έξοδα διοίκησης (4.440.875,15) (3.548.087,96) (1.503.258,73) (1.260.991,53) Λοιπά έξοδα (63.984,67) (90.688,15) (47.684,10) (72.867,97) Λειτουργικά Κέρδη 3.745.899,98 4.554.962,06 1.140.349,06 1.334.392,22 Χρηματοοικονομικά έσοδα 73.911,01 159.403,85 31.593,83 (106,24) Χρηματοοικονομικά έξοδα (796.441,20) (391.753,60) (285.085,35) (220.241,51) Κέρδη προ φόρων 3.023.369,79 4.322.612,31 886.857,54 1.114.044,47

Φόρος εισοδήματος 8 (909.713,76)

(1.178.481,84) (278.074,68) (244.019,54)

Κέρδη μετά από φόρους 2.113.656,03 3.144.130,47 608.782,86 870.024,93 Αποδιδόμενα σε: Μετόχους της μητρικής εταιρείας 2.133.307,88 3.115.390,01 617.546,15 858.336,68 Μετόχους της μειοψηφίας (19.651,85) 28.740,46 (8.763,29) 11.688,25 2.113.656,03 3.144.130,47 608.782,86 870.024,93

Κέρδη που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των κερδών ανά μετοχή

2.133.307,88 3.115.390,01 617.546,15 858.336,68 Βασικά κέρδη ανά μετοχή (σε Ευρώ):

0,4158 0,6073 0,1204 0,1673

Απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή (σε Ευρώ):

0,4148 0,6073 0,1201 0,1673

Οι συνοδευτικές συνοπτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.

5

ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε. δ.τ. ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ AΠΟ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30η ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2008 ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Ποσά σε Ευρώ) Σημ. 1.01 - 30.09.2008 1.01 - 30.09.2007 1.07 - 30.09.2008 1.07 - 30.09.2007 Πωλήσεις 66.666.944,29 70.527.190,31 21.668.020,30 22.375.827,58 Κόστος πωλήσεων (54.967.266,47) (58.962.152,97) (17.994.360,93) (18.766.170,87) Μεικτό κέρδος 11.699.677,82 11.565.037,34 3.673.659,37 3.609.656,71

Λοιπά έσοδα 1.461.483,54 1.373.244,79 606.406,37 488.058,82 Έξοδα διάθεσης (5.204.929,47) (5.242.862,73) (1.713.943,00) (1.668.457,69) Έξοδα διοίκησης (4.185.351,31) (3.271.673,46) (1.423.277,96) (1.168.243,99) Λοιπά έξοδα (56.570,14) (66.654,88) (44.491,85) (65.275,58) Λειτουργικά Κέρδη 3.714.310,44 4.357.091,06 1.098.352,93 1.195.738,27

Χρηματοοικονομικά έσοδα 18.200,28 21.323,77 7.667,71 10.659,19 Χρηματοοικονομικά έξοδα (687.336,59) (304.770,29) (221.012,15) (179.432,31) Κέρδη προ φόρων 3.045.174,13 4.073.644,54 885.008,49 1.026.965,15

Φόρος εισοδήματος 8 (867.701,26) (1.054.903,25) (255.472,65) (224.178,29)

Κέρδη μετά από φόρους 2.177.472,87 3.018.741,29 629.535,84 802.786,86 Κέρδη που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των κερδών ανά μετοχή 2.177.472,87 3.018.741,29 629.535,84 802.786,86Βασικά κέρδη ανά μετοχή (σε Ευρώ):

0,4245 0,5884 0,1277 0,1565

Απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή (σε Ευρώ):

0,4234 0,5884 0,1224 0,1565


6

ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε. δ.τ. ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.

IΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ Της 30ης Σεπτεμβρίου 2008 OMIΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ

(Ποσά σε Ευρώ) Σημ. 30 Σεπτεμβρίου

2008 31 Δεκεμβρίου

2007 30 Σεπτεμβρίου


2007 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μακροπρόθεσμο ενεργητικό Ενσώματα πάγια 5 3.133.044,50 3.012.340,68 2.634.678,77 2.430.662,78 Λογισμικά προγράμματα 60.113,69 111.667,30 22.541,01 57.586,10 Αναβαλλόμενοι φόροι ενεργητικού 8 534.889,14 510.660,08 328.406,50 306.303,39 Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις 6 - - 4.225.433,64 4.225.433,64 Λοιπά μακροπρόθεσμα στοιχεία ενεργητικού 1.674.849,66 1.659.374,38 1.620.644,22 1.603.410,85 Σύνολο μακροπρόθεσμου ενεργητικού 5.402.896,99 5.294.042,44 8.831.704,14 8.623.396,76 Βραχυπρόθεσμο ενεργητικό Αποθέματα 23.447.907,31 29.142.402,39 20.743.595,60 26.500.430,15 Εμπορικές απαιτήσεις 12.986.134,13 10.468.864,30 11.730.179,27 9.528.955,45 Απαιτήσεις από θυγατρικές επιχειρήσεις - - 3.431.548,50 2.733.233,71 Λοιπές απαιτήσεις 494.616,92 411.570,84 370.311,92 358.651,85 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 9 1.573.196,91 1.235.770,02 662.354,87 402.306,58 Σύνολο βραχυπρόθεσμου ενεργητικού 38.501.855,27 41.258.607,55 36.937.990,16 39.523.577,74 Γενικό σύνολο ενεργητικού 43.904.752,26 46.552.649,99 45.769.694,30 48.146.974,50 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 3.026.700,00 3.026.700,00 3.026.700,00 3.026.700,00 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 6.038.244,00 6.038.244,00 6.038.244,00 6.038.244,00 Αποθεματικά 1.019.191,30 1.019.191,30 1.014.733,21 1.014.733,21 Αποθεματικό για διάθεση δωρεάν μετοχών σε μέλη διοίκησης 10

40.182,00 -

40.182,00

-

Συναλλαγματικές διαφορές αποτίμησης θυγατρικών (132.469,89) (92.136,25) - - Αποτελέσματα εις νέον 6.359.323,19 6.380.615,31 8.340.651,73 8.317.778,86 Σύνολο 16.351.170,60 16.372.614,36 18.460.510,94 18.397.456,07 Δικαιώματα μειοψηφίας 52.529,01 72.180,86 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 16.403.699,61 16.444.795,22 18.460.510,94 18.397.456,07 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού 1.017.841,33 927.053,33 1.000.788,00 910.000,00 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 5.041.475,92 40.161,89 5.000.000,00 - Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 6.059.317,25 967.215,22 6.000.788,00 910.000,00 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Εμπορικές υποχρεώσεις 13.485.063,65 13.531.830,82 13.312.592,34 13.382.355,00 Βραχυπρόθεσμα δάνεια 11 5.259.254,67 13.392.118,74 5.225.034,20 13.392.118,74 Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι 700.281,63 547.498,62 690.583,31 541.987,70 Μερίσματα Πληρωτέα 12 6.584,76 1.713,60 6.584,76 1.713,60 Δεδουλευμένες και λοιπές βραχ/σμες υποχρεώσεις 1.990.550,69 1.667.477,77 2.073.600,75 1.521.343,39 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 21.441.735,40 29.140.639,55 21.308.395,36 28.839.518,43 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 43.904.752,26 46.552.649,99 45.769.694,30 48.146.974,50


7

ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε. δ.τ. ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30η ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2008

(Ποσά σε Ευρώ)

Μετοχικό κεφάλαιο

Διαφορά υπέρ το άρτιο

Αποθεματικά

Συν. διαφορές ενοποίησης θυγατρικών

Αποθεματικό για διάθεση δωρεάν μετοχών σε μέλη

διοίκησης

Αποτελέσματα

εις νέο

Σύνολο

Δικαιώματα μειοψηφίας

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2006 3.026.700,00 6.038.244,00 1.414.733,21 49.714,61 - 5.538.783,29 16.068.175,11 62.901,19 16.131.076,30 Αποτέλεσμα περιόδου (1/1-30/09/2007)

-

-

-

-

-

3.115.390,01

3.115.390,01

28.740,46

3.144.130,47

Μερίσματα (σημ.12) - - - - - (2.154.600,00) (2.154.600,00) - (2.154.600,00) Συναλλαγματικές διαφορές από ενοποίηση θυγατρικών

-

-

-

(58.041,03)

-

(58.041,03)

-

(58.041,03)

Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2007 3.026.700,00 6.038.244,00 1.414.733,21 (8.326,42) - 6.499.573,30 16.970.924,09 91.641,65 17.062.565,74 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2007 3.026.700,00 6.038.244,00 1.019.191,30 (92.136,25) - 6.380.615,31 16.372.614,36 72.180,86 16.444.795,22 Αποτέλεσμα περιόδου (1/1 – 30/09/2008)

2.133.307,88

2.133.307,88

(19.651,85)

2.113.656,03

Μερίσματα (σημ.12) - - - - - (2.154.600,00) (2.154.600,00) - (2.154.600,00) Συναλλαγματικές διαφορές από ενοποίηση θυγατρικών - -

- (40.333,64) - - (40.333,64) - (40.333,64)

Αποθεμ. για διάθεση δωρεάν μετοχών σε μέλη διοίκησης(σημ.10)

- -

- 40.182,00 - 40.182,00 - 40.182,00 Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2008 3.026.700,00 6.038.244,00 1.019.191,30 (132.469,89) 40.182,00 6.359.323,19 16.351.170,60 52.529,01 16.403.699,61 Οι συνοδευτικές συνοπτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.

8

ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε. δ.τ. ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30η ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2008 (Ποσά σε Ευρώ)

Μετοχικό κεφάλαιο

Διαφορά υπέρ το άρτιο

Αποθεματικά

Αποθεματικό για διάθεση δωρεάν μετοχών σε μέλη

διοίκησης

Αποτελέσματα

εις νέο

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2006 3.026.700,00 6.038.244,00 1.414.733,21 - 7.360.515,22 17.840.192,43 Αποτέλεσμα περιόδου (1/1 - 30/09/2007) - - - 3.018.741,29 3.018.741,29 Μερίσματα (σημ.12) - - - - (2.154.600,00) (2.154.600,00) Υπόλοιπο Σεπτεμβρίου 2007 3.026.700,00 6.038.244,00 1.414.733,21 - 8.224.656,51 18.704.333,72 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2007 3.026.700,00 6.038.244,00 1.014.733,21 - 8.317.778,86 18.397.456,07 Αποτέλεσμα περιόδου (1/1 - 30/09/2008) - - - - 2.177.472,87 2.177.472,87 Μερίσματα (σημ.12) - - - - (2.154.600,00) (2.154.600,00) Αποθεματικό για διάθεση δωρεάν μετοχών σε μέλη διοίκησης (σημ.10)

- - - 40.182,00 - 40.182,00

Υπόλοιπο Σεπτεμβρίου 2008 3.026.700,00 6.038.244,00 1.014.733,21 40.182,00 8.340.651,73 18.460.510,94 Οι συνοδευτικές συνοπτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.

9

ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε. δ.τ. ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30η ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2008

Έμμεση Μέθοδος ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Ποσά σε Ευρώ) Σημ.

30 Σεπτεμβρίου




2007 Λειτουργικές Δραστηριότητες

Κέρδη περιόδου προ φόρων 3.023.369,79 4.322.612,31 3.045.174,13 4.073.644,54- Αποσβέσεις 521.122,51 531.968,45 370.827,18 399.002,73- Πρόβλεψη αποζημίωσης προσωπικού 101.163,02 63.002,00 100.019,69 62.252,00- Πρόβλεψη επισφαλών απαιτήσεων 88.445,87 112.850,86 52.500,00 112.500,00- Πρόβλεψη για βραδέως κινούμενα αποθέματα 48.750,00 75.000,00 37.500,00 37.500,00- Πρόβλεψη για διάθεση δωρεάν μετοχών σε μέλη Διοίκησης 40.182,00 - 40.182,00 -- Συναλλαγματικές διαφορές 39.318,17 (95.110,34) (4.719,85) 2.454,47- Αποτελ.(έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστ. 9.589,23 (72.491,88) 9.589,23 (83.952,22)- Πιστωτικοί τόκοι (23.409,36) (22.699,20) (11.563,60) (20.599,72)- Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 706.621,38 350.159,29 685.419,76 301.591,77Πλέον / μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με λειτουργικές δραστηριότητες Μείωση / (Αύξηση) σε: - Αποθέματα 5.645.745,08 (5.859.695,82) 5.719.334,55 (5.466.755,46)- Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις (15.475,28) (1.508.827,79) (17.233,37) (1.508.209,30)- Εμπορικές απαιτήσεις (2.605.715,70) (6.588.137,28) (2.952.038,61) (6.932.351,71)- Λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις (83.046,08) (266.722,41) (11.660,07) (290.132,80)(Μείωση) / Αύξηση σε υποχρεώσεις (πλην τραπεζών): - Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 1.314,03 (22.005,01) - -- Εμπορικές υποχρεώσεις (46.767,17) 18.271,06 (69.762,66) (10.463,14)- Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 207.315,05 195.147,37 470.252,07 103.748,33Μείον: - Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα (620.641,38) (272.099,29) (599.439,76) (223.531,77)- Καταβεβλημένοι φόροι (785.134,61) (1.034.032,14) (745.183,48) (1.009.926,85)- Πραγματοποιηθείσες συναλλαγματικές διαφορές (39.318,17) 95.110,34 4.719,85 (2.454,47)- Πληρωμή αποζημιώσεων σε προσωπικό (10.375,02) (8.000,00) (9.231,69) (8.000,00) Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστ/τες (α) 6.203.053,36 (9.985.699,48) 6.114.685,37 (10.463.683,60 Επενδυτικές Δραστηριότητες - Αγορά ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων 5 (1.033.623,74) (593.036,38) (976.568,12) (477.498,67)- Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων 5 427.180,82 418.946,54 427.180,82 389.973,11- Τόκοι εισπραχθέντες 23.409,36 22.699,20 11.563,60 20.599,72- Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών εταιριών - (861.930,72)Σύνολο εκροών από επενδυτικές δραστ/τες (β) (583.033,56) (151.390,64) (537.823,70) (928.856,56)

Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες

- Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια 26.357.883,73 19.495.467,04 26.189.993,17 19.191.315,68- Εξοφλήσεις δανείων (29.490.747,80) (7.373.065,14) (29.357.077,71) (6.526.653,14)- Μερίσματα πληρωθέντα (2.149.728,84) (2.153.810,40) (2.149.728,84) (2.153.810,40)Σύνολο εισροών από χρηματοδοτικές δραστ/τες (γ) (5.282.592,91) 9.968.591,50 (5.316.813,38) 10.510.852,14 Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ)

337.426,89

(168.498,62) 260.048,29 (881.688,02)

Tαμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 1.235.770,02 1.880.600,36 402.306,58 1.566.859,17

Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 9 1.573.196,91 1.712.101,74 662.354,87 685.171,15


ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε. δ.τ. ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΗΣ 30ΗΣ ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2008 (Όλα τα ποσά παρουσιάζονται σε Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά)

10

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Ο Όμιλος Εταιρειών Εμπορική Εισαγωγική Διτρόχων και Μηχανών Θαλάσσης Α.Ε.Ε. με δ.τ. Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. («ο Όμιλος») είναι ένας ελληνικός όμιλος εταιρειών που δραστηριοποιείται κυρίως στην εισαγωγή, αντιπροσώπευση, διανομή και εμπορία μηχανοκίνητων δικύκλων και προϊόντων θάλασσας (εξωλέμβιες μηχανές, φουσκωτά σκάφη και jet θάλασσας), ανταλλακτικών και λιπαντικών. Η Μητρική Εταιρεία ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε., («Μοτοδυναμική» ή «μητρική εταιρεία»), ιδρύθηκε στην Ελλάδα το 1992 και έχει διάρκεια 25 ετών, μέχρι το 2018. Μέχρι, την 31 Δεκεμβρίου 2007 η Μοτοδυναμική ήταν θυγατρική εταιρεία της μεταλλευτικής ανώνυμης εταιρείας S&B Βιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε, η οποία συμμετείχε στο μετοχικό κεφάλαιο της Μοτοδυναμικής με ποσοστό 57,24%. Η Γενική Συνέλευση των μετόχων της S&B Βιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε που πραγματοποιήθηκε στις 11 Ιανουαρίου 2008, αποφάσισε την εκχώρηση (carve-out) απευθείας στους μετόχους S&B του μεγαλύτερου μέρους των μετοχών που κατείχε στην ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. και η εν λόγω διαδικασία ολοκληρώθηκε στις 3 Μαρτίου 2008. Ο Όμιλος μέσω συμβάσεων που έχει συνάψει με την εταιρεία Yamaha Motor Europe N.V. (θυγατρική εταιρεία της εδρεύουσας στην Ιαπωνία Yamaha Motor Co.) έχει το δικαίωμα αποκλειστικής διανομής των προϊόντων της Yamaha Motor Co. στην Ελλάδα, τη Ρουμανία και τη Βουλγαρία καθώς και των προϊόντων συνδεδεμένων με αυτήν εταιρειών. Η διάρκεια των συμβάσεων αυτών εκτείνεται μέχρι την 31η Δεκεμβρίου 2011, για την περίπτωση της Ελλάδας και μέχρι την 30η Ιουνίου 2010, για την περίπτωση της Ρουμανίας και της Βουλγαρίας. Από τον Ιούνιο του 2005 οι μετοχές της Εταιρείας διαπραγματεύονται στην Παράλληλη Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Η Εταιρεία εδρεύει στην Κηφισιά, στο 14ο χλμ. της Εθνικής οδού Αθηνών Λαμίας. Οι συνημμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τις εννιάμηνες οικονομικές καταστάσεις της Μοτοδυναμικής και των θυγατρικών της εταιριών των οποίων η δραστηριότητα περιγράφεται στη σημείωση 6. Ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της περιόδου ανέρχεται σε 140 άτομα για την μητρική εταιρεία και 176 άτομα για τον Όμιλο ενώ την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης ήταν 121 για την μητρική και 160 άτομα για τον Όμιλο. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου 2008 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στην συνεδρίασή του της 12ης Νοεμβρίου 2008. 2. ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις (εφεξής οι «συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις») έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τις διατάξεις του ΔΛΠ 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση». Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν περιορισμένη πληροφόρηση σε σχέση με τις πλήρεις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και για το λόγο αυτό πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου της 31ης Δεκεμβρίου 2007. Η εφαρμογή νέων προτύπων και διερμηνειών, που αναφέρονται παρακάτω, δεν αναμένεται να επηρεάσουν την οικονομική θέση ή τα αποτελέσματα της Εταιρείας και του Ομίλου.

(i) Διερμηνεία 15, «Συμβόλαια για την Κατασκευή Ακίνητης Περιουσίας» εκδόθηκε στις 3 Ιουλίου 2008 και ισχύει για ετήσιες περιόδους από 1 Ιανουαρίου 2009 και μετά και έχει αναδρομική εφαρμογή. Η Διερμηνεία 15 παρέχει οδηγίες για τον καθορισμό του εάν ένα συμβόλαιο για την κατασκευή ακίνητης περιουσίας εμπίπτει στο πλαίσιο εφαρμογής του Δ.Λ.Π 11 «Κατασκευαστικά Συμβόλαια» ή του Δ.Λ.Π. 18 «Έσοδα» και αναφορικά με αυτό το πρότυπο, πότε πρέπει να αναγνωρίζεται το έσοδο από την κατασκευή. Ο Όμιλος βρίσκεται στη διαδικασία εκτίμησης της επίπτωσης της εφαρμογής αυτής της διερμηνείας στις Οικονομικές Καταστάσεις. Αυτή η διερμηνεία δεν έχει υιοθετηθεί ακόμα από την Ευρωπαϊκή Ένωση.

(ii) Διερμηνεία 16, «Αντιστάθμιση Καθαρής Επένδυσης σε Εκμετάλλευση στο Εξωτερικό» εκδόθηκε στις 3 Ιουλίου 2008 και ισχύει για ετήσιες περιόδους από 1 Οκτωβρίου 2008 και μπορεί να έχει αναδρομική ή μελλοντική εφαρμογή. Η Διερμηνεία 16 ξεκαθαρίζει τρία κυρίως θέματα, δηλαδή:


11

2. ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ(ΣΥΝΕΧΕΙΑ)

α) Το νόμισμα παρουσίασης των Οικονομικών Καταστάσεων δεν δημιουργεί έκθεση σε κίνδυνο για την οποία η εταιρεία μπορεί να εφαρμόσει λογιστική αντιστάθμισης. Συνεπώς, η μητρική εταιρεία μπορεί να προσδιορίσει σαν κίνδυνο προς αντιστάθμιση μόνο τις συναλλαγματικές διαφορές που προκύπτουν μεταξύ του νομίσματος λειτουργίας της και του νομίσματος της εκμετάλλευσης στο εξωτερικό.

β) Οποιαδήποτε εταιρεία του Ομίλου μπορεί να κατέχει μέσα αντιστάθμισης. γ) Παρέχει οδηγίες σχετικά με το πώς μια εταιρεία θα πρέπει να καθορίσει το ποσό της ζημίας ή του κέρδους βάση ξένου

νομίσματος αναφορικά με τη καθαρή επένδυση και το μέσο αντιστάθμισης μαζί καθώς και την επαναφορά στη διάθεση της καθαρής επένδυσης.

Ο Όμιλος βρίσκεται στη διαδικασία τις εκτίμησης της επίπτωσης της εφαρμογής αυτής της διερμηνείας στις Οικονομικές Καταστάσεις. Αυτή η διερμηνεία δεν έχει υιοθετηθεί ακόμα από την Ευρωπαϊκή Ένωση.

3. ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι λογιστικές αρχές βάσει των οποίων συντάχθηκαν οι συνοπτικές ενδιάμεσες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις είναι οι ίδιες με αυτές βάσει των οποίων συντάχθηκαν και οι ετήσιες απλές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2007, με την εξαίρεση των εφαρμογών νέων προτύπων και διερμηνειών που αναφέρονται παρακάτω. Η εφαρμογή αυτών των προτύπων και διερμηνειών δεν επηρεάζουν την οικονομική θέση ή τα αποτελέσματα της Εταιρείας, καθώς δεν έχουν εφαρμογή: - Διερμηνεία 11, ΔΠΧΠ 2 – Συναλλαγές με Ίδιες Μετοχές και μεταξύ εταιρειών ιδίου Ομίλου - Διερμηνεία 12, Συμβάσεις Παραχώρησης (Service Concession Arrangements) - Διερμηνεία 14, Το όριο ενός περιουσιακού στοιχείου καθορισμένου οφέλους, Ελάχιστες απαιτήσεις χρηματοδότησης και ο συσχετισμός τους. 4. ΕΠΟΧΙΚΟΤΗΤΑ Η δραστηριότητα του Ομίλου και της Εταιρείας χαρακτηρίζεται από έντονη εποχικότητα, η οποία κορυφώνεται κατά τους θερινούς μήνες. Ως εκ τούτου, τα οικονομικά μεγέθη των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων παρουσιάζουν σημαντική μεταβολή, σε σχέση με αυτά που παρουσιάζονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του εννιαμήνου του 2008, η μεταβολή αυτή αντικατοπτρίζεται κυρίως στα αποθέματα και στις εμπορικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις. Ανάλογη μεταβολή παρουσιάζεται και στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του αντίστοιχου περυσινού εννιαμήνου. 5. ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ Εντός της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την 30η Σεπτεμβρίου 2008 ο Όμιλος προχώρησε σε αγορές παγίων αξίας κτήσεως 1.034 χιλ. € ενώ παράλληλα εκποίησε πάγία ύψους 532 χιλ. €. Την ίδια περίοδο η Μητρική εταιρεία αντίστοιχα προχώρησε σε αγορές παγίων αξίας κτήσεως 977 χιλ. € και εκποίησε πάγια ύψους 532 χιλ. €.


12

6. ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ

Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις αποτελούνται από τις οικονομικές καταστάσεις της μητρικής εταιρείας και των θυγατρικών, οι οποίες ενοποιούνται με τη μέθοδο της πλήρους ενοποίησης και είναι οι εξής:

Θυγατρική / Αντικείμενο

Έτος ίδρυσης

%

Χώρα

Μοτοδίκτυο Α.Ε. Αντιπροσώπευση, εισαγωγή, εμπορία, διανομή, συντήρηση, επισκευή και συναρμολόγηση μοτοσυκλετών, μοτοποδηλάτων, μηχανημάτων, μηχανών και κινητήρων παντός είδους

2002

51%

Ελλάδα

Μοτοδίκτυο Βορείου Ελλάδος Α.Ε. Αντιπροσώπευση, εισαγωγή, εμπορία, διανομή, συντήρηση, επισκευή και συναρμολόγηση μοτοσυκλετών, μοτοποδηλάτων, μηχανημάτων, μηχανών και κινητήρων παντός είδους

2004

51%

Ελλάδα

Μοτοδυναμική Πρακτορεύσεις Ασφαλειών Α.Ε. Ανάληψη ασφαλιστικών εργασιών

2003

100%

Ελλάδα

Motodynamics Srl. Αντιπροσώπευση, αποκλειστική διάθεση, επανεξαγωγή, διαμετακόμιση και εμπόριο προϊόντων με την επωνυμία Yamaha στη Ρουμανία

1994

100%

Ρουμανία Motodynamics Ltd. Αντιπροσώπευση, αποκλειστική διάθεση, επανεξαγωγή, διαμετακόμιση και εμπόριο προϊόντων με την επωνυμία Yamaha στη Βουλγαρία

1992

100%

Βουλγαρία Οι συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις της Μητρικής Εταιρείας που παρουσιάζονται στις συνημμένες συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής:

30 Σεπτεμβρίου 2008

31 Δεκεμβρίου 2007

Μοτοδίκτυο Α.Ε. 108.146,52 108.146,52 Μοτοδίκτυο Βορείου Ελλάδος Α.Ε. 76.500,00 76.500,00 Μοτοδυναμική Πρακτορεύσεις Ασφαλειών Α.Ε. 120.000,00 120.000,00 Motodynamics Srl. 1.883.927,84 1.883.927,84 Motodynamics Ltd. 2.036.859,28 2.036.859,28 4.225.433,64 4.225.433,64

7. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ - YΠΟΛΟΙΠΑ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Συναλλαγές με θυγατρικές Οι συναλλαγές με τις θυγατρικές (πώληση εμπορευμάτων και παροχή υπηρεσιών) πραγματοποιούνται μέσα στα φυσιολογικά πλαίσια λειτουργίας της Εταιρείας. Τα υπόλοιπα τέλους περιόδου, δεν καλύπτονται από εμπράγματες εξασφαλίσεις και η εξόφλησή τους πραγματοποιείται με καταβολή μετρητών εντός των χρονικών ορίων που έχει συμφωνηθεί μεταξύ των εν λόγω εταιρειών. Κατά την 30η Σεπτεμβρίου 2008 δεν υπήρχαν εκκρεμείς εγγυήσεις ή άλλου είδους δεσμεύσεις της Μοτοδυναμικής προς και από τις θυγατρικές της. Η Διοίκηση της Εταιρείας δεν θεωρεί ότι απαιτείται πρόβλεψη για πιθανή αδυναμία είσπραξης των απαιτήσεών της από τις θυγατρικές της και για το λόγο αυτό δεν έχει σχηματίσει πρόβλεψη. Ακολουθεί ανάλυση των συναλλαγών (πώληση εμπορευμάτων και παροχή υπηρεσιών) και των υπολοίπων της Μοτοδυναμικής με τις ανωτέρω θυγατρικές επιχειρήσεις στις οποίες συμμετέχει καθώς και ανάλυση των συναλλαγών των θυγατρικών μεταξύ τους:


13

7. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ - YΠΟΛΟΙΠΑ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ (ΣΥΝΕΧΕΙΑ)

Motodynamics Ltd. Motodynamics Srl. 30 Σεπτεμβρίου




2007 Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Μotodynamics Srl - 606.484,00 - - Motodynamics Ltd. - - - - - 606.484,00 - - Αγορές αγαθών και υπηρεσιών Μotodynamics Srl - - - - Motodynamics Ltd. - - - 606.484,00 - - - 606.484,00 Απαιτήσεις Μotodynamics Srl - - - - Motodynamics Ltd. - - - - - - - - Υποχρεώσεις Μotodynamics Srl - - - - Motodynamics Ltd. - - - - - - - -

ΕΤΑΙΡΕΙΑ



2007 Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Μοτοδίκτυο Α.Ε. 1.739.179,49 1.749.199,63 Μοτοδίκτυο Β.Ε. Α.Ε. 1.154.510,73 1.181.487,43 Μotodynamics Ltd. 988.812,35 908.263,28 Motodynamics Srl. 2.315.371,29 3.015.985,25 6.197.873,86 6.854.935,59 Αγορές αγαθών και υπηρεσιών Μοτοδίκτυο Α.Ε. 2.353,10 4.762,50 Μοτοδίκτυο Β.Ε. Α.Ε. 692,58 520,00Motodynamics Srl. 277.786,19 - 280.831,87 5.282,50

Απαιτήσεις Μοτοδίκτυο Α.Ε. 1.526.379,81 1.263.951,89 Μοτοδίκτυο Β.Ε. Α.Ε. 629.988,34 686.936,12 Μotodynamics Ltd. 154.739,19 55.742,07 Motodynamics Srl. 1.120.091,96 1.162.898,11 Μοτοδυναμική Πρακτορεύσεις Ασφαλειών Α.Ε. 349,20 - 3.431.548,50 3.169.528,19 Υποχρεώσεις Μοτοδίκτυο Α.Ε. - 2.867,90 Μοτοδίκτυο Β.Ε. Α.Ε. - 618,80 Motodynamics Srl. 277.786,19 - 277.786,19 3.486,70


14

7. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ - YΠΟΛΟΙΠΑ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ (ΣΥΝΕΧΕΙΑ) Συναλλαγές – Υπόλοιπα με σημαντικά συνδεδεμένα μέρη Για τις υπό αναφορά περιόδους, ακολουθεί ανάλυση των συναλλαγών και των υπολοίπων του Ομίλου με εταιρείες του Ομίλου εταιρειών S&B Βιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε. Οι εν λόγω όμιλοι έχουν κοινό βασικό μέτοχο.

Αμοιβές και αποδοχές Διοίκησης και στελεχών της Εταιρείας Εντός της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την 30η Σεπτεμβρίου 2008 και 2007, η Διοίκηση και τα στελέχη της Εταιρείας έλαβαν τις ακόλουθες αποδοχές:

Οι παροχές προς τη Διοίκηση και τα Στελέχη της εταιρείας για το εννιάμηνο του 2008 παρουσιάζονται αυξημένες σε σχέση με το αντίστοιχο εννιάμηνο του 2007, εξαιτίας της αύξησης του στελεχιακού δυναμικού της λόγω της αλλαγής της οργανωτικής δομής, η οποία έχει ήδη ανακοινωθεί στο επενδυτικό κοινό στις 19/11/2007.

ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ





2007

Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Ergotrak Α.Ε. 3.965,77 15.380,88 3.965,77 15.380,88 S&B Bιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε. 1.128,07 51,58 1.128,07 51,58 5.093,84 15.432,46 5.093,84 15.432,46 Αγορές αγαθών και υπηρεσιών Ergotrak A.E. 50.129,82 3.412,03 50.129,82 3.412,03 S&B Bιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε. 826.583,01 776.830,20 819.585,97 770.592,52 876.712,83 780.242,23 869.715,79 774.004,55 Απαιτήσεις Ergotrak A.E. 2.363,74 17.635,54 2.363,74 17.635,54 S&B Bιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε. 32.454,29 32.394,95 32.454,29 32.394,95

34.818,03 50.030,49 34.818,03 50.030,49 Υποχρεώσεις Ergotrak A.E. 56.097,79 4.060,40 56.097,79 4.060,40 S&B Bιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε. 29.638,46 319.267,31 2.269,68 296.996,37 85.736,25 323.327,71 58.367,47 301.056,77

ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ





2007 Παροχές προς τη Διοίκηση και Στελέχη της Εταιρείας

Συναλλαγές και αμοιβές διευθ/κών στελεχών και μελών της διοίκησης 1.526.314,21

1.012.122,36 1.447.464,00 944.401,88

Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης -

- - -

Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 976.352,20

749.307,94 963.055,20 744.257,94


15

8. ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ Η Εταιρεία και οι εταιρείες του Ομίλου, έχουν ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις, οι οποίες παρουσιάζονται στον πίνακα που ακολουθεί: Εταιρεία Χώρα Ανέλεγκτες Φορολογικά Χρήσεις Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. Ελλάδα 2007 Μοτοδίκτυο Α.Ε. » » 2003-2007 Μοτοδίκτυο Βορείου Ελλάδος Α.Ε. » » 2005-2007 Μοτοδυναμική Πρακτορεύσεις Ασφαλειών Α.Ε. » » 2004-2007 Motodynamics Srl. Ρουμανία - Motodynamics Ltd. Βουλγαρία 2005-2007 Εντός του μηνός Απριλίου, σε εφαρμογή της παραγράφου xii, του άρθρου 276 του Κανονισμού του Χρηματιστηρίου Αθηνών η εταιρία ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε., ανακοίνωσε την ολοκλήρωση του φορολογικού ελέγχου της για τις χρήσεις 2004, 2005 και 2006. Από τον έλεγχο προέκυψαν καταβλητέοι φόροι συνολικού ποσού 192.225 € έναντι σχετικής πρόβλεψης ύψους 200.000 € και συνεπώς δε υπήρξε καμία επιβάρυνση στα αποτελέσματα της εταιρίας. Επίσης εντός του μηνός Μαρτίου ολοκληρώθηκε ο φορολογικός έλεγχος στην Motodynamics Srl. (Ρουμανία) για τις χρήσεις 2001 έως και 2007. Από τον έλεγχο προέκυψαν καταβλητέοι φόροι συνολικού ποσού 28.953 € (107.902 RON) που επιβάρυναν τα αποτελέσματα της περιόδου. Ο φόρος εισοδήματος στα αποτελέσματα αναλύεται ως εξής:

ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30 Σεπτεμβρίου




2007 Τρέχων φόρος εισοδήματος 866.870,14 1.050.864,73 845.079,37 1.006.204,70 Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος (24.228,99) 75.117,11 (22.103,11) (3.801,45) Πρόβλεψη για ανέλεγκτες χρήσεις 67.072,61 52.500,00 44.725,00 52.500,00 909.713,76 1.178.481,84 867.701,26 1.054.903,25

9. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Τα διαθέσιμα που παρουσιάζονται στις συνημμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής:

ΟΜΙΛΟΣ 30 Σεπτεμβρίου



2007 Ταμείο 161.302,99 86.780,53 154.969,17 Καταθέσεις όψεως 1.411.893,92 1.148.989,49 1.557.132,57 Καταθέσεις προθεσμίας - - - 1.573.196,91 1.235.770,02 1.712.101,74

ΕΤΑΙΡΕΙΑ


31 Δεκεμβρίου 2007


Ταμείο 81.240,50 30.524,87 100.625,40 Καταθέσεις όψεως 581.114,37 371.781,71 584.545,75 Καταθέσεις προθεσμίας - - - 662.354,87 402.306,58 685.171,15


16

Τα επιτόκια επί των ανωτέρω καταθέσεων κυμαίνονται μεταξύ 3,5% - 4% (κυμαινόμενο επιτόκιο). Ο πίνακας που ακολουθεί παρουσιάζει τη σύνθεση των διαθεσίμων ανά νόμισμα (εκφρασμένα σε Ευρώ):

ΟΜΙΛΟΣ 30 Σεπτεμβρίου



2007 Διαθέσιμα σε: - Ευρώ 1.217.867,44 739.211,69 948.494,24 - Δολάριο (USD) 910,54 1.775,24 2.025,86 - Βουλγάρικο Leva (BNG) 154.593,12 233.217,96 286.028,11 - Ρουμάνικο Leu (RON) 199.825,81 261.565,13 475.553,53 1.573.196,91 1.235.770,02 1.712.101,74

ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30 Σεπτεμβρίου



2007 Διαθέσιμα σε: - Ευρώ 662.354,87 402.306,58 685.171,15 662.354,87 402.306,58 685.171,15

10. ΔΙΑΘΕΣΗ ΔΩΡΕΑΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΕ ΜΕΛΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Στην τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της 30ης Μαΐου 2008 στα πλαίσια της έγκρισης των συμβάσεων του άρθρου 23α § 2 κ.ν. 2190/20 εγκρίθηκε η από 1.01.2008 σύμβαση της εταιρείας με τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και Γενικό Διευθυντή. Η σύμβαση αυτή ορίζει μεταξύ άλλων την παροχή δωρεάν 50.000 μετοχών μετά την συμπλήρωση τριών ετών από την έναρξη ισχύος της σύμβασης και την παροχή συνεχούς εργασίας στη παραπάνω θέση. Η εύλογη αξία των μετοχών υπολογίστηκε με βάση την χρηματιστηριακή τιμή της μετοχής, την ημερομηνία έγκρισης της σύμβασης από την Τακτική Γενική Συνέλευση, χρησιμοποιώντας τις ακόλουθες παραδοχές: Επιτόκιο Κινδύνου 10% Διάρκεια 3 χρόνια Τρέχουσα Τιμή Μετοχής 30.5.2008 4,75€ 11. ΔΑΝΕΙΑ Εντός της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την 30η Σεπτεμβρίου 2008, ο Όμιλος προχώρησε στην σύναψη νέων βραχυπρόθεσμων δανείων. Η ανάλυση των αναλήψεων και πληρωμών των δανείων περιλαμβάνεται στην κατάσταση ταμειακών ροών. Το μέσο κόστος δανεισμού (κυμαινόμενα επιτόκια) ήταν : α) για την Εταιρία 6,38% το γ΄ τρίμηνο 2008 και 5,89% το γ΄ τρίμηνο 2007 και β) για τον Όμιλο 6,47% το γ΄ τρίμηνο 2008 και 6,14% το γ΄ τρίμηνο 2007. Ο μέσος όρος του υπολοίπου των βραχυπρόθεσμων δανείων ήταν : α) για την Εταιρία € 13.378.340 το γ΄ τρίμηνο 2008 και € 6.539.383 το γ΄ τρίμηνο 2007 και β) για τον Όμιλο € 13.421.632 το γ΄ τρίμηνο 2008 και € 6.903.797 το γ΄ τρίμηνο 2007. Στις 8 Σεπτεμβρίου 2008 η εταιρία έκδωσε κοινό ομολογιακό δάνειο συνολικής ονομαστικής αξίας 5 εκ. € δυνάμει της από 30/5/08 απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων και της από 10/6/08 απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας. 12. ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ Σχετικά με το μέρισμα της χρήσης που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2007, η Γενική Συνέλευση της Εταιρείας που πραγματοποιήθηκε στις 30 Μαΐου 2008, ενέκρινε τη διανομή μερίσματος ποσού Ευρώ 2.154.600 (Ευρώ 0,42 ανά μετοχή). Το ποσό των Ευρώ 6.584,76 αφορά μερίσματα προηγούμενων χρήσεων που δεν έχουν ακόμη αναληφθεί από τους μετόχους. Πιο συγκεκριμένα της χρήσης 2007: Ευρώ 4.871,16, της χρήσης 2006: Ευρώ 789,60 και της χρήσης 2005: Ευρώ 924,00


17

13. ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Στο παρελθόν και μέχρι την 30η Σεπτεμβρίου 2008, ο Όμιλος και η Εταιρεία είχαν συνάψει διάφορες συμφωνίες λειτουργικής μίσθωσης που αφορούν κυρίως την ενοικίαση κτιρίων και λήγουν σε διάφορες ημερομηνίες έως το 2016. Τα έξοδα ενοικίασης που περιλαμβάνονται στη συνημμένη κατάσταση αποτελεσμάτων της περιόδου που έληξε την 30η Σεπτεμβρίου 2008, ανέρχονται σε Ευρώ 1.081.801,00 για τον Όμιλο και σε Ευρώ 833.905,67 για την Εταιρεία. Η μόνη ενδεχόμενη μελλοντική υποχρέωση απορρέει από την πιθανή πρόωρη οικειοθελή αποχώρηση και λύση των συμφωνιών μίσθωσης αυτών και η οποία σύμφωνα με τον ισχύον αστικό κώδικα, συνίσταται στην καταβολή τεσσάρων μισθωμάτων κατά το χρόνο αποχώρησης. Η συγκεκριμένη ενδεχόμενη μελλοντική υποχρέωση ελαχιστοποιείται από το γεγονός ότι, το μεγαλύτερο ποσοστό της, αφορά λειτουργική μίσθωση με την συγγενή εταιρεία S&B Βιομηχανικά Ορυκτά Α.Ε. Η εταιρεία έχει καταβάλει ποσό Ευρώ 1.500.000 ως εγγύηση σύμφωνα με ιδιωτικό συμφωνητικό που αφορά την εξασφάλιση μελλοντικής μίσθωσης για κτίριο.


18

14. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΤΑ ΚΛΑΔΟ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ Ο Όμιλος δραστηριοποιείται κυρίως στις αγορές των μηχανοκίνητων δικύκλων και των προϊόντων θάλασσας (εξωλέμβιες μηχανές, φουσκωτά σκάφη κλπ.) τους οποίους θεωρεί ως τομείς δραστηριότητας και για τους οποίους γνωστοποιεί τις απαιτούμενες πληροφορίες. Ακολουθούνται ενιαίες λογιστικές αρχές για όλους τους τομείς δραστηριότητας που γνωστοποιούνται. Λόγω του γεγονότος ότι οι πωλήσεις και τα στοιχεία ενεργητικού εκτός Ελλάδας αντιπροσωπεύουν ποσοστό μικρότερο του 10% του αντίστοιχου συνόλου του Ομίλου, δεν γνωστοποιούνται οι οικείες αναλύσεις ανά γεωγραφική περιοχή.

Μηχανοκίνητα δίκυκλα Προϊόντα Θάλασσας Λοιπά Σύνολο ΟΜΙΛΟΣ 30 Σεπτεμβρίου








2007 Πωλήσεις 40.624.442,05 45.758.716,69 16.382.877,69 15.774.350,05 11.468.975,02 10.773.567,70 68.476.294,76 72.306.634,44 Κόστος Πωλήσεων (34.131.008,06) (39.311.947,29) (12.875.120,69) (12.355.167,15) (8.192.109,18) (7.476.698,18) (55.198.237,93) (59.143.812,62) Μεικτό κέρδος 6.493.433,99 6.446.769,40 3.507.757,00 3.419.182,90 3.276.865,84 3.296.869,52 13.278.056,83 13.162.821,82 Λοιπά έσοδα 1.353.558,77 1.271.163,14 Έξοδα Διάθεσης (6.380.855,80) (6.240.246,79) Έξοδα Διοίκησης (4.440.875,15) (3.548.087,96) Λοιπά έξοδα (63.984,67) (90.688,15) Λειτουργικά Κέρδη 3.745.899,98 4.554.962,06 Χρημ/κά έσοδα 73.911,01 159.403,85 Χρημ/κά έξοδα (796.441,20) (391.753,60) Κέρδη προ φόρων 3.023.369,79 4.322.612,31 Φόρος εισοδήματος (909.713,76) (1.178.481,84) Καθαρά κέρδη 2.113.656,03 3.144.130,47 Αποσβέσεις 521.122,51 531.968,45

ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α Ε · 2017-02-03 · Συμβούλιο της...

Documents

Transcript of ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α Ε · 2017-02-03 · Συμβούλιο της...