แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี · 2020-07-17 ·...

แบบแสดงรายการขอมลประจำป

สารบญ

สารบญ

หนา

รายงานจากคณะกรรมการ A1

สวนท 1 การประกอบธรกจ

1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ 1-1 2. ลกษณะการประกอบธรกจ 2-1 3. ปจจยความเสยง 3-1 4. ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจ 4-1 5. ขอพพาททางกฎหมาย 5-1 6. ขอมลทวไปและขอมลส าคญอน 6-1

สวนท 2 การจดการและการก ากบดแลกจการ

7. ขอมลหลกทรพยและผถอหน 7-1 8. โครงสรางการจดการ 8-1 9. การก ากบดแลกจการ 9-1 10. ความรบผดชอบตอสงคม 10-1 11. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง 11-1 12. รายการระหวางกน 12-1

สวนท 3 ฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน

13. ขอมลทางการเงนทส าคญ 13-1 14. การวเคราะหและค าอธบายของฝายจดการ 14-1

การรบรองความถกตองของขอมล B-1

เอกสารแนบ

เอกสารแนบ 1 รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผมอ านาจควบคม และเลขานการบรษท A1-1 เอกสารแนบ 2 รายละเอยดเกยวกบกรรมการของบรษทยอย A2-1 เอกสารแนบ 3 รายละเอยดเกยวกบหวหนางานผตรวจสอบภายใน และ หวหนางานก ากบดแลการปฏบตงานของบรษท

A3-1

เอกสารแนบ 4 รายละเอยดเกยวกบรายการประเมนราคาทรพยสน A4-1 เอกสารแนบ 5 รายงานจากคณะกรรมการบรหาร A5-1 เอกสารแนบ 6 รายงานจากคณะกรรมการตรวจสอบ A6-1 เอกสารแนบ 7 แบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน A7-1 เอกสารแนบ 8 รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทตอรายงานทางการเงน และ รายงานของผสอบบญชรบอนญาต งบการเงน และหมายเหตประกอบงบการเงนรวม

A8-1

สรปต าแหนงรายการทก าหนดตามแบบรายงานประจ าป (แบบ 56-2) C-1

รายงานจากคณะกรรมการ

A-1


ป 2561 เปนอกปหนงทมความทาทายในการด าเนนธรกจของกลมทสโก ดวยเศรษฐกจไทยขยายตวในระดบปานกลางโดยมอตราการขยายตวของเศรษฐกจ (GDP) ทรอยละ 4.1 จากการเตบโตของภาคการสงออกและภาคการทองเทยวในระหวางป ถงแมวาในชวงปลายปจ านวนนกทองเทยวชาวจนและการสงออกมการชะลอตวลง ในขณะทการบรโภคภายในประเทศยงคงขยายตวไดอยางตอเนองแมจะยงมความกงวลตอหนภาคครวเรอนทยงคงอยในระดบสง ยอดขายรถยนตภายในประเทศฟนตวจากฐานทต าและขยายตวอยางแขงแกรงดวยยอดขายมากกวา 1 ลานคน ขณะทการใชจายภาครฐยงด าเนนไปอยางตอเนองเพอกระตนการเตบโตและพฒนาการปฎรปเศรษฐกจ นอกจากนอตราดอกเบยโลกไดกลบเขาสทศทางขาขน โดยธนาคารแหงประเทศไทยปรบขนดอกเบยนโยบายเปนครงแรกในรอบ 7 ป จากรอยละ 1.50 เปนรอยละ 1.75 ในเดอนธนวาคม เพอเพมขดความสามารถในการด าเนนนโยบายทางการเงนและสอดคลองกบทศทางของอตราดอกเบยโลก

เศรษฐกจโลกก าลงเผชญหนากบความทาทายโดยเฉพาะสงครามการคาระหวางสหรฐและจนททวความรนแรงขน และสรางความกดดนไปทวโลก โดยยงไมมทาททจะคลคลายลงในเรวๆ น สงผลใหการฟนตวทางเศรษฐกจโลกยงคงเปราะบาง กอปรกบภาวะตลาดทนทผนผวนเปนอยางมากและยงไมมแนวโนมดขน ในขณะเดยวกน ธนาคารกลางสหรฐฯ ปรบขนอตราดอกเบยรวม 4 ครงในปน มาอยทรอยละ 2.25-2.50 และอตราผลตอบแทนพนธบตรรฐบาลสหรฐฯ เพมขนไปในทศทางเดยวกน สงผลใหเกดภาวะเงนทนไหลออกจากตลาดเกดใหมซงสรางความผนผวนทงในตลาดหนและคาเงนในตลาดเกดใหมตางๆ อยางไรกตาม คาเงนบาทยงคงสามารถรกษามลคาไวไดจากการทประเทศไทยมดลบญชเดนสะพดเกนดลในระดบสงและระดบเงนส ารองระหวางประเทศทแขงแกรง

ส าหรบธรกจธนาคารพาณชยไทยในป 2561 สนเชอยงคงเตบโตเพมขนจากปกอนรอยละ 6.0 โดยเปนการขยายตวทเพมขนจากสนเชอรายยอยเปนหลก การเตบโตดงกลาวแมวาจะมาจากอปสงคทมากขนแตกมแนวโนมไมยงยนเมอพจารณาถงหนภาคครวเรอนทยงคงอยในระดบสง เปนผลใหภาครฐเรมออกมาตรการการควบคมเพอลดความรอนแรงในตลาดสนเชอ ทขยายตวอยางขาดวนย ทงน ธนาคารพาณชยไทยไดมงเนนการพฒนาดานเทคโนโลยและการใหบรการเพอตอบสนองความตองการของลกคาในยคดจทลและสนบสนนยคสงคมไรเงนสด โดยยกเลกคาธรรมเนยมการท าธรกรรมผานชองทางออนไลน ซงเปนรายไดหลกของคาธรรมเนยมธนาคาร และเรงลงทนอยางมากในโครงสรางพนฐานดานการใหบรการผานชองทางดจทลและโทรศพทมอถอเพอแยงชงการเปนผน าในดานน การบงคบใชของกฎเกณฑใหมอนๆ ยงสรางผลกระทบตอการท าธรกจธนาคารพาณชย อาท เกณฑการก ากบดแลดานการใหบรการแกลกคาอยางเปนธรรม (Market Conduct) เพอปกปองสทธและผลประโยชนของลกคาและเพอผลกดนใหธนาคารพาณชยยกระดบการเสนอผลตภณฑทางการเงนอยางโปรงใสและเปนธรรม รวมถงนโยบายของธนาคารแหงประเทศไทยในการพฒนามาตรฐานการปลอยสนเชอทอยอาศยและสนเชอสวนบคคล ซงควบคมใหการปลอยสนเชอเปนไปอยางรอบคอบและเขมงวดมากขน นอกจากน ธนาคารพาณชยยงไดใหความส าคญและตดตามมาตรฐานรายงานทางการเงนฉบบท 9 (TFRS 9) อยางใกลชด แมวาจะมการเลอนการบงคบใชมาตรฐานไปยงป 2563 กตาม

ภายใตความทาทายตางๆ ในป 2561 การด าเนนธรกจของธนาคารทสโกยงคงเปนไปอยางแขงแกรง ดวยก าไรสทธจ านวน 49910 ลานบาท เตบโตรอยละ 14.2 จากปกอนหนา ซงการเตบโตมาจากทงอตราการท าก าไรของธรกจหลกทยงอยในระดบสง คณภาพสนทรพยทปรบตวดขน และคาใชจายการกนส ารองทลดลง ตลอดจนการรบรผลตอบแทนจากเงนลงทนและการขายธรกจในปทผานมา แมวาการปลอยสนเชอจะยงไมกลบสการเตบโตซงเปนไปตามนโยบายการปลอยสนเชออยางระมดระวงของทสโก แตกเรมเหนสญญาณทดจากการเปลยนแปลงอยางตอเนองของสดสวนสนเชอไปสธรกจทใหผลก าไรสงและสรางรายไดคาธรรมเนยมทด สงผลใหอตราผลก าไรของทสโกปรบเพมขนตามการเตบโตของรายได และสามารถรกษาอตราความเพยงพอของเงนกองทน และอตราสวนส ารองตอหนทไมกอใหเกดรายไดอยในระดบสงสดในอตสาหกรรม ขณะทยงคงมประสทธภาพการด าเนนงานในระดบสงเพอรกษาความสามารถในการแขงขนในทกสวนของธรกจ


A-2

ดวยความมงมนในการท าธรกจสนเชอททสโกมความเชยวชาญ ธนาคารทสโกไดโอนขายสนเชอสวนบคคลในระหวางป และยงคงมงเนนการปลอยสนเชอรายยอยทมหลกประกนซงรวมถงสนเชอรถยนต และยงขยายตวในธรกจวาณชธนกจและธรกจธนบดธนกจ ในสวนของธรกจลกคาธนบด ทสโกยงคงเปนผน าในดานการเปนทปรกษาทางการเงนอยางเตมรปแบบ ใหค าแนะน าเรองการลงทนทหลากหลาย การออมเพอการเกษยณ และการวางแผนภาษ

กลมทสโกไดรบการยกยองดานผลประกอบการเปนเลศในป 2561 จากรางวล “บรษทจดทะเบยนดานผลการด าเนนงานยอดเยยม” อนทรงเกยรตจากงาน SET Awards 2018 ซงจดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และรางวล “บรษททมการบรหารทางการเงนอยางโดดเดน” ในงาน Thailand Corporate Excellence Awards 2018 จดโดยสมาคมการจดการธรกจแหงประเทศไทย (TMA) รวมกบสถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย นอกจากการบรหารกลยทธทางธรกจทดแลว ทสโกยงไดรบการยกยองในดานการก ากบดแลกจการทดตามมาตรฐานแนวปฏบตทดเลศ โดยในป 2561 ทสโกเปน 1 ใน 50 บรษทจดทะเบยนทไดคะแนน ASEAN CG Scorecard สงสดของกลมอาเซยน จาก ASEAN Capital Markets Forum ในดานการพฒนาอยางยงยน ทสโกยงคงไดรบคดเลอกเปน “หนยงยน” (Thailand Sustainability Investment - THSI) ประจ าป 2561 จากตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยตออกปหนง และเปน 1 ใน 100 ของบรษทจดทะเบยนทมการด าเนนงานโดดเดนดานสงแวดลอม สงคม และธรรมาภบาล (Environmental, Social, Governance) หรอกลมหลกทรพย ESG 100 ประจ าป 2561 จากสถาบนไทยพฒน ตอเนองเปนปท 4 นอกจากน และยงไดรบ “รางวลรายงานความยงยนระดบดเดน” พรอมกบ “รายงานความยงยน Most Improved” จากสมาคมบรษทจดทะเบยนไทยอกดวย

ความทาทายของสภาวะการด าเนนธรกจยงด าเนนตอไปในป 2562 ผลกระทบจากการออนตวลงของเศรษฐกจโลกจะเรมเหนไดชดจากสงครามการคาทยงไมสนสดซงสงผลกดดนตอภาคการสงออกและการเตบโตโดยรวมของไทย ถงแมวาปจจยภายนอกจะสงผลในดานลบ แตการเตบโตของเศรษฐกจไทยจะไดรบแรงหนนจากโครงการการลงทนในโครงสรางพนฐานของภาครฐและการปฏรปเศรษฐกจทยงคงด าเนนอยางตอเนอง ในขณะทธรกจธนาคารพาณชยไทยจะเผชญกบความผนผวนมากขนจากทศทางดอกเบยขาขน ภาวะสนเชอทไมกอใหเกดรายไดในกลมธรกจขนาดกลางและขนาดยอมและกลมลกคารายยอย และการเตบโตทางเศรษฐกจทมแนวโนมชะลอตว นอกจากน กฎเกณฑตางๆ จากหลายหนวยงานควบคมจะเพมแรงกดดนตอผใหบรการทางการเงนในทกดาน โดยเฉพาะอยางยงในเรองการคมครองสทธของผบรโภคและนโยบายควบคมการปลอยสนเชออยางรอบคอบ ในป 2562 ยงเปนวาระททสโกกาวเขาสปท 50 ของการเปนสถาบนการเงนทยงยน เรายงคงตงใจสานตอการด าเนนธรกจตามคานยมของทสโก ทงในดานความเชยวชาญและความซอสตย เพอเอาชนะทกความทาทายและความไมแนนอน และน าความส าเรจสผมสวนไดเสยทกฝาย

ในโอกาสน คณะกรรมการขอขอบคณลกคา พนธมตรทางธรกจ ผถอหน คณะผบรหารและพนกงานทใหการสนบสนน ทสโกมากวา 50 ป เราเชอวา ดวยความตงใจ ทมเท และรวมมอกนของผบรหารและพนกงาน พรอมกบความรวมมอกนกบคคา ทสโกจะสามารถเตบโตอยางตอเนองในฐานะผใหบรการทางการเงนตอลกคาและสงคมอยางยงยนตลอดไป

คณะกรรมการ

สวนท 1 หวขอท 1 นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ

1-1

สวนท 1

การประกอบธรกจ

1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ

กลมทสโกไดด ำเนนกำรปรบโครงสรำงกำรถอหนโดยมบรษทโฮลดงเปนบรษทใหญของกลม โดยหลงจำกพระรำชบญญตธรกจสถำบนกำรเงน พ.ศ. 2551 มผลบงคบใชเมอวนท 3 สงหำคม 2551 ธนำคำรทสโก จ ำกด (มหำชน) (“ธนำคำร” หรอ “ธนำคำรทสโก”) ไดยนขอจดกลมธรกจทำงกำรเงนกบธนำคำรแหงประเทศไทย โดยจดตงบรษทใหม คอ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ำกด (มหำชน) ซงมสถำนะเปนบรษทมหำชนทไมใชธนำคำรพำณชยเพอเปนบรษทโฮลดง และเปนบรษทใหญของกลมทสโกแทนธนำคำรทสโก

ปจจบนบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ำกด (มหำชน) ประกอบธรกจกำรถอหนในบรษทอน (Holding Company) และไมมกำรประกอบธรกจอนใด โดยมธนำคำรทสโก จ ำกด (มหำชน) เปนบรษทแกนของกลม ใหบรกำรทำงกำรเงนในหลำกหลำยรปแบบทงธรกจธนำคำรพำณชยและสนเชอ รวมถงธรกจตลำดทน

1.1 วสยทศน (Vision) พนธกจ (Mission) คานยม (Value) และกลยทธขององคกร

เพอ เปนกำรก ำหนดทศทำงและเปำหมำยท เปนหน ง เดยวกนของท งก ลมทสโก ก ลมทสโกก ำหนดใหม กำรวำงวสยทศน (Vision) พนธกจ (Mission) และคณคำ (Value) ขององคกรไวอยำงชดเจนเปนลำยลกษณอกษร วสยทศนเปนตวก ำหนดภำพควำมมงหวงสงสดทองคกรตองกำรจะบรรลพนธกจเปนกำรก ำหนดภำรกจและหลกปฏบตทองคกร จะยดถอในกำรด ำเนนธรกจ คณคำหลก คอหลกกำรรวมกนท ผบรหำรและพนกงำนจะน ำมำใชในกำรด ำเนนงำน ใหบรรลเปำหมำย

วสยทศนขององคกร คอ “สรำงโอกำสใหชวต”

พนธกจขององคกร คอ “ทสโกเปนองคกรแหงกำรเตบโตอยำงมคณภำพ ทมงเนนกำรน ำเสนอผลตภณฑกำรเงนอนมคณคำใหกบลกคำดวยควำมเชยวชำญอยำงเปนผน ำและมออำชพ ทสโกม งมนทจะขยำยบรกำรใหครอบคลม ควำมตองกำรของลกคำในทกพนท โดยใหควำมส ำคญกบกำรรเรมสรำงสรรคผลตภณฑกำรเงนใหมๆ และกำรใหค ำแนะน ำทสรรสรำงโอกำสทำงกำรเงนของลกคำในทกชวงของชวต กำรพฒนำบคลำกรอยำงตอเนองและกำรลงทนในเทคโนโลย ชนน ำคอหวใจของบรกำรทมประสทธภำพและเชอถอไดของเรำ ทสโกยงยดมนในวฒนธรรมองคกรทซอสตย ยตธรรม และโปรงใส เพอสรำงสรรคคณคำอยำงยงยนเพอลกคำ ผถอหน พนกงำน และสงคม”

คำนยมขององคกร กลมทสโกมคำนยมองคกรซงถอเปนหวใจส ำคญของกำรใหบรกำรแกลกคำ และเปนคณคำ ทมงปลกฝงแกพนกงำนทกคน เพอพฒนำไปสวฒนธรรมองคกรและเปนแมบทในกำรสรำงทศนคตของกำรท ำงำน อยำงมออำชพ คำนยมทกลมทสโกใหควำมส ำคญ ไดแก

1) ลกคาเปนหลก ใสใจมงบรกำรลกคำเปนหลก สำมำรถเสนอแนวคดและพฒนำวธกำรทเหมำะสมเพอตอบสนองควำมตองกำรทหลำกหลำยของลกคำ

2) เชยวชาญอยางผน า บคลำกรของทสโกจะตองเรยนรและพฒนำตนเองอยำงตอเนองใหมขดควำมสำมำรถและทกษะท โดดเดน สะทอนควำมเปนผน ำในดำนคณภำพบรกำรเพอให ลกคำไดรบ ควำมพงพอใจสงสด


1-2

3) ซอสตย มคณธรรม บคลำกรของทสโกประพฤตปฏบตตนอยำงซอสตยสจรต ยดมนในมำตรฐำนสงสด ของจรรยำบรรณวชำชพในกำรปฏบตงำนและกำรใหบรกำรแกลกคำ

4) ความคดสรางสรรค ควำมเชยวชำญของทสโกไมไดมำจำกควำมรจรง ประสบกำรณและควำมช ำนำญเทำนน แตยงผสมผสำนในสวนของควำมคดสรำงสรรค เพรำะเรำเชอวำค ำแนะน ำตำงๆ ทมอบใหแกลกคำ ตองมทงควำมถกตอง ควำมหลำกหลำย และควำมสรำงสรรค ซงจะชวยเปดมมมองและสรำงทำงเลอกในกำรบรหำรจดกำรตำงๆ เกยวกบกำรเงนได

5) สรางผลงานทนาเชอถอ สำนควำมสมพนธกบลกคำดวยกำรมอบบรกำรทดทสด เพมคณคำในกำรบรกำร ดวยควำมรควำมช ำนำญในวชำชพและกำรปฏบตงำนทนำเชอถอและเปนทไววำงใจ เนนควำมพงพอใจและควำมส ำเรจของลกคำเปนมำตรฐำนในกำรประเมนผลงำน

6) การใหค าแนะน า บคลำกรของทสโกมควำมเชยวชำญดำนกำรเงน มควำมปรำรถนำทจะแนะน ำ วำงแผน จดกำร ดำนกำรเงน ใหกบผอนอยำงดท สด ดวยบคลกท เปนกนเองและเปดกวำง ท ำใหสำมำรถรบรและเขำใจถงควำมตองกำรทแทจรงของลกคำเพอชวยใหลกคำบรรลเปำหมำยทำงกำรเงนอยำงแทจรง

กลยทธในการด าเนนธรกจ (Strategic Plan)

ในกำรจดท ำแผนธรกจส ำหรบระยะเวลำ 3 ปขำงหนำ กลมทสโกพจำรณำถงสภำพแวดลอมทำงธรกจ ไดแก ภำวะเศรษฐกจ กฎหมำย และนโยบำยภำครฐ นอกจำกนยงพจำรณำถงปจจยภำยในอนๆ เชน จดแขง จดออน โอกำส ควำมเสยง ปจจยแหงควำมส ำเรจ (Critical Success Factor) และประเดนส ำคญตำงๆ ทตองเรงปฏบต (Priority Issue) โดยผบรหำรจะน ำปจจยตำงๆ ดงกลำวมำประกอบกำรพจำรณำเพอก ำหนดแนวทำงขององคกร (Corporate Theme) ในแตละป และจดท ำแผนกลยทธองคกร (Corporate Strategy Map) ใหสอดคลองกบวสยทศน (Vision) ขององคกร ในกำรน ำกลยทธมำใชปฏบต กลมทสโกไดน ำเอำเทคนค Balanced Scorecard มำใชในกำรสรำงควำมสมดลของกลยทธใน 4 ดำน คอ ดำนกำรเงน ดำนลกคำ ดำนกระบวนกำรท ำงำนภำยใน และดำนกำรเรยนร โดยมกำรก ำหนดตวชวด ผลงำนหลก (Key Performance Indicator) ของแตละสำยธรกจ อนจะเชอมโยงกบระบบกำรบรหำรผลงำน (Performance Management) ทก ำหนดผลตอบแทนของพนกงำนตำมผลกำรปฏบต งำน โดยมกำรตดตำมผลงำนอยำงสม ำเสมอ (Performance Dashboard)

แผนกลยทธองคกร

เพอใหกำรด ำเนนงำนของบรษทบรรลเปำหมำยขององคกรตำมวสยทศนและภำรกจทวำงไวนน ธนำคำรทสโก มกำรก ำหนดแผนกลยทธองคกรไวโดยมประเดนทมงเนน ดงตอไปน

ขยำยกำรใหบรกำรสนเชอไปยงภมภำคตำงๆ ใหครอบคลมทวประเทศ เพอรองรบควำมตองกำรสนเชอจ ำน ำทะเบยนทขยำยตวอยำงตอเนอง

มงเนนกำรพฒนำคณภำพของผจดกำรธนบดเพอบรกำรค ำทปรกษำกำรเงน กำรลงทน กำรจดกำรสนทรพย รวมถงกำรใหบรกำรขำยผลตภณฑกำรลงทน ผลตภณฑประกนชวตและสขภำพจำกหลำกหลำยบรษท (Open-Architecture) โดยในป 2561 กลมทสโกมผจดกำรธนบดทขนทะเบยนคณวฒวชำชพผชวยนกวำงแผนกำรเงน และนกวำงแผนกำรเงน (AFPT/CFP) เพมขนเกอบเทำตว และไดออกผลตภณฑกองทนทหลำกหลำยทสอดคลองไปกบระดบควำมเสยงของลกคำ อำท กองทน TISCO Global Income ทลงทนในหลำกหลำยสนทรพยทวโลก กองทน TISCO Global


1-3

ESG ลงทนในหนทวโลกโดยเนนบรษททผำนกำรคดกรองโดยใชปจจยสงแวดลอม สงคม และธรรมำภบำล ส ำหรบผลตภณฑประกน กลมทสโกไดน ำเสนอผลตภณฑประกนสขภำพแบบเหมำจำย My Care Smart และผลตภณฑประกนคมครองอบตเหตสวนบคคลส ำหรบผสงอำย PA อำมำ ซงผลตภณฑดงกลำวไดรบกำรตอบรบทดจำกลกคำ

ขยำยฐำนลกคำเงนฝำกและธนบดธนกจในกลมทมระดบรำยไดปำนกลำงขนไปซงธนำคำรทสโกสำมำรถขยำยฐำนเงนฝำกเพมขนกวำรอยละ 7

เสำะหำพนธมตรทำงธรกจ เพอชวยขยำยฐำนลกคำและเพมชองทำงในกำรเขำถงบรกำร โดยธนำคำรทสโกไดรบควำมไววำงใจจำกฟอรดและมำสดำซงเปนผผลตรถยนตชนน ำใหรวมพฒนำผลตภณฑประกนภยรถยนตส ำหรบลกคำของฟอรดและมำสดำ

รกษำและขยำยธรกจจำกฐำนลกคำในปจจบนดวยกำรน ำเสนอบรกำรดำนกำรเงนทตอบโจทยควำมตองกำรและสรำงมลคำเพมใหกบลกคำ และสรำงควำมรวมมอระหวำงสำยธรกจเพอเพมโอกำสในกำรเขำถงลกคำ รวมถงกำรแนะน ำลกคำระหวำงสำยธรกจเพอน ำเสนอบรกำรทตอบสนองรปแบบกำรใชชวต (lifestyle) และควำมตองกำรของลกคำทหลำกหลำย

วำงโครงสรำงพนฐำนดำนดจทลเพอรองรบกำรเปลยนแปลงพฤตกรรมของผบรโภคและรองรบกำรขยำยธรก จ ลกคำรำยยอยผำนแพลตฟอรมใหม

1.2 การเปลยนแปลงและพฒนาการทส าคญในชวง 3 ปทผานมา

ในป 2559 ธนำคำรทสโก จ ำกด (มหำชน) ไดลงนำมในสญญำซอขำยธรกจลกคำรำยยอยของธนำคำรสแตนดำรดชำรเตอรด (ไทย) จ ำกด (มหำชน) และไดด ำเนนกำรรบโอนธรกจลกคำรำยยอยจำกธนำคำรสแตนดำรดชำรเตอรด (ไทย) จ ำกด (มหำชน) แลวเสรจตงแตวนท 1 ตลำคม 2560 ทงนธรกจลกคำรำยยอยครอบคลมถงสนเชอเพอทอยอำศย สนเชอสวนบคคล สนเชอธรกจรำยยอย บรกำรธนบดธนกจ (Wealth Management) บรกำรนำยหนำประกนภย (Bancassurance) เงนฝำกรำยยอย รวมทงสำขำธนำคำรจ ำนวน 4 สำขำ รบโอนโดยธนำคำรทสโก จ ำกด (มหำชน)

ในป 2561 ธนำคำรทสโก จ ำกด (มหำชน) ไดลงนำมในสญญำโอนขำยลกหนสนเชอสวนบคคลใหแกธนำคำร ซตแบงก เอน. เอ. สำขำกรงเทพ ทงน ธนำคำรทสโก จ ำกด (มหำชน) ไดท ำกำรโอนขำยลกหนสนเชอสวนบคคล เสรจสมบรณเมอวนท 4 มถนำยน 2561


1-4

1.3 โครงสรางการถอหนของกลมบรษท

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ำกด (มหำชน) ประกอบธรกจกำรถอหนในบรษทอน (Holding Company) และไมม กำรประกอบธรกจอนใด ดงนนกำรประกอบธรกจจงแบงตำมลกษณะกำรประกอบธรกจของบรษทในกลม ซงสำมำรถ แบงตำมประเภทธรกจหลกได 2 กลมหลก คอ กลมธรกจธนำคำรพำณชยและสนเชอ และกลมธรกจตลำดทน โดยใหบรกำรทำงกำรเงนในรปแบบตำงๆ ผำนบรษทในเครอ เพอทจะสำมำรถตอบสนองควำมตองกำรทำงดำนกำรเงนใหแกลกคำ อยำงครบวงจร ทงน โครงสรำงกำรถอหนกลมทสโก ณ วนท 31 ธนวำคม 2561 มรำยละเอยดดงน

นอกจำกน ธนำคำรทสโก จ ำกด (มหำชน) บรษทแกนของกลมทสโก ถอหนในนตบคคลอนรอยละ 10 ของจ ำนวนหนทออกจ ำหนำยแลว โดยบรษททงหมดไมใชบรษทจดทะเบยนในตลำดหลกทรพย และกำรถอหนดงกลำวจดเปนเงนลงทนทวไป รำยละเอยดเพมเตมปรำกฏตำมหมำยเหตประกอบงบกำรเงน ขอ 3.3.5 เงนลงทนในหลกทรพยอนทธนำคำรถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไปของจ ำนวนหนทออกจ ำหนำยแลวของนตบคคลนน

สวนท 1 หวขอท 2 ลกษณะการประกอบธรกจ

2-1

2. ลกษณะการประกอบธรกจ

ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) (“ธนาคาร”) ใหบรการทางการเงนภายใตใบอนญาตประกอบธรกจธนาคารพาณชย โดยใหบรการทางการเงนผานส านกงานใหญและสาขาของธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) (“ธนาคาร”)

โครงสรางรายได

โครงสรางรายไดของธนาคาร มดงน (หนวย: ลานบาท)

ป 2559 ป 2560 ป 2561

จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ รายไดดอกเบย

เงนใหสนเชอ 5,456 39.6 6,527 44.7 8,082 50.8 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 487 3.5 574 3.9 696 4.4 เงนใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 9,100 66.1 8,286 56.7 7,812 49.1 เงนลงทน 151 1.1 144 1.0 147 0.9 รายไดดอกเบย 15,194 110.3 15,531 106.3 16,737 105.1 คาใชจายดอกเบย (4,959) (36.0) (4,683) (32.0) (4,943) (31.0) รวมรายไดดอกเบย - สทธ 10,236 74.3 10,848 74.2 11,794 74.1 รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 3,110 22.6 3,271 22.4 3,219 20.2 คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (96) (0.7) (111) (0.8) (93) (0.6) รายไดคาธรรมเนยมและบรการ - สทธ 3,014 21.9 3,160 21.6 3,126 19.6 รายไดจากการด าเนนงานอน ๆ 518 3.8 608 4.2 1,003 6.3 รวมรายไดจากการด าเนนงาน 13,768 100.0 14,616 100.0 15,923 100.0

2.1 ลกษณะบรการ

ภายหลงการปรบโครงสรางการถอหน ธนาคารทสโกประกอบธรกจธนาคารพาณชยเพยงอยางเดยว ซงประกอบดวยบรการ 3 กลมดงตอไปน 1) สายงานกลมลกคารายยอย 2) สายงานกลมลกคาบรรษท 3) สายงานกลมลกคาธนบดธนกจและบรการธนาคาร

1. สายงานกลมลกคารายยอย (Retail Banking)

สายกลมลกคารายยอยใหบรการ 3 ประเภทดงน

1.1 บรการสนเชอรายยอย (Retail Loans)

บรการสนเชอรายยอย เปนการใหสนเชอกบกลมลกคารายยอยทเปนบคคลธรรมดา โดยมวตถประสงค ในการใหสนเชอเพอการอปโภคบรโภคเปนหลก โดยแบงประเภทสนเชอรายยอยตามวตถประสงคของการกยมไดดงน

สนเชอเชาซอ

สนเชอเชาซอ เปนการใหบรการกยมเพอเชาซอทรพยสน ซงผเชาซอตองวางเงนดาวนเปนสดสวนรอยละของมลคาทรพยสนตามทธนาคาร และ/หรอบรษทก าหนด และผอนช าระคางวดเปนจ านวนเทาๆ กนตลอดอายของสญญาเชาซอ โดยในระหวางการผอนช าระธนาคาร และ/หรอบรษทยงคงมกรรมสทธ ในทรพยสนตามกฎหมายจนกวาผเชาซอจะผอนช าระเงนกครบถวน อายของสญญามระยะเวลาตงแต 1-7 ป และมอตราดอกเบยคงทตามอตราตลาด ณ วนทท าสญญา


2-2

ธนาคารใหบรการสนเชอเชาซอส าหรบรถยนตทกชนดทงใหมและเกา และรถจกรยานยนต ซงรวมถงรถยนตนง รถยนตเอนกประสงค รถจกรยานยนต และรถยนตในเชงพาณชย อนไดแก รถโดยสารขนาดเลก รถบรรทก หวลาก หางพวง รถขด รถตก เปนตน นอกจากนยงใหบรการสนเชอเชาซอส าหรบเครองจกรและอปกรณเพอการประกอบการธรกจ เชน แทนพมพเครองพมพระบบดจทล เครองพมพแบบฉดหมก เครองมอแพทย และเครองจกรกอสราง เปนตน

ป 2561 ธนาคารทสโกใหสนเชอเชาซอรถยนตยหอฟอรดรอยละ 46.0 มาสดารอยละ 22.4 และยหออนๆ เฉลยคดเปนรอยละ 31.6 ของยอดการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมทงหมด และมสดสวนการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมตอรถยนตใชแลวเฉลยรอยละ 90 ตอ 10 ทงน ธนาคารมงเนนทจะขยายธรกจสนเชอเชาซอตอไป เนองจาก ความตองการสนเชอประเภทนยงคงมอยสง โดยมงเนนการพฒนาคณภาพการใหบรการ น าเสนอบรการทหลากหลาย ตลอดจนการควบคมคณภาพสนเชออยางมประสทธผล มากกวาทจะเนนการแขงขนดานราคา ทงน การก าหนดอตราดอกเบยการใหกยมยงคงใกลเคยงกบอตราตลาดโดยจะก าหนดระยะเวลาช าระคนสงสดเปนไปตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

สนเชอเพอผบรโภค

สนเชอเพอผบรโภค ด าเนนการโดยธนาคาร ใหบรการสนเชอเพอผบรโภคตามความตองการของตลาด โดยมงเนนสนเชอทมอตราผลตอบแทนหลงปรบคาความเสยง (Risk-Adjusted Return on Capital: RAROC) ทยอมรบได สนเชอเพอผบรโภคแบงออกเปน 3 ผลตภณฑหลก คอ สนเชอเพอการเคหะสนเชออเนกประสงค และสนเชอสวนบคคล

สนเชอเพอการเคหะ ด าเนนการโดยธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน เปนการใหบรการสนเชอแกลกคาทตองการซออสงหารมทรพยเพออยอาศย รวมถงสนเชอเอนกประสงคเพอการเสรมสภาพคลองทางการเงนโดยใชอสงหารมทรพยเปนหลกประกน ซงสนเชอเพอการเคหะมอายตงแต 3–30 ป และมหลกประกนเตมวงเงน อตราดอกเบยเปนแบบลอยตวตามภาวะตลาด หรอแบบผสมทมการก าหนดอตราดอกเบยคงทในชวง 1–3 ปแรกของการก

ในป 2561 ธนาคารไดท าการตลาดผานชองทางดจทล เพอประชาสมพนธและสรางการรบรผลตภณฑสนเชอบานรปแบบใหมทเรยกวามอรเกจเซฟเวอร ทมคณลกษณะพเศษสามารถใหลกคาช าระคนเงนกในจ านวนทสงกวาคางวดเพอลดดอกเบยจายและสามารถถอนเงนสวนทช าระเกนกวาคางวดออกมาใชตามความตองการของลกคาไดตลอดเวลา โดยไมจ าเปนตองยนเรองขออนมตสนเชอใหมกบธนาคาร ปจจบนมอรเกจเซฟเวอรเปนผลตภณฑหนงเดยวในประเทศไทยทมลกษณะพเศษดงกลาว ท าใหลกคาสามารถบรหารเงนใหเกดประโยชนสงสดและยงเปนการตอบสนองความตองการของลกคาทหลากหลายไดอกดวย

สนเชออเนกประสงค เปนการใหสนเชอแกบคคลและนตบคคลทวไป ภายใตแบรนด “ทสโก ออโต แคช” เปนการใหสนเชอแกบคคลและนตบคคลทวไป ทมเลมทะเบยนรถยนตและรถบรรทกปลอดภาระ ผลตภณฑนตอบโจทยความตองการของลกคาทตองการวงเงนสนเชอระยะสน โดยลกคาสามารถเลอกผอนช าระไดนานถง 72 เดอน และสามารถปดบญชไดกอนก าหนดโดยไมตองโอนเลมทะเบยน

ในป 2561 ธนาคารไดขยายชองทางการเขาถงบรการสนเชอครอบคลมในทกภมภาคและแหลงชมชนทวประเทศเพอเพมโอกาสและเพมความสะดวกใหกบลกคาในการเขาถงแหลงเงนทนและบรการสนเชอ นอกเหนอจากนธนาคารมบรการผานชองทางออนไลน เวบไซต www.tiscoautocash.co.th

สนเชอสวนบคคล ด าเนนการโดยธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) เปนการใหสนเชอแกบคคลและ นตบคคลทวไป เพอน าไปใชในวตถประสงคตางๆ ทงน ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ไดท าการโอนขายลกหนสนเชอสวนบคคลใหแกธนาคารซตแบงก เอน. เอ. สาขากรงเทพ เสรจสมบรณเมอวนท 4 มถนายน 2561


2-3

กลมลกคาและชองทางการจ าหนาย

ส าหรบธรกจสนเชอรายยอย ธนาคารมกลมลกคาเปาหมายเปนบคคลทวไปทมรายไดประจ าและมประวตการช าระเงนทด โดยใหบรการสนเชอรายยอยผานส านกงานใหญ และสาขาของธนาคารทสโก ปจจบนธนาคารทสโกมสาขาทตงอยในกรงเทพมหานครและภมภาคทงสน 61 สาขา

1.2 บรการประกนชวตและประกนภย (Bancassurance)

ธนาคารทสโก ไดรบใบอนญาตเปนนายหนาประกนชวตและประกนวนาศภยจากกรมการประกนภย กระทรวงพาณชย หรอ “ส านกงานคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภย (คปภ.)” โดยใหบรการเปนนายหนาประกนภยทงในสวนประกนชวต และประกนวนาศภย โดยใหบรการประกนภยประเภทตาง ๆ แกลกคา ธนาคารมความมงมนทจะคดสรรและพฒนาผลตภณฑประกนภยและประกนชวตทเหมาะสมกบความเสยง และความตองการของลกคา โดยเปดโอกาสใหบรษทประกนทมความแขงแกรงเขารวมเปนพนธมตรทางธรกจ ดวยรปแบบการใหบรการขายผลตภณฑประกนจากหลากหลายบรษท (Open Architecture) ท าใหสามารถคดสรร และพฒนาผลตภณฑ รวมกบบรษทประกนซงมความเชยวชาญในผลตภณฑทแตกตางกนในธรกจไดอยางเหมาะสม และคมคาส าหรบลกคา โดยมผลตภณฑในหมวดประกนวนาศภย อาท ประกนภยรถยนต ประกนอคคภยและภยธรรมชาต ประกนภยเพอธรกจ และผลตภณฑในหมวดประกนชวต อาท ประกนสนเชอประกนชวตแบบสะสมทรพยและแบบประกนบ านาญ ประกนชวตควบการลงทน รวมถงประกนสขภาพและโรครายแรง ปจจบนธนาคารมพนธมตรทางธรกจหลายบรษท ตางกเปนบรษทประกนภยชนแนวหนาทมชอเสยงและฐานะการเงนมนคง

ในป 2561 กลมทสโกมงเนนพฒนาผลตภณฑส าหรบกลมลกคารายยอย โดยออกผลตภณฑประกนสขภาพแบบเหมาจาย (ชอทางการตลาด : My Care Smart) แผนประกนสขภาพใหลกคาสามารถเลอกสรรไดตรงความตองการ โดยเฉพาะพนกงานบรษททมแผนคมครองเพมเตมจากสวสดการบรษท เพอใหลกคาไดรบสวนลดเบยประกนภย ธนาคารยงไดออกผลตภณฑประกนคมครองอบตเหตสวนบคคลส าหรบผสงอาย (ชอทางการตลาด : PA อามา) ซงใหความคมครองถงอาย 100 ป และสามารถใชสทธลดหยอนภาษไดอกดวย สวนกลมลกคาสนเชอรถยนต ธนาคารไดรบการแตงตงจากบรษท ฟอรด เซลส แอนด เซอรวส (ประเทศไทย) จ ากด ซงเปนพนธมตรทางธรกจ ใหท าหนาทนายหนาประกนภยรถยนตอยางเปนทางการ ขยายบรการมอบประกนภยฟอรดเอนชวร (Ford Ensure) ใหแกลกคารายใหมทกคน และทส าคญอยางยง กลมทสโกไดมงเนนการบรหารจดการดานการใหบรการแกลกคาอยางเปนธรรม (Market conduct) โดยพฒนาพนกงานใหมความรความเขาใจอยางชดเจน ถงประโยชนของความคมครอง ขอยกเวน เงอนไขการรบประกนของผลตภณฑประกนภย รวมถงการคดเลอกผลตภณฑทเหมาะสมกบความตองการ และความสามารถในการช าระคาเบยประกนภยของลกคา ตลอดจนการจดท าเอกสารประกอบการเสนอขาย เพอใหลกคาไดรบการอธบายพรอมเอกสารประกอบการพจารณาตดสนใจเลอกซอผลตภณฑ ไดตรงกบความตองการทแทจรง นอกจากน กลมทสโกไดเนนใหพนกงานทราบถงหลกเกณฑทหนวยงานก ากบทเกยวของ ยดหลกการขายทเปนธรรม และเปดเผยโปรงใสตอลกคา ซงทมงานไดยดถอปฏบตอยางเครงครดเปนอยางยง

1.3 บรการสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม (Commercial Lending)

บรการสนเชอธรกจขนาดกลางใหบรการสนเชอเพอการพาณชย ในการประกอบธรกจขนาดกลางและ ขนาดยอมเปนหลก อาท สนเชอเพอผแทนจ าหนายรถยนต สนเชอเงนทนหมนเวยน เงนกระยะยาว สนเชอเชาซอทรพยสนเพอการพาณชย เชน รถบรรทก รถบสโดยสาร เครองจกร เครองมอทางการแพทย และสนเชอเพอธรกจแบบมบรรษทประกนสนเชออตสาหกรรมขนาดยอม (บสย.) ค าประกนทเปนวงเงนชวยเสรมสภาพคลองใหแกธรกจ เปนตน นอกจากน ธนาคารทสโกไดรวมมอกบภาครฐ โดยการลงนามในบนทกขอตกลงความรวมมอโครงการค าประกนสนเชอ SMEs ทวทรพย (Portfolio


2-4

Guarantee Scheme ระยะท 7) กบบรรษทประกนสนเชออตสาหกรรมขนาดยอม (บสย.) เพอเพมโอกาสใหผประกอบการ SME ทมศกยภาพเขาถงผลตภณฑสนเชอตางๆ ไดมากขน

2. สายงานกลมลกคาบรรษท (Corporate Banking)

สายกลมลกคาบรรษทใหบรการดงน

บรการสนเชอธรกจขนาดใหญ (Corporate Lending)

บรการสนเชอธรกจขนาดใหญ ด าเนนการโดยธนาคารทสโก เปนการใหบรการทางการเงนในรปแบบของสนเชอและบรการทเกยวของแกกลมลกคาทเปนบรษทหรอกลมองคกรธรกจขนาดใหญ (Corporate Client) โดยบรการหลกเปนการใหสนเชอเพอน าไปใชในวตถประสงคดานการพาณชยตางๆ และการใหบรการทเกยวของ เชน การค าประกน อาวล การใหค าปรกษาดานการกเงนและการปรบโครงสรางหน ฯลฯ โดยแบงประเภทของบรการออกตามลกษณะของผลตภณฑ ไดดงตอไปน

สนเชอเงนทนหมนเวยน

สนเชอเงนทนหมนเวยนเปนสนเชอเพอเสรมสภาพคลองและบรหารกระแสเงนสดส าหรบธรกจตางๆ โดยเฉพาะภาคอตสาหกรรมและธรกจทมลกษณะเปนฤดกาล เชน การใหสนเชอเพอการสงซอวตถดบ การจดเกบสนคาเพอขาย การขายช าระคนเจาหนการคาระยะสน เปนตน สนเชอประเภทนเปนสนเชอระยะสนทสามารถเบกใชและช าระคนไดภายในวงเงนทก าหนดตลอดระยะเวลาการก สวนใหญมการก าหนดอายวงเงนไวไมเกน 1 ป โดยจะมการทบทวนวงเงนเปนประจ าทกป

สนเชอโครงการและสนเชอระยะยาว

สนเชอโครงการและสนเชอระยะยาวเปนสนเชอทใหแกโครงการพฒนาธรกจระยะปานกลางและระยะยาว ทมวตถประสงคการใชเงนกชดเจน โดยมลกษณะโครงการทเปนฐานรายไดของลกคาและสามารถตรวจสอบความคบหนาของโครงการได สนเชอโครงการและสนเชอระยะยาวสวนใหญเปนสนเชอทมก าหนดการช าระคนเงนไวชดเจน ใหสอดคลองกบก าหนดเวลาและความคบหนาของโครงการหรอกระแสเงนสดของโครงการหรอของกจการลกคา ทงนธนาคารมนโยบายใหการสนบสนนสนเชอแกภาคอตสาหกรรมและการผลตในรปแบบตางๆ ทกภาคธรกจ โดยเฉพาะกลมธรกจทมความส าคญตอการพฒนาประเทศ ลกษณะสนเชอโครงการและสนเชอระยะยาว ไดแก สนเชอเพอการกอสรางโรงงาน สนเชอเพอการขยายสถานประกอบการหรอขยายธรกจ สนเชอเพอการกอสรางหมบานจดสรร หรออาคารชด สนเชอเพองานรบเหมากอสรางระบบงานสาธารณปโภคพนฐาน หรองานประมลขนาดใหญ เชน โรงไฟฟา และสนเชอเพอซอและตดตงอปกรณเครองจกรขนาดใหญในโรงงานอตสาหกรรม เปนตน

สนเชอเพอการพาณชยอน

นอกจากสนเชอ 2 ประเภทดงกลาวขางตน ธนาคารทสโกยงใหสนเชอเพอการพาณชยทมวตถประสงคหรอลกษณะการกยมแบบอน เชน สนเชอทมหลกประกนเปนเงนฝากหรอสนทรพยสภาพคลอง ซงเปนสนเชอในระยะสนถงปานกลาง ทมสนทรพยสภาพคลอง (Marketable Asset) เปนหลกประกน และสนเชอเพอการลงทน ซงเปนสนเชอในระยะปานกลางถงระยะยาว ทมสนทรพยทผกซอเพอการลงทนเปนหลกประกน เชน อสงหารมทรพย หรอสนทรพยอน โดยมเงอนไขทเหมาะสมและก าหนดการช าระคนตามความสามารถในการสรางรายไดของสนทรพยนน (Operating Asset)


2-5

บรการออกหนงสอค าประกนและอาวลตวเงน

ธนาคารทสโกใหบรการออกหนงสอค าประกนและอาวลตวเงน ส าหรบลกคาทตองการใชในการด าเนนงานบางประเภททจ าเปนตองมการวางหนงสอค าประกนใหกบหนวยงานผวาจางตางๆ เชน การยนประมลงานตางๆ จนถง การค าประกนผลงานกอสราง หรอการออกหนงสอค าประกนการสงซอใหกบผผลต เชน การซอวตถดบเปนจ านวนมาก ทงนเงอนไขของหนงสอค าประกนสามารถปรบใหเขากบความตองการของผรบผลประโยชนได

บรการใหค าปรกษา และบรการอนๆ ดานเงนก

ธนาคารทสโกใหค าปรกษาและบรการอนดานเงนกทครบวงจร เชน การใหค าปรกษาดานโครงสรางทางการเงน และการปรบโครงสรางหน (Loan Restructuring) การเปนผจดหาเงนกรวม (Syndicated Loan Arranger) ตวแทนสนเชอ (Facility Agent) และตวแทนหลกประกน (Security Agent) เปนตน

บรการคสโตเดยน

ธรกจการใหบรการคสโตเดยน ประกอบดวยการเกบรกษาทรพยสนและหลกทรพย ช าระราคาและสงมอบหลกทรพย การตดตามสทธประโยชนตางๆ ในทรพยสนของลกคา อนไดแก กองทนส ารองเลยงชพ กองทนสวนบคคล บคคลธรรมดา และนตบคคล ตลอดจนการรบรองมลคาทรพยสนสทธใหกบกองทนส ารองเลยงชพ

กลมลกคาและชองทางการจ าหนาย

กลมลกคาเปาหมายเปนกลมลกคาเดมทมความสมพนธกบธนาคารมานาน และกลมลกคาใหมจาก ภาคธรกจส าคญๆ ทชวยในการผลกดนเศรษฐกจของประเทศ และ/หรอ ไดรบการสนบสนนจากภาครฐ เชน อตสาหกรรม ทเกยวของกบยานยนตและชนสวนยานยนต การขนสงและระบบโลจสตกส ผจ าหนายวสดอปกรณการกอสราง ธรกจพฒนาอสงหารมทรพย ธรกจพลงงานและสาธารณปโภค ธรกจทเกยวของกบอาหารและเครองดม และอตสาหกรรมการทองเทยว เปนตน

ธนาคารทสโกใหบรการสนเชอธรกจขนาดใหญและขนาดกลางผานส านกงานใหญในกรงเทพ โดยลกคาสามารถตดตอธนาคารไดโดยตรงผานเจาหนาทการลกคาสมพนธของธนาคาร นอกจากน ธนาคารไดรวมกบสถาบนการเงนอนทงในและตางประเทศในการรวมใหกแกโครงการขนาดใหญ (Loan Syndication)

3. สายงานกลมลกคาธนบดธนกจและบรการธนาคาร (Wealth Management & Banking Services)

ใหบรการทปรกษาทางการเงนและการลงทนครบวงจร ภายใตเปาหมายในการเปนผใหบรการทปรกษา ดานการลงทนชนน า “Top Advisory House” ซงจะชวยตอบโจทยทกความตองการดานการออมและการลงทนทงบรการธนาคาร หลกทรพย และจดการกองทนทหลากหลายไวในทเดยว ภายใตแบรนด “ทสโก เวลธ” (TISCO Wealth) โดยแบงกลมลกคาออกเปน 3 กลม คอ กลมทสโก พรเมยม (TISCO Premium) กลมทสโก แพลทตนม (TISCO Platinum) และกลมทสโก ไพรเวท (TISCO Private) ซงเปนกลมลกคาทมฐานเงนฝาก กองทน หรอพอรตหน รวมกนอยท 1-5 ลานบาท 5-20 ลานบาท และ 20 ลานบาท ขนไป ตามล าดบ โดยมเจาหนาทธนกจสวนบคคล เจาหนาทธนบดการลงทนและเจาหนาทธนบดธนกจคอยดแลดานธรกรรมเงนฝาก และใหค าปรกษาดานการลงทนในผลตภณฑลงทนตางๆ ทงในประเทศและตางประเทศอยางใกลชด

ส าหรบในดานสทธประโยชน ลกคา TISCO Wealth จะไดรบความเปนเอกสทธเหนอระดบ ไมวาจะเปนสทธประโยชนทางดานการท าธรกรรมทางการเงน โดยไดรบการยกเวนคาธรรมเนยม ตลอดจนการอพเดตสถานการณการลงทน


2-6

การสมมนาทางดานการเงนการลงทนทจะจดขนตอเนองตลอดทงป รวมถงสทธประโยชนสดพเศษ อาทเชน สทธประโยชนในวนเกด กจกรรมไลฟสไตลตางๆ การทองเทยว การดแลสขภาพ สวนลดรานคาตางๆ เปนตน

ในป 2561 ทสโก เวลธยงคงมงเนนความเปนเลศในการเปนทปรกษาการลงทนทครอบคลมทกประเภทสนทรพย โดยศนยวเคราะหเศรษฐกจและกลยทธ (TISCO Economic Strategy Unit) ไดจดท ารายงานบทวเคราะห TISCO Investment Portfolio Strategy หรอ TIPS เจาะลกถงแนวโนมเศรษฐกจและแนะน ากลยทธการจดพอรตสนทรพยประเภทตางๆ ทวโลก นอกจากน ทสโก เวลธ ยงไดเฟนหา และพฒนากองทนรวมตางประเทศ รวมถงกองทนทรกเกอรฟนด ในการจบจงหวะการลงทน เพอใหการบรหารความมงคงทเหมาะสมทสดส าหรบลกคา ทงน ทสโก เวลธยงไดใหความส าคญกบการพฒนาคณภาพของบคคลากรอยางตอเนอง โดยมงมนทจะยกระดบพฒนาบคคลากรไปสการเปน Certified Financial Planner (CFP) ตอไป นอกเหนอจากน ทสโกไดเปดโอกาสการลงทนดวยรปแบบการใหบรการขายผลตภณฑกองทนรวมจากหลากหลายบรษท (Open Architecture) เพอใหลกคาสามารถเลอกลงทนกบกองทนจาก 10 บรษทหลกทรพยจดการกองทน (บลจ.) ชนน าในเมองไทยซงรวมถงบลจ. ทสโก พรอมทงใหบรการคดสรร แนะน า และซอขายผลตภณฑกองทนรวมจากหลากหลายคาย เพมโอกาสในการเขาถงกองทนคณภาพใหแกลกคาในจดเดยวแบบ "One Stop Service" ณ สาขาธนาคารทสโกทวประเทศ

สายงานกลมลกคาธนบดและบรการธนาคาร ใหบรการ 5 ประเภทดงน

3.1 บรการลกคาธนบดธนกจ (Private Banking)

เปนการใหบรการแกลกคาทมเงนออม และเงนลงทนตงแต 20 ลานบาทขนไป ประกอบดวยบรการเงนฝาก บรการบรหารจดการทางการเงน และใหค าปรกษาในดานการบรหารจดการทางการเงนและการลงทน ในป 2561 ธนาคารยงคงมงเนนการใหบรการค าปรกษาดานการลงทนทกรปแบบในทกสนทรพยทวโลก โดยมบรการใหค าปรกษาดานการลงทนครบวงจรกบลกคา ดวยทมงานทปรกษาการลงทนทมความสามารถดานการลงทนโดยเฉพาะ นอกจากน เพอเปนการสนบสนนลกคากลมนกลงทน ธนาคารจงไดจดสมมนาความรเรองการลงทนอยางตอเนองโดยผเชยวชาญ ดานการลงทนของทสโก (TISCO Investment Guru)

3.2 บรการเงนฝากรายยอย (Retail Deposit)

ธนาคารทสโกไดมการระดมเงนออมโดยการใหบรการรบฝากเงนประเภทตางๆ เชน เงนฝากกระแสรายวน เงนฝากออมทรพย และเงนฝากประจ า รวมถงการบรการดานการเงนทเกยวของ เชน การออกแคชเชยรเชคและเชคสวนบคคล การเรยกเกบเชค และการใหบรการโอนเงน เปนตน โดยธนาคารไดเปดใหบรการดงกลาว ทงทส านกงานใหญ และสาขาของธนาคารทกแหง

ในป 2561 ธนาคารทสโกเนนการท าตลาดผลตภณฑดานการเงนและการลงทนอยางครบวงจร โดยในปนไดน าเสนอผลตภณฑเงนฝากใหมเพอจบกลมลกคาเงนฝากรายยอย ไดแก ออมทรพย TISCO My Savings ซงเปนบญชเงนฝากทไมมขนต าในการเปดบญช จายดอกเบยสงสดถง 1.85% เปนประจ าทกเดอน รวมทงยงมความคลองตวสามารถฝาก/ถอน/โอนไดทกวน นอกจากนธนาคารไดมการพฒนาฟงกชนใน Application TISCO Mobile Banking ใหสามารถรองรบการช าระเงนผาน Thai QR Code และการช าระบลผานระบบพรอมเพย ซงจะชวยอ านวยความสะดวกใหกบลกคาทใชงาน Application TISCO Mobile Banking สามารถช าระเงนไดทนท ณ รานคาทเขารวม Thai QR Code และจายบลทเขารวมพรอมเพยไดทกธนาคาร เพอเพมความสะดวกใหกบลกคาอกดวย

3.3 บรการธรกจจดการการเงน (Cash Management Services)

ธรกจบรการจดการการเงน ด าเนนการโดยธนาคารทสโก คอ บรการในดานการบรหารกระแสเงนสดรบและกระแสเงนสดจายส าหรบลกคากลมธรกจ ซงจะชวยลกคาเพมประสทธภาพในการท างานและลดตนทนคาใชจายในการ


2-7

บรการจดการของธรกจ ประกอบดวย การบรการ 3 กลมหลก คอ กลมบรการรบเงน (TISCO Collection) กลมบรการดานการจายเงน (TISCO Payment) กลมบรการดานการบรหารสภาพคลอง (TISCO Liquidity Management) นอกจากน ธนาคารยงมบรการธนาคารอเลกทรอนกส (TISCO E-Cash Management) เพออ านวยความสะดวกลกคาส าหรบท าธรกรรมและเรยกดขอมลตางๆ

3.4 บรการนายหนาผลตภณฑกองทนรวม

บรการนายหนาผลตภณฑกองทนรวม ด าเนนการโดยธนาคารทสโก คอ บรการใหค าปรกษาและผลตภณฑกองทนรวมผานรปแบบการใหบรการขายผลตภณฑกองทนรวมจากหลากหลายบรษท (Open Architecture) โดยลกคาสามารถเลอกลงทนกบกองทนจาก 10 บรษทหลกทรพยจดการกองทน (บลจ.) รวมถงบรการคดสรร แนะน า และซอขายผลตภณฑกองทนรวมกวา 500 กองทนจากหลากหลายคาย นอกจากน ธนาคารไดใหบรการทงบทวเคราะหและกลยทธการลงทนในสถานการณตางๆ เพอสรางผลตอบแทนทสม าเสมอและเสนอทางเลอกการลงทนท เหมาะสม พรอมทงเสนอบรการจดท าแผนการลงทนใหกบลกคา

3.5 บรหารเงน (Treasury)

หนวยงานการบรหารเงนเปนสวนงานหนงของธนาคาร ท าหนาทบรหารสนทรพยและหนสนของธนาคารซงครอบคลมการจดหาเงนทนจากสถาบนการเงนทงในและตางประเทศ และการลงทนในหลกทรพยและตราสารหน เพอใหไดรบผลตอบแทนสงสดภายใตกลยทธและนโยบายการควบคมความเสยงของธนาคารและกฎระเบยบของทางการทเกยวของ โดยรวมถงการจดสภาพคลองใหสอดคลองกบกฎระเบยบของธนาคารแหงประเทศไทย

ส าหรบตราสารหนธนาคารมการลงทนในตราสารหนทงระยะสนและระยะยาว รวมทงยงมการลงทนในหลกทรพยประเภทตราสารทน ทงทเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย และหลกทรพยทไมไดจดทะเบยน นโยบายการลงทนของธนาคาร จะเนนการลงทนระยะยาวในหนของบรษททมปจจยพนฐานด และมราคาเหมาะสม โดยเปนการลงทนเพอเงนปนผลและก าไรจากสวนตางของราคา

ชองทางการจ าหนาย

ธนาคารทสโกใหบรการเงนฝากและธรกรรมทางการเงนอนๆ อาท การซอขายกองทนรวม ประกนชวต การเปดบญชซอขายหลกทรพยผานส านกงานใหญ และสาขาของธนาคารรวม 61 สาขาทวประเทศ นอกจากน ธนาคาร ทสโกยงใหบรการ Mobile Banking เพอใหลกคาสามารถท าธรกรรมไดทกททกเวลา

2.2 การตลาดและภาวะการแขงขน

2.2.1 ธรกจธนาคารพาณชย

ลกษณะตลาด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารพาณชยทงระบบมจ านวนทงสน 30 แหง แบงเปนธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศไทยจ านวน 19 แหง และธนาคารพาณชยทเปนบรษทลก และสาขาธนาคารตางประเทศจ านวน 11 แหง ส าหรบภาวะตลาดดานเงนฝากและเงนใหสนเชอมรายละเอยดดงน

เงนฝาก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 เงนฝากของระบบธนาคารพาณชยไทย1 จ านวน 14 ธนาคาร มยอดคงคางทงสน 12,577,810 ลานบาท เพมขนรอยละ 3.1 เมอเทยบกบสนป 2560 โดย ณ สนป 2561 อตราดอกเบยเงนฝากประจ า 3 เดอน

1 รายการยอแสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ. 1.1) ธนาคารแหงประเทศไทย


2-8

เฉลยของ 4 ธนาคารพาณชยขนาดใหญคงททรอยละ 0.93 จากภาวะตลาดทมสภาพคลองอยในระดบสง ทงน ธนาคารแหงประเทศไทยปรบขนอตราดอกเบยนโยบาย (Repo-1 วน) 1 ครงในเดอนธนวาคม ป 2561 จากรอยละ 1.50 เปนรอยละ 1.75 ซงเปนการปรบขนอตราดอกเบยในรอบ 7 ป เพอดแลเสถยรภาพดานการเงนและเสรมสรางขดความสามารถในการด าเนนนโยบายการเงน (policy space) ส าหรบอนาคต

ตารางแสดงความเคลอนไหวของอตราดอกเบยเฉลยของธนาคารพาณชยไทย (หนวย: รอยละตอป)

ป 2559 ป 2560 ป 2561 ดอกเบยเงนใหสนเชอ (MLR) /1 6.26 6.20 6.20 ดอกเบยเงนฝากประจ า 3 เดอน /1 0.93 0.93 0.93

/1 อตราดอกเบยเฉลย ณ สนระยะเวลาของธนาคารขนาดใหญ 4 แหง คอ ธนาคารกรงเทพ จ ากด (มหาชน) ธนาคารไทยพาณชย จ ากด (มหาชน) ธนาคารกรงไทย จ ากด (มหาชน) และ ธนาคารกสกรไทย จ ากด (มหาชน)

เงนใหสนเชอ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 เงนใหสนเชอของระบบธนาคารพาณชยไทยจ านวน 14 ธนาคาร มยอดคงคางของเงนใหสนเชอจ านวน 11,614,834 ลานบาท เพมขนจากสนป 2560 รอยละ 5.0 ตามภาวะเศรษฐกจในประเทศทขยายตว ทงน ณ สนป 2561 อตราดอกเบยเงนกลกคารายใหญชนด (MLR) ของธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง อยทรอยละ 6.20 ส าหรบเงนใหสนเชอของธนาคารทสโก ณ สนป 2561 มจ านวน 225,559 ลานบาท ลดลงจากสนป 2560 รอยละ 3.7

ณ สนป 2561 ธนาคารมสวนแบงการตลาดอยในอนดบท 11 ตามขนาดของสนทรพยในระบบธนาคารพาณชย โดยมสวนแบงการตลาดดานสนทรพยรอยละ 1.7 สวนแบงการตลาดเงนฝากรอยละ 1.6 ของยอดเงนฝากรวมทกธนาคาร และมสวนแบงตลาดเงนใหสนเชอคดเปนรอยละ 1.9 ของยอดเงนใหสนเชอรวมทกธนาคาร

ตารางแสดงการเปรยบเทยบของสนทรพย เงนฝาก และเงนใหสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 (หนวย : ลานบาท)

ธนาคาร สนทรพย สวนแบงตลาด

(รอยละ) เงนฝาก

สวนแบงตลาด (รอยละ)

เงนใหสนเชอหลงหกคาเผอหนฯ

สวนแบงตลาด

(รอยละ)

1. ธ.กรงเทพ จ ากด (มหาชน) 3,008,242 17.6 2,262,490 18.0 1,875,908 16.2

2. ธ.ไทยพาณชย จ ากด (มหาชน) 2,860,127 16.7 2,156,936 17.1 2,022,277 17.4

3. ธ.กรงไทย จ ากด (มหาชน) 2,656,181 15.5 2,042,948 16.2 1,734,199 14.9

4. ธ.กสกรไทย จ ากด (มหาชน) 2,641,150 15.4 1,991,423 15.8 1,823,362 15.7

5. ธ.กรงศรอยธยา จ ากด (มหาชน) 2,049,902 12.0 1,420,893 11.3 1,502,571 12.9

6. ธ.ธนชาต จ ากด (มหาชน) 984,124 5.7 753,945 6.0 679,939 5.9

7. ธ.ทหารไทย จ ากด (มหาชน) 888,151 5.2 649,575 5.2 652,714 5.6

8. ธ.ยโอบ จ ากด (มหาชน) 525,142 3.1 405,299 3.2 372,178 3.2

9. ธ.ซไอเอมบ ไทย จ ากด (มหาชน) 350,377 2.0 185,215 1.5 209,094 1.8

10. ธ.เกยรตนาคน จ ากด (มหาชน) 295,137 1.7 182,206 1.4 220,160 1.9

11. ธ.ทสโก จ ากด (มหาชน) 290,700 1.7 195,216 1.6 225,559 1.9

12. ธ. แลนด แอนด เฮาส จ ากด (มหาชน) 238,658 1.4 168,171 1.3 158,118 1.4

13. ธ.ไอซบซ (ไทย) จ ากด (มหาชน) 199,700 1.2 102,142 0.8 106,306 0.9

14. ธ.สแตนดารดชารเตอรด (ไทย) จ ากด (มหาชน) 151,860 0.9 61,351 0.5 32,449 0.3

ระบบธนาคารพาณชยไทย 17,139,451 100.0 12,577,810 100.0 11,614,834 100.0 ทมา: รายการยอแสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ. 1.1) ธนาคารแหงประเทศไทย


2-9

ส าหรบธรกจเชาซอรถยนตซงเปนธรกจหลกของธนาคารจะเตบโตตามการขยายตวของตลาดรถยนตในประเทศ โดยในป 2561 ยอดจ าหนายรถยนตในประเทศอยท 1,041,739 คน เพมขนรอยละ 19.5 เมอเทยบกบป 2560 เนองจาก คายรถยนตตางๆ ไดเปดตวรถยนตรนใหม ประกอบกบการท าการตลาดเชงรกดานราคา และเงอนไขสนเชอเพอชวยใหลกคา เปนเจาของรถยนตไดงายขน ทงน สดสวนรถยนตใหมของป 2561 แบงเปนรถยนตนงรอยละ 38.4 และรถยนตเพอการพาณชยรอยละ 61.6

ตารางแสดงยอดขายรถยนตในประเทศไทย ตงแตป 2557 - 2561 (หนวย : คน)

ประเภท ป 2557 ป 2558 ป 2559 ป 2560 ป 2561 รถยนตนง 369,836 299,309 279,827 346,247 399,657

รถยนตเพอการพาณชย 511,996 500,323 488,961 525,400 642,082 รวม 881,832 799,632 768,788 871,647 1,041,739

ทมา : สถาบนยานยนต

สภาพการแขงขน

ในป 2561 ธรกจธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศมก าไรสทธเพมขนเมอเทยบกบปกอนหนาจากรายไดดอกเบยทเพมขนตามการขยายตวของสนเชอ และการตงคาใชจายหนสญทลดลง เผอชดเชยรายไดคาธรรมเนยมทลดลงจากการยกเลกคาธรรมเนยมการท าธรกรรมผานชองทางดจทล และการใชเงนลงทนดานการพฒนาเทคโนโลยเพอเพมศกยภาพการใหบรการ ขณะทสนเชอธนาคารพาณชยเตบโตขนรอยละ 6.0 สวนใหญเปนผลจากการขยายตวของสนเชออปโภคบรโภค สวนคณภาพสนเชออยทรอยละ 2.93 ทรงตวเมอเทยบกบปกอนหนา โดยไดรบแรงกดดนจากคณภาพสนเชอธรกจขนาดกลางขนาดยอม และหนสนภาคครวเรอนทอยในระดบสง อยางไรกด ธนาคารพาณชยมเงนส ารองอยในระดบทเพยงพอเพอรองรบความไมแนนอนคณภาพสนทรพย และเงนกองทนอยในระดบทแขงแกรงพรอมรองรบผลกระทบจากการบงคบใชมาตรฐานรายงานทางการเงนฉบบท 9 (IFRS9) ทจะมผลบงคบใชในป 2563

การแขงขนในตลาดเงนฝากในปทผานมาไมรนแรงนก เนองจากตลาดเงนฝากยงมสภาพคลองในระดบสง โดยธนาคารพาณชยมการออกแคมเปญเงนฝากเพอรกษาฐานลกคา และการออกเงนฝากประจ าเพอรกษาตนทนเงนทน ส าหรบธรกจบรการบรหารความมงคง (Wealth management) ธนาคารพาณชยขนาดใหญบางแหงไดรวมกบธนาคารชนน าในตางประเทศเพอยกระดบบรการและเพมผลตภณฑทมอยใหครบวงจรมากยงขน นอกจากน ในชวงตนป 2561 ธนาคารพาณชยไดประกาศยกเลกคาธรรมเนยมการโอน เตม จาย ผานชองทางดจทล เปนผลใหการท าธรกรรมผานชองทางดจทลเตบโตอยางตอเนอง และจากพฤตกรรมผบรโภคทนยมท าธรกรรมผานชองทางดจทลมากขน ธนาคารหลายแหงไดด าเนนนโยบายลดจ านวนสาขาบางสวนเพอลดตนทนการด าเนนธรกจ และไดใหความส าคญกบการพฒนาและน าเทคโนโลยทางการเงน FinTech มาใชเพอเพมศกยภาพการใหบรการ ในสวนของธนาคารทสโกยงคงมงเนนการขยายฐานลกคาเงนฝากรายยอยอยางตอเนอง โดยการน าเสนอผลตภณฑดานเงนฝาก การลงทน และประกนชวตทหลากหลายและสอดคลองไปกบความตองการของลกคา การพฒนาบรการผานชองทางดจทอลทจะเพมความสะดวกสบายใหกบลกคา ตลอดจนการพฒนาศกยภาพเจาหนาทลกคาสมพนธ (wealth relationship manager) ใหสามารถแนะน าและวางแผนทางการเงนทสอดคลองไปกบความเสยงของลกคาได

ส าหรบการแขงขนในธรกจสนเชอธรกจขนาดใหญ สนเชอขนาดกลางและขนาดยอม การแขงขนยงคงเขมขนเพอรกษาฐานลกคาเดม และขยายฐานลกใหม โดยผเลนสวนใหญยงคงเนนการแขงขนดานราคา และใหบรการทครบวงจรส าหรบลกคา อยางไรกด ธนาคารพาณชยไดชะลอการปลอยสนเชอส าหรบลกคาขนาดกลางและขนาดยอม เนองจากคณภาพสนเชอมแนวโนมดอยลง ขณะท ลกคาสนเชอธรกจขนาดใหญบางสวนไดหนไประดมเงนทนผานการออกตราสารทน และตราสารหนมากขน ทงน กลมทสโกมงเนนกลยทธการขยายสนเชออยางรดกม และควบคมคณภาพหน โดยเตรยมพรอมทจะรองรบสถานการณทภาวะเศรษฐกจอาจมทศทางไมแนนอน โดยเนนการแขงขนดานคณภาพมากกวาดานปรมาณ และการขยายฐาน


2-10

ลกคาอยางมคณภาพโดยอาศยประสบการณในการด าเนนธรกจทยาวนาน ควบคกบการด าเนนงานทมประสทธภาพ และใหบรการทดเพอสามารถตอบสนองความตองการของลกคาทหลากหลาย

การแขงขนในธรกจสนเชอเชาซอรถยนตสามารถแบงกลมผประกอบการเปน 2 กลม คอ 1) ธนาคารและบรษทลสซงในเครอธนาคารพาณชย และ 2) บรษทในเครอของผผลตและจ าหนายรถยนต โดยภาวะการแขงขนในธรกจสนเชอเชาซอรถยนตในป 2561 ยงคงมการแขงขนทรนแรง โดยการน าเสนออตราดอกเบยเชาซอทต ามากเพอดงดดลกคา ยอดขายในตลาดรถยนตใหมภายในประเทศเพมขนจากปกอนหนารอยละ 19.5 จากโปรโมชนการตลาดทนาสนใจจากคายรถตางๆ พรอมกบการเปดตวรถรนใหม ประกอบกบเศรษฐกจภายในประเทศทเรมฟนตว ขณะทสนเชอเชาซอส าหรบรถยนตมอสองชะลอตวจากปกอนหนา สวนหนงเปนผลโปรโมชนการตลาดทนาสนใจและอตราดอกเบยเชาซอรถยนตใหมทต า ท าใหลกคาสนใจการซอรถยนตใหมมากกวารถยนตมอสอง อยางไรกด การเปนพนธมตรหลกกบผผลตและจ าหนายรถยนตฟอรด และมาสดา ท าใหกลมทสโกมความไดเปรยบทางการแขงขนในตลาดรถยนตใหมเพมขน นอกเหนอจากน ส านกงานคณะกรรมการคมครองผบรโภค (สคบ.) ไดออกประกาศคณะกรรมการวาดวยสญญา เรอง ใหธรกจใหเชาซอรถยนตและรถจกรยานยนตเปนธรกจทควบคมสญญา พ.ศ. 2561 เพอคมครองผบรโภคทเชาซอรถใหไดรบความเปนธรรมมากขน อาท การแกไขเรองการคดอตราดอกเบยกรณผดนดช าระหน การเกบคาธรรมเนยมทวงถามหน และการเปดเผยขอมลตารางแสดงคางวดใหแกลกคา เปนตนทามกลางความผนผวนของภาวะเศรษฐกจ กลมทสโกยงคงมงเนนการขยายฐานลกคาดวยการเสนอบรการทมคณภาพและการรกษาความสมพนธทดกบผจ าหนายรถยนต (Dealer) อยางตอเนอง กอปรกบประสบการณอนยาวนานของกลมทสโก ความสามารถในการบรหารตนทนทมประสทธผล ความช านาญในการบรหารความเสยงและการบรหารและตดตามหนอยางมประสทธภาพ รวมทงมฐานขอมลของลกคาทกวางขวาง ท าใหกลมทสโกสามารถรกษาศกยภาพในการแขงขนในระยะยาว

2.3 การจดหาผลตภณทและบรการ

(1) แหลงทมาของเงนทน

นอกจากเงนกองทนของธนาคารแลว แหลงทมาของเงนทนสวนใหญไดจากการระดมทนจากเงนฝาก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน เงนกยมทงทเปนเงนกยมระยะสน และเงนกยมระยะยาว โดยแหลงทมาของเงนทนมรายละเอยดดงตอไปน

ตารางแสดงแหลงทมาของเงนทน (หนวย: ลานบาท)

แหลงเงนทน ป 2559 ป 2560 ป 2561 เงนฝาก 155,987.74 181,536.19 195,252.65 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 4,970.87 3,852.91 3,872.71 หนก 64,362.00 63,601.70 49,680.00 หนสนอน 7,977.25 10,359.62 11,570.06 รวมแหลงเงนทนจากหนสน 233,297.86 259,350.42 260,375.42 เงนกองทน 27,443.97 28,924.87 30,322.82

รวมแหลงเงนทน 260,741.83 288,275.29 290,698.24


2-11

ทงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 มรายการสนทรพยและหนสนของธนาคารแบงตามอายของสญญาไดดงตอไปน

(หนวย: ลานบาท)

เมอทวง ไมม หนทไมกอให

รายการ ถาม 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป ก าหนด เกดรายได รวม

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 1,189 - - - - - - 1,189 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 1,724 51,068 - 297 - - - 53,089 สนทรพยตราสารอนพนธ - 6 - - - - - 6 เงนลงทนสทธ - 4,643 1,948 188 - 215 - 6,994 เงนใหสนเชอแกลกหน 2,233 17,119 44,180 121,288 46,080 - 6,309 237,209 5,146 72,836 46,128 121,773 46,080 215 6,309 298,487

หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 60,490 68,914 61,874 3,938 - - - 195,216 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 941 547 140 2,245 - - - 3,873 หนสนจายคนเมอทวงถาม 238 - - - - - - 238 หนสนตราสารอนพนธ - 5 6 - - - - 11 ตราสารหนทออกและเงนกยม 37 10,000 21,000 12,000 6,680 - - 49,717 61,706 79,466 83,020 18,183 6,680 - - 249,055

ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน การรบอาวลตวเงนและการค าประกน การกยม 2 250 38 18 - 446 - 754 ภาระผกพนอน - 1,318 623 495 - 351 - 2,787

โปรดอานรายละเอยดเกยวกบความเสยงจากการไมสอดคลองกนของสนทรพยและหนสนในระยะสนตามอายสญญาในสวนท 1 หวขอท 3 ปจจยความเสยง

(2) การใหสนเชอ

นโยบายการใหสนเชอ

สนเชอธรกจ

ธนาคารมนโยบายทจะเนนการขยายตวของสนเชอธรกจอยางระมดระวง โดยในการอนมตสนเชอใหม ธนาคารจะพจารณาถงศกยภาพของธรกจโอกาส ความสามารถในการช าระคนหน และหลกประกน ตลอดจนอตราผลตอบแทนทเหมาะสมกบความเสยงของสนเชอแตละราย ธนาคารจะเนนการขยายตวของสนเชอไปในตลาดทมความช านาญ มความเสยงในระดบทยอมรบได และใหผลตอบแทนทเหมาะสม ในกรณท ธนาคารตองการเขาสตลาดสนเชอใหม ธนาคารจะท าการวเคราะหถงโอกาสและปจจยความเสยงตางๆ อยางทวถง

นโยบายหลกประกนแตกตางกนตามประเภทของสนเชอ โดยธนาคารมระบบการบรหารหลกประกนทรดกม มกลไกทใชในการรกษาระดบมลคาของหลกประกนใหอยตามเงอนไข เพอควบคมความเสยงจากความเสยหายทอาจเกดขน อยางไรกตาม ธนาคารอาจพจารณาใหสนเชอแบบไมมหลกประกนกบผกทมความนาเชอถอสงเปนรายๆ ไป ในการประเมนมลคาหลกประกน ธนาคารไดก าหนดใหมการประเมนราคาทรพยสนทใชเปนหลกประกนโดยผประเมนราคาอสระหรอหนวยประเมนราคาทรพยสนของธนาคารกอนการเบกใชวงเงนก รวมทงมการทบทวนราคาประเมนอยางสม าเสมอ โดยกลมมคณะอนกรรมการประเมนราคาหลกประกน ท าหนาทรบผดชอบ ในการอนมตการประเมนราคาหลกประกนโดยผประเมนราคา


2-12

ภายในและผประเมนราคาอสระ ตามนโยบายของกลมทไดวางไวภายใตหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยและหนวยงานอนทเกยวของ

ในการใหสนเชอลกคาแตละราย ธนาคารมขนตอนและหลกเกณฑการพจารณาคณสมบตของลกคา ทชดเจนรดกมเพอใหไดลกคาทมคณภาพ ในขณะเดยวกนสามารถตอบสนองความตองการของลกคาไดอยางเหมาะสม โดยมหนวยงานอสระท าหนาทสอบทานและดแลกระบวนการใหสนเชอใหเปนไปตามระเบยบทก าหนด

การก าหนดระยะเวลาช าระคนสงสดของลกหนเปนไปตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย ส าหรบนโยบายการก าหนดราคา ธนาคารไมมนโยบายการแขงขนดานราคา โดยจะก าหนดอตราดอกเบยทเหมาะสมตามภาวะตลาดและระดบความเสยงของผก ตลอดจนพจารณาถงตนทนเงนทนของธนาคาร

สนเชอรายยอย

ส าหรบสนเชอเชาซอซงเปนธรกจสวนใหญในกลมสนเชอรายยอย ธนาคารมนโยบายทจะขยายสนเชอ ในเชงรก โดยเฉพาะในตลาดทมการเตบโตและมอตราผลตอบแทนเหมาะสมกบความเสยง ธนาคารมนโยบายในการวางมาตรฐานการใหสนเชอเชาซอและสนเชอรายยอยอนอยางเปนระบบโดยการใหคะแนนสนเชอ (Credit Scoring) ซงพฒนาขนจากฐานขอมลภายในของธนาคาร ระบบดงกลาวชวยควบคมมาตรฐานการอนมตสนเชอ ตลอดจนเพมประสทธภาพและรนระยะเวลาการอนมตสนเชอใหเรวขน เพอตอบสนองตอความตองการของลกคา

ธนาคารมการพจารณาการใหสนเชอใหสอดคลองกบความตองการของตลาดเพอใหสามารถขยายสนเชอไดมากตาม เปาหมายการเตบโตในเชงรกอยางมคณภาพ อยางไรกตาม กลมลกคาหลกของธนาคารยงคงมผลตอบแทนทเหมาะสมกบความเสยง และธนาคารไมมนโยบายการแขงขนดานราคา แตใชการเพมคณภาพ การใหบรการและการบรหารความสมพนธทางธรกจเปนเครองมอในการแขงขน ส าหรบนโยบายดานหลกประกน ทรพยสนทใหเชาซอตองมตลาดรองทเพยงพอ และมการท าประกนภยอยางเหมาะสม

ส าหรบสนเชอเพอการเคหะ ธนาคารทสโกมนโยบายการปลอยสนเชอไมเกนรอยละ 90 ของมลคาหลกประกน ทงนในรายละเอยดจะแตกตางกนไปขนอยกบลกษณะของหลกประกน ในสวนของสนเชอเพอการอปโภคบรโภคอน และสนเชอทไมมหลกประกนจะมอตราดอกเบยทสงเพอชดเชยกบความเสยงของการผดนดช าระหนทสงขน

การอนมตวงเงนและอ านาจการอนมต

คณะกรรมการบรหารมอบหมายอ านาจการอนมตสนเชอใหแกคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอ (Credit Committee) เปนผดแล ภายใตนโยบายการอนมตสนเชอทไดรบการอนมตโดยคณะกรรมการบรหาร

นโยบายการอนมตสนเชอ มการก าหนดวงเงนและมอบอ านาจการอนมตวงเงนไวอยางชดเจน โดยสนเชอธรกจทกรายการจะตองไดรบการอนมตโดยคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอ เนองจากเปนสนเชอทวงเงนกมขนาดใหญ สนเชอธรกจทมขนาดใหญมากจะตองไดรบการอนมตโดยตรงจากคณะกรรมการบรหาร

ส าหรบสนเชอรายยอย เนองจากวงเงนสนเชอมขนาดเลก ธนาคารจงมการก าหนดระเบยบวธปฏบตและมอบอ านาจการอนมตวงเงนแตละระดบใหแกผบรหารและหวหนางานในแตละระดบ น าไปปฏบตภายใตนโยบายอนมตสนเชอโดยรวมทก าหนด สนเชอรายยอยทมขนาดใหญเกนกวาระดบปกตเมอพจารณาจากประเภทของสนเชอและวตถประสงคของการกเงน จะตองไดรบอนมตจากคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอ หรอคณะกรรมการบรหารเปนกรณไป


2-13

ส าหรบสนเชอเชาซอ ธนาคารไดน าระบบการใหคะแนนสนเชอ (Credit Scoring) เขามาใชรวมเปนเงอนไขในการพจารณาอนมตสนเชอ โดยระบบจะใหคะแนนลกคาแตละรายโดยพจารณาจากคณสมบตของลกคา ลกษณะของสนเชอ และเงอนไขของสนเชอทตองการ

นโยบายการบรหารความเสยงจากการใหสนเชอ

คณะอนกรรมการบรหารความเสยงของธนาคาร (Risk Management Committee) ซงประกอบดวยผบรหารระดบสงจากสายงานตางๆ เปนผพจารณาก าหนดนโยบาย กฎเกณฑ และขนตอนโดยรวมของการบรหารความเสยงจากการใหสนเชอ โดยมคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอ (Credit Committee) และหวหนาสายควบคมสนเชอ (Chief Credit Officer) เปนผดแลการบรหารความเสยงของสนเชอแตละรายการ นอกจากนคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา (Problem Loan Committee) ท าหนาทดแลตดตามการจดการลกหนทมปญหา และพจารณาตงส ารอง คาเผอหนสงสยจะสญในระดบทเหมาะสม นอกจากน คณะอนกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารจะรายงานการปฏบตงานตรวจสอบตอ คณะอนกรรมบรหารความเสยงของบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ซงเปนบรษทใหญของกลมอยางสม าเสมอ ภายใตหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย

ธนาคารทสโกมหนวยงานพจารณาคณภาพสนเชอแยกออกจากหนวยงานการตลาด เพอท าหนาทพจารณาและใหความเหนอยางเปนอสระในการอนมตสนเชอ และมหนวยงานสอบทานสนเชอซงขนตรงกบหนวยงานตรวจสอบภายในและคณะกรรมการตรวจสอบท าหนาทสอบทานความถกตองและโปรงใสของการใหสนเชอ

ธนาคารทสโกไดน าระบบจดอนดบความนาเชอถอของสนเชอ (Credit Grading) มาใชในการประเมน ความเสยง ทงส าหรบสนเชอธรกจ และสนเชอรายยอย เพอใหสอดคลองกบการพฒนาตามกฎการด ารงเงนกองทน ภายใตวธการใชการจดอนดบความนาเชอถอภายใน (Internal Ratings Based Approach – IRB) ทงนผลทจะไดรบในระยะยาว คอ การประเมนความเสยงดานเครดตทแมนย าและการใชเงนกองทนของธนาคารไดอยางมประสทธภาพสงสด

ส าหรบการควบคมความเสยงดานการกระจกตวของสนเชอ ธนาคารก าหนดใหมวงเงนความเสยงส าหรบแตละกลมสนเชอ (Concentration Limits) ทก าหนดใหสามารถใหสนเชอตอผกหรอกลมผก 1 รายไดไมเกนระดบทก าหนดส าหรบสนเชอแตละประเภท และตดตามควบคมการกระจกตวของสนเชอธรกจในแตละภาคอตสาหกรรม (Industry Limit) ใหอยในระดบทเหมาะสม โดยพจารณารวมกบการกระจกตวของเงนลงทนในตราสารทนในแตละภาคอตสาหกรรมดวย นอกจากนธนาคารยงปฏบตตามกฎเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยอยางเครงครด ตามขอก าหนดในการใหสนเชอหรอลงทนในกจการของผอนหรอกอภาระผกพนหรอจายเงนตามภาระผกพน เพอบคคลหนงบคคลใด (Single Lending Limit)

การตดตามหน

ธนาคารก าหนดใหมหลกเกณฑกระบวนการตดตามสนเชอคงคางอยางตอเนอง โดยมการทบทวนการใหสนเชออยางสม าเสมอ และตดตามหนทมปญหาอยางใกลชด ส าหรบสนเชอธรกจ คณะอนกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา (Problem Loan Committee) จะไดรบรายงานการผดนดช าระหนของลกหนทมปญหาทกรายการ เพอพจารณาสถานะของลกหนและก าหนดวธการตดตามเรงรดหน การด าเนนคดตามกฎหมาย รวมถงการจดชนสนทรพยและการตงส ารองหนสญ โดยมงเนนในเรองการปรบปรงโครงสรางหนส าหรบลกหนรายทสามารถด าเนนการตอไปได โดยธนาคารไดก าหนดหลกเกณฑ ขอบเขต และการตดตามผลอยางใกลชด นอกจากน เจาหนาทสนเชอจะตองรายงานตอคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหาเกยวกบการตดตามการปรบปรงโครงสรางหนอยางตอเนอง

ส าหรบการตดตามสนเชอรายยอยนน ธนาคารจะปรบปรงนโยบายและกลยทธในการบรหารและตดตามหนใหสอดคลองกบภาวะเศรษฐกจ กฎระเบยบตางๆ ของหนวยงานราชการอยางตอเนอง โดยเฉพาะอยางยงการปฏบตตาม


2-14

ประกาศและระเบยบของส านกงานคณะกรรมการคมครองผบรโภค (ส.ค.บ.) อยางเครงครด โดยจดแบงกระบวนการตดตามหนออกเปน 3 สวน คอ 1) งานตดตามหนคางช าระ 2) งานเรงรดหนสนและการตดตามยดทรพยสน และ 3) งานกฎหมายและบงคบคด เพอเพมประสทธภาพการด าเนนงานใหไดสงสด

การปรบโครงสรางหน

ส าหรบลกหนทมปญหา เชน ไดรบผลกระทบจากความผนผวนทางเศรษฐกจ หรอความขดของ ทางการเงนของลกหน ธนาคารมนโยบายทจะปรบโครงสรางหนเพอเพมโอกาสในการรบคนหนใหไดสงสด โดยหลกเกณฑการปรบโครงสรางหนของกลมสามารถท าไดหลายวธ ประกอบดวย การผอนผนเง อนไขการช าระหนในลกษณะตางๆ การโอนทรพยสนของลกหนเพอเปนการช าระหน การแปลงหนเปนตราสารทางการเงนหรอการแปลงหนเปนทนของลกหน เปนตน

การปรบโครงสรางหนสามารถท าไดกบลกหนทกประเภท ทงทผดนดช าระแลวหรอยงไมผดนดช าระกตาม โดยหนวยงานทใหสนเชอมหนาทและความรบผดชอบในการปรบโครงสรางหน รวมถงการคดเลอกลกหนทจะมการปรบโครงสรางหน เจาหนาททไดรบมอบหมายจะท าการประเมนคณภาพของลกหนและสภาพแวดลอมทเกยวของกบฐานะและการด าเนนงานของลกหน เพอคาดการณเกยวกบโอกาสทจะไดรบช าระหนคน และพจารณาวธการทเหมาะสมในการปรบโครงสรางหน

ในกรณการปรบโครงสรางหนส าหรบลกหนทธนาคาร กรรมการ บคคลทเกยวของกบกรรมการ หรอผบรหารของกลม เขาขายมผลประโยชนเกยวของทงทางตรงและทางออม จะตองใหสถาบนการเง นอนหรอบคคลทสามทไมมผลประโยชนเกยวของกบธนาคารและลกหน เปนผวเคราะหฐานะและความสามารถในการช าระหน ตลอดจนกระแสเงนสดของลกหน ทงนธนาคารปฏบตตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยก าหนดส าหรบหนทไดรบการปรบโครงสรางหนแลวทกราย ทงในเรองการเปลยนสถานะการจดชน การค านวณสวนสญเสยและการกนส ารอง

(3) ความสามารถในการด ารงเงนกองทน

ธนาคารมนโยบายด ารงเงนกองทนทเพยงพอเพอรองรบความเสยงของธนาคารในระยะยาว โดยค านงถงความอยรอดของธนาคารในระยะยาวแมจะมความผนผวนทางเศรษฐกจ และด ารงเงนกองทนตอสนทรพยเสยง ในอตราทไมต ากวาทกฎหมายก าหนด ซงปจจบนธนาคารแหงประเทศไทยก าหนดใหธนาคารด ารงเงนกองทน เมอสนวนหนงๆ เปนอตราสวนกบสนทรพยเสยง และภาระผกพนไมต ากวารอยละ 10.375 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมต ากวารอยละ 7.875 ของสนทรพยเสยงและภาระผกพน

ทงน ธนาคารมฐานเงนทนทมนคง และมอตราเงนกองทนตอสนทรพยเสยงสงเกนกวาเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และเพยงพอทจะรองรบมาตรการของทางการในการจดชนหนและกฎเกณฑการตงส ารองในอนาคต

(4) การบรหารสภาพคลอง

คณะอนกรรมการบรหารความเสยง ท าหนาทควบคมดแลและก าหนดทศทางของโครงสรางสนทรพยและหนสน และโครงสรางการระดมทนโดยละเอยด รวมทงยงก าหนดวงเงนความเสยงดานสภาพคลองตางๆ เพอเตอนและควบคมถงระดบความเสยงจากตวบงชทส าคญ เชน ปรมาณการด ารงสนทรพยสภาพคลองเพอรองรบสถานการณดานสภาพคลองทมความรนแรง (Liquidity Coverage Ratio: LCR) การด ารงแหลงทมาของเงน ใหสอดคลองกบการใชไปของเงน (Net Stable Funding Ratio: NSFR) ระดบความไมสอดคลองกนของสนทรพยและหนสนทครบก าหนด ระดบการกระจกตวของเงนฝาก และระดบการถอนเงนในแตละวน นอกจากนยงไดก าหนดแผนฉกเฉนเพอการบรหารสภาพคลองในยามวกฤต ( Liquidity Contingency Plan) ซงระบระเบยบขนตอนปฏบตไวอยางชดเจน


2-15

การบรหารสภาพคลองในแตละวนอยในความดแลของฝายบรหารเงน ซงดแลการจดหาแหลงเงนทนและ การลงทน ตามประมาณการกระแสเงนสดในแตละวนของธนาคาร ฝายบรหารเงนจะรบผดชอบดแลใหสภาพคลองของธนาคารเปนไปตามนโยบายและหลกเกณฑการบรหารความเสยงของกลม และใหสอดคลองกบประกาศธนาคารแหงประเทศไทย

(5) การจดชนสนทรพย การตงส ารอง และการตดจ าหนายหนสญ

ธนาคารใหนยามความหมายของสนทรพยจดชนแตละประเภท ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองสนทรพยทไมมราคาหรอเรยกคนไมได และสนทรพยทสงสยวาจะไมมราคาหรอเรยกคนไมได โดยสรปไดดงน

(1) สนทรพยจดชนสญ หมายถง สทธเรยกรองจากลกหนซงไมมทางทจะไดรบช าระหนแลว เชน ลกหนถงแกความตาย เปนคนสาบสญ ลกหนเลกกจการ สวนสญเสยทเกดจากการปรบปรงโครงสรางหน

(2) สนทรพยจดชนสงสยจะสญ หมายถง สนทรพยหรอสทธเรยกรองทคาดวาจะเรยกคนไมไดทงจ านวน เชน สทธเรยกรองจากลกหนทคางช าระตนเงนหรอดอกเบยเปนระยะเวลารวมกนเกนกวา 12 เดอนนบแตวนถงก าหนดช าระ

(3) สนทรพยจดชนสงสย หมายถง สนทรพยหรอสทธเรยกรองทคาดวาจะเรยกใหช าระคนไมไดครบถวน เชน ลกหนทคางช าระตนเงนหรอดอกเบยเปนระยะเวลารวมกนเกนกวา 6 เดอนนบแตวนถงก าหนดช าระ

(4) สนทรพยจดชนต ากวามาตรฐาน หมายถง สนทรพยหรอสทธเรยกรองทมปญหาในการเรยกใหช าระคน หรอไมกอใหเกดรายไดตามปกต เชน ลกหนทคางช าระตนเงนหรอดอกเบยเปนระยะเวลารวมกนเกนกวา 3 เดอนนบแตวนถงก าหนดช าระ

(5) สนทรพยจดชนกลาวถงเปนพเศษ หมายถง สนทรพยหรอสทธเรยกรองทมคาเสอมถอยลง เชน ลกหนทคางช าระตนเงนหรอดอกเบยเปนระยะเวลารวมกนเกนกวา 1 เดอนนบแตวนถงก าหนดช าระ

(6) สนทรพยจดชนปกต หมายถง ลกหนอนทไมเขาขายเปนลกหนจดชนสญ สงสยจะสญ สงสย ต ากวามาตรฐาน หรอกลาวถงเปนพเศษ

ธนาคารมนโยบายการตงส ารองอยางระมดระวง ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารทสโกตงส ารองคาเผอหนสงสยจะสญ และคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนเทากบ 11,051.80 ลานบาท คดเปนรอยละ 239.3 ของส ารองทตองตงตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย โดยธนาคารมสนทรพยทจดชนตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ตามตารางแสดงสนทรพยจดชนตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทยในขอ 4.2 ของสวนท 1 หวขอ 4 ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจ

สวนท 1 หวขอท 3 ปจจยความเสยง

3-1

3. ปจจยความเสยง

ภาพรวมของการบรหารความเสยง

การบรหารความเสยงของกลมทสโกไดใชหลกการบรหารความเสยงแบบรวมศนยอยทบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) (“บรษท”) ซงเปนบรษทใหญของกลมทสโก มการควบคมดแลการบรหารจดการความเสยงในภาพรวมภายใตหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลม โดยการบรหารความเสยงของธนาคารทสโกจะอยภายใตนโยบายและแนวทางปฏบตทก าหนดโดยบรษทใหญ ซงธนาคารไดรบและยดถอปฏบตตามเพอใหเกดประสทธภาพสงสดของการบรหารจดการความเสยง

ทงน ตามแนวนโยบายบรหารความเสยงของกลมทสโก ธนาคารตระหนกถงความส าคญของการบรหารความเสยงและการควบคมความเสยงอยางเปนระบบ และมประสทธภาพ ทงน ธนาคารไดก าหนดวตถประสงค โครงสราง และนโยบายหลกในการบรหารความเสยงขององคกรไวอยางเหมาะสมและชดเจน โดยกจกรรมการบรหารความเสยงทงหมดมวตถประสงคหลกเพอสรางความตระหนกถงความเสยง ความรบผดชอบตอความเสยง และความสามารถในการบรหารความเสยงอยางทวทงองคกร รวมถงการรกษามาตรฐานของหลกบรรษทภบาลทด นอกจากน การจดสรรทรพยากรอยางมประสทธภาพบนพนฐานของความเสยงทยอมรบไดเปรยบเทยบกบผลตอบแทนทดทสดของธนาคารไดสงผลตอความส าเรจและความสามารถในการแขงขนของธนาคาร ในขณะเดยวกนบรษทยงมเปาหมายในการสรางผลตอบแทนสงสดโดยค านงถงความเสยงตอผถอหนของธนาคารในระยะยาว

นโยบายการบรหารความเสยง

นโยบายการบรหารความเสยงโดยรวมทส าคญทธนาคารไดยดถอปฏบตเปนการทวไปในการบรหารความเสยงองครวมของธนาคารตามแนวทางการบรหารความเสยงของกลมทสโกมดงตอไปน

(1) การบรหารความเสยงอยางรวมศนย

กลมทสโกมนโยบายการบรหารความเสยงทยดถอหลกการบรหารความเสยงแบบรวมศนย โครงสรางพนฐานความเสยงจะถกรวมศนยอยทบรษท โดยท าการรวบรวมขอมลฐานะความเสยงจากกจการตางๆ ในกลมทสโกเพอท าการประเมน และก าหนดกลยทธการบรหารความเสยงใหสอดคลองกบกลยทธทางธรกจ เพอใชในการก าหนดแนวทางปฏบตทเหมาะสมในการบรหารความเสยง

(2) สายธรกจเปนเจาของการบรหารความเสยงภายใตการดแลทเปนอสระ

หนวยธรกจมหนาทและความรบผดชอบในการบรหารความเสยงของตนเองเพอประโยชนสงสดขององคกรและเพอใหเกดความสอดคลองกบกรอบนโยบาย กลยทธ และแนวทางการบรหารความเสยงโดยรวม หนวยงานบรหารความเสยงซงเปนหนวยงานอสระท าหนาทในการก ากบดแลและสอบทาน เพอใหมกระบวนการตดตามและควบคมความเสยงอยางเพยงพอ

(3) การประเมนความเสยงอยางครบถวน

กลมทสโกมนโยบายทจะประเมนความเสยงอยางครบถวนในทกบรการหรอธรกรรม โดยรปแบบในการประเมนความเสยงเรมจากการใชดลยพนจของผช านาญการซงเปนวธการขนพนฐาน ไปจนถงระดบการวเคราะหในเชงปรมาณและสถต ทงนจะพจารณาใหเหมาะสมกบประเภทและความซบซอนของธรกรรม ระบบการประเมนความเสยงมขนตอนทส าคญ คอ การวเคราะหความเสยงในสถานการณปกต และการจ าลองสถานการณทไมปกต ภายใตการเปลยนแปลงของปจจยความเสยงในปรมาณมากอนมผลกระทบตอฐานะการเงนของกลมทสโก


3-2

(4) การบรหารและจดสรรเงนกองทนดวยหนวยวดความเสยงมาตรฐาน

เนองดวยเงนกองทนแสดงถงระดบผลตอบแทนของผถอหน ดงนนกลมทสโกจงมนโยบายทจะประเมนทกปจจยความเสยงไวภายใตมาตรฐานเดยวกน คอ เงนกองทนความเสยง ซงอยภายใตหลกการ Value at Risk (VaR) โดยคาความเสยงตางๆ จะถกเปลยนแปลงเปนระดบเงนกองทนทเหมาะสมในการปองกนความเสยงดงกลาวภายใตการก าหนดระดบความเสยงทยอมรบไดของกลมทสโก กระบวนการประเมนเงนกองทนความเสยงเปนสวนหนงกระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทนภายใน (Internal Capital Adequacy Assessment Process: ICAAP) ของกลมทสโก การก าหนดระดบเงนกองทนความเสยงนนมความส าคญในการสรางความเขาใจและความสอดคลองใหเกดขนกบผบรหารของหนวยธรกจแตละหนวย นอกจากน ยงท าหนาทในการรวบรวมความเสยงจากทกระดบและทกประเภทเพอแสดงใหเหนถงภาพรวมฐานะความเสยงขององคกร และจ าเปนอยางยงในการวางแผนและจดสรรเงนกองทนอยางมประสทธผลทงในระดบองคกรและหนวยธรกจ

(5) การบรหารระดบความเสยงทยอมรบได (Risk tolerance level) และการจดสรรเงนกองทน (Capital allocation)

ภายใตการบรหารความเสยงทเหมาะสม เงนกองทนความเสยงโดยรวมจะถกควบคมใหไมเกนกวาเงนกองทนทมอยของธนาคาร ในขณะเดยวกนการประเมนความเสยงในเชงคณภาพซงไมไดวดเปนเงนกองทนโดยตรงจะถกก าหนดโดยระดบความเสยงเชงคณภาพทยอมรบได เงนกองทนความเสยงจะเปนการควบคมและประเมนความเพยงพอของเงนกองทนเมอเทยบกบระดบเงนกองทนทถกจดสรรใหกบทงระดบบรษทและระดบหนวยงานอยางเหมาะสม

(6) ผลตอบแทนทเพยงพอกบความเสยง และการบรหารผลงานทค านงถงความเสยง

หลกการทส าคญประการหนงของกลมทสโกคอการทมผลตอบแทนทมความเพยงพอส าหรบความเสยงในระยะยาว และเพอเปนการสรางมลคาเพมตอผถอหน องคประกอบความเสยงตางๆ จะถกน าเขามาใชในการวดประสทธภาพทางธรกจโดยมเปาหมายส าคญในการเพมมลคาผลตอบแทนทค านงถงความเสยงตอผถอหน ความเสยงในดานตางๆ จะถกน าเขามาประกอบการพจารณาการตงราคาผลตภณฑและบรการเพอใหไดผลก าไรททวถง การขยายธรกจควรกระท าในสวนงานทยงมอตราผลตอบแทนตอหนวยธรกจทเพมขนสงกวาอตราความเสยงทเพมขน

(7) การบรหารพอรตความเสยง การกระจายความเสยง และการปองกนความเสยง

การบรหารพอรตความเสยงจะมการกระท าอยางตอเนองโดยมหลกการกระจายความเสยงเปนหลกการส าคญในทกธรกจของกลมทสโก เนองจากเปนวธการทสามารถลดความเสยงโดยค านงถงอตราผลตอบแทน ผบรหารระดบสงและผจดการของหนวยธรกจทกระดบจะน าหลกการกระจายความเสยงเขามาใชพจารณาอยางเหมาะสม โดยจะมการก าหนดแนวทางปฏบตและเพดานความเสยงตางๆ ในระดบภาพรวมและระดบรายการ

(8) วฒนธรรมทตระหนกถงความส าคญของการบรหารความเสยง

กลมทสโกไดตระหนกถงความส าคญของความเสยงและการบรหารความเสยง หวหนาของแตละสายธรกจจะตองมความเขาใจเปนอยางดในความเสยงทมอยหรอทจะเกดขนใหมในสายธรกจทรบผดชอบ โดยตองค านงถงความเสยงในดานตางๆ ทจะมตอกลมทสโกในภาพรวมอกดวย

(9) การพฒนาแบบจ าลองความเสยงและการตรวจสอบความถกตองอยางมประสทธภาพ

แบบจ าลองความเสยงนนจะมลกษณะทมองไปขางหนา ซงค านงถงโอกาสและสถานการณของฐานะของสนทรพย หนสน และผลการด าเนนงานของธรกจทอาจเกดขนในอนาคต ทงนการวดมลคายตธรรม (Mark-to-Market) จะถกน าไปใชกบทกฐานะของสนทรพยและหนสนทเหมาะสม ส าหรบตราสารทางการเงนซงมความซบซอนสง การประเมนมลคาตลาดจะถก


3-3

ประเมนอยางอสระจากหนวยงานบรหารความเสยง ในแบบจ าลองทส าคญส าหรบการประเมนระดบความเสยงจะมการทดสอบโดยวธการ Back-testing หรอวธการทางสถตอนๆ อยางเหมาะสม

(10) การปฏบตตามกฎระเบยบและแนวทางทด

กลมทสโกมนโยบายทจะพฒนาระบบและกระบวนการบรหารความเสยงทมความสอดคลองกบแนวทางปฏบตทดและกฎระเบยบของธนาคารแหงประเทศไทย ส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และกฎระเบยบอนๆ ทเกยวของ

(11) แนวนโยบายตอธรกจหรอผลตภณฑใหม

การท าธรกจหรอการออกผลตภณฑใหมทกประเภทของกลมทสโกจะตองถกพจารณาและอนมตโดยสายงานทเกยวของตามแนวนโยบายการบรหารความเสยงของทางกลมทสโก โดยธรกจและผลตภณฑใหมดงกลาวจะถกวเคราะหในรปแบบของผลตอบแทนทเพยงพอกบความเสยงทจะเกดขน การค านงถงความเสยงโดยรวมของกลมทสโก และรวมถงความเพยงพอของเงนกองทน

(12) การปฏบตตอรายการระหวางกน

การท ารายการระหวางกลมทสโกกบบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนนน กลมทสโกจะพจารณาโดยถอเสมอนเปนรายการทกระท ากบลกคาทวไป โดยกลมทสโกจะเปดเผยขอมลเพอความโปรงใสและสามารถตรวจสอบได อยางไรกตาม การท าธรกรรมทางธรกจของกลมทสโกจะถกควบคมอยภายใตกฎเกณฑตางๆ ทเกยวของของทางการ

(13) การทดสอบสภาวะวกฤต

การทดสอบสภาวะวกฤตเปนกระบวนการในการประเมนผลกระทบตอสถานะทางการเงนของกลมทสโกภายใตการจ าลองสถานการณทไมปกต ภายใตการเปลยนแปลงของปจจยความเสยงอนมผลกระทบตอฐานะการเงนของกลมทสโก นอกจากน การทดสอบสภาวะวกฤตยงเปนเครองมอทส าคญในการบรหารจดการความเสยงทงทางดานสนเชอ ตลาด และสภาพคลอง คณะอนกรรมการบรหารความเสยงจะท าหนาทดในภาพรวมของการทดสอบสภาวะวกฤต โดยจะก าหนดสมมตฐานในการทดสอบ โดยมหนวยงานบรหารความเสยงท าหนาททดสอบรวมกบหนวยงานตางๆ ทเกยวของ และรายงานผลการทดสอบใหคณะอนกรรมการบรหารความเสยงรบทราบ ซงผลการทดสอบสภาวะวกฤตไดมสวนชวยในการก าหนดกลยทธการบรหารจดการความเสยงในการเปลยนแปลงเพดานความเสยงตางๆ รวมไปถงการพฒนาแผนปฏบตการณในสภาวะฉกเฉน

โครงสรางการบรหารความเสยง

เพอใหสอดคลองกบนโยบายและวตถประสงคของการบรหารความเสยงในภาพรวมขององคกร คณะกรรมการของบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ซงเปนบรษทใหญ รวมถงคณะกรรมการธนาคารท าหนาทในการดแลความเสยงและระบบควบคมภายในภาพรวมของธนาคาร โดยคณะกรรมการบรหารของธนาคารภายใตการแตงตงของคณะกรรมการธนาคาร จะท าหนาทดแลทงความเสยงดานกลยทธ ความเสยงโดยรวมขององคกร และความเสยงระดบรายการของแตละประเภทความเสยง ทงน ผบรหารระดบสงและคณะกรรมการทปรกษาส าหรบธรกจตาง ๆ จะท าหนาทดแลการบรหารความเสยงดานกลยทธของทงองคกรและของแตละสายงาน ซงจะไดรบการสนบสนนโดยฝายวางแผนและงบประมาณทบรษทใหญ คณะอนกรรมการบรหารความเสยง ท าหนาทพจารณาก าหนดนโยบายบรหารความเสยงของธนาคารใหมมาตรฐานเดยวกน โดยมฝายบรหารความเสยง ฝายวเคราะหความเสยงและธรกจ ฝายบรหารความเสยงดานปฏบตการ และฝายบรหารความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศของบรษท เปนหนวยงานสนบสนน ส าหรบการดแลความเสยงเฉพาะตวในระดบรายการนนจะมคณะกรรมการและผรบมอบอ านาจเฉพาะกจเปนผดแล เชน คณะอนกรรมการพจารณาสนเชอ คณะอนกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา และ


3-4

คณะอนกรรมการก ากบกฏเกณฑและการปฏบตงาน เปนตน โดยมหนวยงานสนบสนนตาง ๆ เชน ฝายควบคมสนเชอ ฝายก ากบและควบคมภายใน และฝายกฎหมาย ทงน สายธรกจทกสายจะเปนเจาของความเสยงและรบผดชอบตอการบรหารความเสยงในสวนงานของตนภายใตนโยบายและแนวทางปฏบตทก าหนดโดยคณะกรรมการบรหารความเสยงและคณะกรรมการเฉพาะกจตาง ๆ ซงการด าเนนธรกจของธนาคารจะอยภายใตเพดานความเสยงสงสดทถกก าหนดโดยคณะอนกรรมการบรหารความเสยง รวมถงการว เคราะหการท าธรกจใหม ในแตละสายงานภายใตการอนมตของคณะอนกรรมการบรหารความเสยง โดยรายการทส าคญในแตละเดอนจะถกรายงานตรงไปยงคณะกรรมการบรหารเพอรบทราบ ทงนระบบบรหารความเสยงทงหมดจะถกตรวจสอบโดยคณะกรรมการตรวจสอบซงรายงานตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบของบรษท เพอเพมประสทธภาพของการบรหารความเสยงโดยรวม

และในปจบนเทคโนโลยเปนสวนส าคญในการตอบสนองความตองการทางธรกจ และเปนชองทางในการเขาถงขอมล และบรการทางการเงน หรอทเรยกวาการประกอบธรกจเทคโนโลยทางการเงน (Financial Technology: FinTech) นอกจากน ผก ากบดแลธรกจทางการเงนไดออกประกาศเกยวกบการก ากบการปฏบตงานดาน IT และกระบวนการบรหารจดการความเสยงดาน IT เพอใหสถาบนการเงนมธรรมาภบาลดานเทคโนโลยสารสนเทศทด

ในป 2561 กลมทสโกจงจดตงฝายบรหารความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศเปนหนวยงานสนบสนน และคณะอนกรรมความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศเปนผรบมอบอ านาจเฉพาะกจ เพอท าหนาทดแลความเสยงเฉพาะตวในระดบรายการ

บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการทเกยวของในการบรหารความเสยงมดงน

คณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารดแลใหธนาคารมกระบวนการบรหารความเสยงทมประสทธภาพและความเหมาะสม ซงเปนไปตามนโยบายบรหารความเสยงทไดรบมาจากนโยบายบรหารความเสยงของกลมทสโก คณะกรรมการธนาคารจะพจารณาแตงตงคณะกรรมการบรหารเพอดแลและตดตามความเสยงและกจกรรมการบรหารความเสยงของธนาคาร โดยมบทบาททส าคญในการดแลและตดตามการบรหารความเสยงใหมความเหมาะสม รวมทงการก าหนดระดบความเสยงทยอมรบได เพอใหผบรหารระดบสงน าไปยดปฏบตตามหลกการ พนฐานในการประเมน ตดตาม และควบคมความเสยง โดยมความสอดคลองกบแนวทางปฏบตและเพดานความเสยงภายใตการดแลของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะอนกรรมการบรหารความเสยง

คณะอนกรรมการบรหารความเสยงธนาคารไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการธนาคาร ซงประกอบไปดวยคณะผบรหารระดบสงของธนาคาร โดยมการประชมเปนประจ าทกเดอน และมอ านาจหนาทและความรบผดชอบในการบรหารความเสยงทงหมดขององคกร เพอใหการดแลระบบบรหารความเสยงมประสทธภาพและเหมาะสม พรอมทงก าหนดกลยทธ กรอบนโยบาย แนวทางปฏบต และฐานะความเสยงทสอดคลองกบระดบความเสยงทยอมรบได โดยมฝายบรหารความเสยง ฝายวเคราะหความเสยงและธรกจ ฝายบรหารความเสยงดานปฏบตการ และฝายบรหารความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศของบรษทซงเปนบรษทใหญของกลม ท าหนาทสนบสนนในการศกษาวจยเพอเสนอแนวนโยบายใหคณะอนกรรมการบรหารความเสยงไดพจารณา พรอมทงจดท าระบบประเมนความเสยงทไดมาตรฐานในการประเมน วเคราะห และตดตามผลการบรหารความเสยงในดานตาง ๆ เพอรายงานตอผบรหารระดบสงและคณะอนกรรมการบรหารความเสยง โดยคณะอนกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารจะรายงานตรงตอคณะอนกรรมการบรหารความเสยงของบรษท ภายใตหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย


3-5

คณะอนกรรมการเฉพาะกจและสายการควบคมความเสยงเฉพาะดาน

คณะอนกรรมการเฉพาะกจและสายการควบคมความเสยงเฉพาะดาน ไดรบการแตงตงใหท าหนาทดแลการบรหารและควบคมความเสยงในระดบรายการของความเสยงประเภทตางๆ เชน คณะอนกรรมการพจารณาสนเชอ คณะอนกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา ท าหนาทในการบรหารความเสยงดานสนเชอในระดบรายการ โดยมหนวยงานทใหการสนบสนน เชน หนวยงานควบคมสนเชอ เปนตน ทงน คณะกรรมการบรหารของธนาคารจะท าการตดตามผลการท างานในดานการบรหารความเสยงดานตางๆ เปนประจ าทกเดอน โดยรายงานตรงตอคณะกรรมการของธนาคาร และคณะกรรมการบรหารของบรษทอยางสม าเสมอ

ปจจยเสยงสาคญในการประกอบธรกจของธนาคาร

ในการบรหารความเสยงของธนาคารไดระบปจจยความเสยงทเกยวของทส าคญออกเปน ดาน ประกอบดวย 1) ความเสยงจากการใหสนเชอ 2) ความเสยงดานสภาพคลอง 3) ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา 4) ความเสยงจากการปฏบตงาน และ 5) ความเสยงดานกลยทธ (ดงมรายละเอยดในหวขอ 2.1 – 2.5)

โดยรวมความเสยงทกดานของธนาคารอยในระดบทสามารถบรหารจดการไดและมฐานะเงนกองทนทแขงแกรงส าหรบการขยายธรกจตอไปในอนาคตซงไดถกประเมนความเสยงดานตาง ๆ ตามแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทย ทงนธนาคารมแนวทางการบรหารและจดการความเสยงอยางเหมาะสมตามประเภทความเสยงทแตกตางกน

รายละเอยดเพมเตมสามารถดไดจากสวนท 3 หวขอท 14 ฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน

3.1 ความเสยงจากการใหสนเชอ

ความเสยงจากการใหสนเชอ คอ ความเสยงทคสญญาหรอผกยมไมสามารถปฏบตตามเงอนไขและขอตกลงในสญญา ท าใหไมสามารถช าระหนทมตอธนาคารเมอครบก าหนดได หรอจงใจไมปฏบตตามสญญาทจะช าระหนใหกบธนาคาร ความเสยงจากการใหสนเชอหากเกดขนโดยไมมหลกประกนคมครองจะมผลท าใหธนาคารตองกนส ารองหนสญมากขน อนจะสงผลตอก าไรสทธและเงนกองทนของธนาคาร

3.1.1 ความเสยงจากการดอยคณภาพของสนเชอ

ความเสยงจากการดอยคณภาพอาจเกดจากคณภาพของสนเชอทลดลง ทงน หนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวมของธนาคารเพมขนจากรอยละ 2.16 ณ สนป 2560 เปนรอยละ 2.67 ณ สนป 2561 ซงสาเหตหลกมาจากการทธนาคารท าการปรบปรงวธการจดชนคณภาพสนทรพยส าหรบสนเชอแบบผอนช าระ (Installment Loan) ใหมความเขมงวดมากขน ตามนโยบายการควบคมคณภาพสนทรพยอยางระมดระวง แมวาการช าระหนของลกหนและคณภาพสนทรพยในพอรตสนเชอรวมยงคงทรงตวอยในระดบเดม นอกจากน เพอเปนการปองกนความเสยงดานเครดตทเพมขน ประมาณการความเสยหายในอนาคต (Expected Loss) ทเพมขนนน ถกรองรบดวยคาใชจายส ารองหนสงสยจะสญทเกดขนระหวางปอกดวย ดวยการบรหารความเสยงอยางมประสทธภาพรวมไปถงการบรหารจดการสนเชอดอยคณภาพผานเครองมอการบรหารความเสยงอนทนสมย และมการตดตามช าระหน ปรบปรงโครงสรางหนและตดจ าหนายหนสญทรดกม ทงนอ ตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอรายยอยเพมขนจากรอยละ 2.54 ณ สนป 2560 เปนรอยละ 3.12 ณ สนป 2561 และอตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอธรกจเพมขนจากรอยละ 0.94 ณ สนป 2560 เปน รอยละ 1.32 ณ สนป 2561 ทงน หนทไมกอใหเกดรายไดทงหมดมจ านวน 6,309.06 ลานบาท ซงเพมขน 1,008.38 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 19.0 เมอเทยบกบสนป 2560

ธนาคารใชวธการตงส ารองคาเผอหนสงสยจะสญส าหรบพอรตสนเชอเชาซอรถยนตตามหลกเกณฑ Collective Approach ซงจะตงส ารองตามคาประมาณการความสญเสยทนาจะเกดขนในอนาคตอก 12 เดอนขางหนา (Expected Loss)


3-6

จากพอรตสนเชอดงกลาว โดยใชขอมลสถตหนเสยของพอรตสนเชอในอดตประกอบกบการปรบปรงขอมลใหเขากบสถานการณลาสดในปจจบน และค านงถงวฏจกรทางเศรษฐกจ นอกจากน ธนาคารมยอดส ารองคาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนทงสนจ านวน 11,051.80 ลานบาท คดเปนรอยละ 175.2 ของยอดหนทไมกอใหเกดรายได ธนาคารมส ารองตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยจ านวน 4,61 ลานบาท คดเปนอตราสวนของเงนส ารองของธนาคารตอส ารองทตองตงตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยทรอยละ 239.3

3.1.2 ความเสยงจากการกระจกตวของสนเชอ

ความเสยงจากการกระจกตวของสนเชออาจเกดจากการกระจกตวของลกหน โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารมสนเชอรวมทงหมด 236,610.94 ลานบาท โดยมสนเชอเชาซอและสนเชอธรกจ ในสดสวนรอยละ 53.6 และ 19.0 ของสนเชอรวม ตามล าดบ โดยในสวนของสนเชอเชาซอจ านวน 126,823.42 ลานบาท มการกระจกตวของสนเชออยในระดบต ามาก และกลมลกหนเชาซอรายใหญ 10 รายแรกมมลคารวมกนเพยงจ านวน 670.13 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 0.5 ของเงนใหสนเชอเชาซอ หรอรอยละ 0.2 ของเงนใหสนเชอรวม

ส าหรบสนเชอธรกจ มการใหสนเชอแกภาคธรกจตาง ๆ ไดแก อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย จ านวน 9,699.49 ลานบาท ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง จ านวน 11,386.13 ลานบาท ธรกจสาธารณปโภคและการบรการ จ านวน 23,289.33 ลานบาท และธรกจการเกษตรและเหมองแร จ านวน 673.77 ลานบาท คดเปนรอยละ 21.5 รอยละ 25.3 รอยละ 51.7 และรอยละ 1.5 ของสนเชอธรกจ และรอยละ 4.1 รอยละ 4.8 รอยละ 9.8 และรอยละ 0.3 ของสนเชอรวมตามล าดบ ทงน ถาวดจากการใหสนเชอธรกจแกกลมลกหนรายใหญ 10 รายแรกทมมลคารวม 34,417.96 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 12.0 ของสนเชอรวม ซงพจารณาเหนวามการกระจกตวของสนเชอธรกจอยในธรกจสาธารณปโภคและการบรการ อยางไรกตาม เงนใหสนเชอธรกจโดยสวนใหญเปนสนเชอมหลกประกน โดยธนาคารมกระบวนการบรหารความเสยงตางๆ เพอควบคมความเสยงจากการกระจกตวของสนเชอ โดยมกระบวนการพจารณาเครดตซงจะพจารณาโครงการทมสดสวนเงนกเทยบกบมลคาของหลกประกนทเหมาะสมเพอควบคมความเสยงใหอยในระดบทสามารถยอมรบได และธนาคารยงจดใหมการประเมนและตดตามมลคาหลกประกนอยางสม าเสมอ นอกจากนธนาคารยงมขนตอนตาง ๆ ในการควบคมการเบกจายเงนกอยางมประสทธภาพ รวมถงใหมการตดตามคณภาพของสนทรพยอยางตอเนอง

3.1.3 ความเสยงจากหลกประกน

ความเสยงจากหลกประกนอาจเกดจากการทลกหนผดนดช าระและกระบวนการตดตามหนนนมการบงคบหลกประกนซงอาจไดเงนจากการขายหลกประกนไมคมมลหน โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 เงนใหสนเชอรอยละ 77.9 ของเงนใหสนเชอของธนาคารเปนสนเชอมหลกประกน ส าหรบสนเชอเชาซอ ทรพยสนทใหเชาซอยงถอเปนกรรมสทธของธนาคาร ดงนนหากผเชาซอไมช าระเงนตามก าหนดภายใตหลกเกณฑและกฎหมายทก าหนด ธนาคารสามารถด าเนนการเขายดและครอบครองทรพยสนไดในทนท ภายหลงจากไดเขาครอบครองทรพยสนทใหเชาซอ การจ าหนายตอในตลาดรองมระยะเวลาคอนขางสน ซงสามารถกระท าใหเสรจสนไดภายในระยะเวลาเฉลยประมาณ 1 เดอน

ปจจยความเสยงตอหลกประกนของสนเชอเชาซอ คอ มลคาของรถยนตเกา เนองจากรถยนตเปนทรพยสนเชาซอหลกทธนาคารจะเขายดและจ าหนายตอในตลาดรถยนตเกา แลวน าเงนทไดจากการจ าหนายมาชดเชยความเสยหายทเกดขน หากมลคาของรถยนตเกาลดลงมากเกนไป อาจท าใหไดเงนจากการขายหลกประกนไมคมมลหน และสงผลเสยหายตอก าไรและเงนกองทนของธนาคาร มลคาของรถยนตเกาขนอยกบหลายปจจย ประกอบดวย สภาพความตองการรถยนตเกาโดยรวม ประเภทและยหอของรถ และปจจยดานภาษรถยนตทอาจมผลกระทบตอราคาขายรถใหม


3-7

อยางไรกตาม จากประวตการยดและจ าหนายหลกประกนของการเชาซอรถยนต ธนาคารสามารถเรยกคนการช าระเงนจากการจ าหนายทรพยสนไดในอตราโดยเฉลยประมาณรอยละ 70 ถง 90 ของมลหนคงคาง ซงจดเปนอตราทสง ท าใหผลกระทบตอก าไรของหนเสยลดนอยลงมาก นอกจากน ธนาคารไดด าเนนการเพอลดความเสยงดวยการตดตามราคารถยนตเกาอยางตอเนอง การเนนปลอยสนเชอใหมมลคาหลกประกนสงกวามลหนอยตลอดเวลา การเรยกเงนดาวนในระดบทเหมาะสม และการเนนปลอยสนเชอส าหรบรถยนตทมตลาดรองทด

ส าหรบสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอมและสนเชอเพอการเคหะนน หลกประกนสวนใหญของธนาคารเปนอสงหารมทรพย ซงสามารถน ามาใชหกการตงส ารองคาเผอหนสงสยจะสญของสนเชอดอยคณภาพได ธนาคารไดด าเนนการประเมนราคาหลกประกนตามแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทย โดยธนาคารมสดสวนมลคาหลกประกนทใชหกมลหนของสนเชอดอยคณภาพในการตงคาเผอหนสงสยจะสญคดเปนรอยละ 75.8 ของเงนใหสนเชอดอยคณภาพส าหรบสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอมและสนเชอเพอการเคหะทงหมด

ธนาคารมความเสยงจากมลคาของหลกประกนทเปนอสงหารมทรพยเหลาน โดยมลคาของอสงหารมทรพยจะขนอยกบสภาพการณทางเศรษฐกจเปนหลก การถดถอยของเศรษฐกจอาจท าใหมลคาของอสงหารมทรพยลดลง ซงอาจสงผลใหธนาคารตองเพมการกนเงนส ารองคาเผอหนสงสยจะสญ อนจะสงผลตอก าไรสทธและเงนกองทนของธนาคาร นอกจากน การเขาครอบครองหลกประกน ยงตองผานกระบวนการทางกฎหมายและการบงคบคดทยงยากและใชเวลานาน อยางไรกตามธนาคารไดตดตามขนตอนการท างานดานการบงคบคดอยางใกลชด

3.1.4 ความเสยงจากการดอยคาของสนทรพยรอการขาย

ความเสยงจากการดอยคาของสนทรพยรอการขายเกดจากการดอยคาของมลคาทรพยสนทยดคนจากลกหนคางช าระเปนเวลานาน หรอลกหนทมการปรบโครงสรางหน จากราคาทนหรอมลคาทจะไดรบแลวแตราคาใดจะต ากวา โดยธนาคารมสนทรพยรอการขาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ซงมมลคาตามราคาตนทนทางบญชสทธหลงหกคาเผอการดอยคา 4.22 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 0.001 ของสนทรพยรวม และคาเผอการดอยคาคดเปนรอยละ 73.8 ของมลคาสนทรพยรอการขายตามราคาตนทนทางบญช เพมขนจากรอยละ 94.0 ณ สนป 2560

แนวทางการบรหารความเสยงจากการใหสนเชอ

คณะอนกรรมการบรหารความเสยงไดรบการแตงตงใหดแลการบรหารความเสยงจากการใหสนเชอในภาพรวมของพอรตสนเชอ ซงมหนาทรบผดชอบในการก าหนดกลยทธ หลกเกณฑ และขอจ ากดตางๆ ในการบรหารความเสยงจากการใหสนเชอ รวมถงใหขอเสนอแนะแกหนวยงานทเกยวของ นอกจากน คณะอนกรรมการยงมหนาทในการตดตามและทบทวนความเสยงจากการใหสนเชอในระดบภาพรวม รวมถงรายงานขอมลความเสยงจากการใหสนเชอทมความส าคญใหแกคณะกรรมการธนาคารไดรบทราบ

ในขณะทความเสยงจากการใหสนเชอเฉพาะดานในระดบรายการ อยภายใตการควบคมดแลของคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอ และคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา ซงคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอจะท าหนาทดแลการพจารณาและอนมตสนเชอ ส าหรบธรกรรมทมความเสยงอยในระดบต าสามารถไดรบการพจารณาจากบคคลทไดรบการแตงตงจากคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอเพอดแลความเสยงจากการใหสนเชอ นอกจากน คณะอนกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหาจะท าหนาทตดตามและจดการกบการคางช าระของสนเชอทมปญหาและสนทรพยรอการขายอยางใกลชด

กระบวนการประเมนความเสยงทประกอบดวยการจดอนดบเครดต การวเคราะหการผดนดช าระ การวเคราะหการกระจกตวของสนเชอ และเงนกองทนทใชในการรองรบความเสยงจากการใหสนเชอ เปนแนวทางปฏบตทส าคญของ


3-8

ธนาคาร โดยธนาคารไดตระหนกถงความส าคญของกระบวนการประเมนความเสยง ดงนน การด าเนนงานดานเครดตทงหมดจะอยภายใตกระบวนการอนมตสนเชอทเปนมาตรฐานโดยอาศยหลกเกณฑในการจดอนดบเครดตของสนเชอตาง ๆ ในสวนของสนเชอรายยอยไดใชการจดอนดบเครดตโดยการพจารณาถงลกษณะทคลายคลงกนของสนเชอแตละรายโดยอาศยการพจารณาขอมลในภาพรวม ส าหรบการพจารณาอนดบเครดตของสนเชอธรกจไดพจารณาถงลกษณะความเสยงทแตกตางกนของแตละรายธรกรรม

การจดการดานความเสยงจากการกระจกตวของสนเชอเปนอกปจจยส าคญในการบรหารจดการความเสยงจากการใหสนเชอ หลกเกณฑทใชในการควบคมการกระจกตวของสนเชอไดถกจดท าโดยค านงถงความเหมาะสมและสอดคลองกบการด าเนนธรกจและเงนกองทนของธนาคาร นอกจากน ธนาคารมมาตรการและขอจ ากดของการบรหารความเสยงดานสนเชอททวถงและรดกม ซงดแลความเสยงทงในระดบภาพรวมของพอรตสนเชอและระดบรายการ รวมถงการตดตามและจดการกบสนเชอทมปญหาและสนทรพยรอการขาย

3.2 ความเสยงดานสภาพคลอง

ความเสยงดานสภาพคลอง คอ ความเสยงทธนาคารไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนในการช าระเงนเมอครบก าหนด เนองจากไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสด หรอไมสามารถจดหาเงนทนใหมมาใหไดเพยงพอตอความตองการภายในระยะเวลาทก าหนด ซงอาจท าใหเกดความเสยหายตอธนาคารได ความเสยงดานสภาพคลองเกดจากปจจยทงภายในและภายนอกโดยปจจยภายในขนอยกบโครงสรางของสนทรพยและหนสน และการส ารองสนทรพยสภาพคลองเพอน ามาใชรองรบความตองการ สวนปจจยภายนอกขนอยกบภาวะสภาพคลองของตลาดและความเชอมนของผฝากเงนเปนหลก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารมสนทรพยสภาพคลองจ านวน 61,062.26 ลานบาท ประกอบดวยเงนสดจ านวน 1,188.93 ลานบาท เทยบกบ 1,323.40 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธจ านวน 53,089.35 ลานบาท เทยบกบ 43,176.52 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และเงนลงทนชวคราว 6,783.98 ลานบาท เทยบกบ 5,520.45 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

ธนาคารมความเสยงจากความไมสอดคลองกนของสนทรพยและหนสนในระยะสนตามอายสญญา (Maturity Mismatch) อยในระดบปานกลาง โดยหลงจากปรบพฤตกรรมทเกดขนในอดตของเจาหนและลกหนเมอครบก าหนดสญญาแลว เชน การไมไดรบเงนตามสญญา หรอการฝากตอเมอครบก าหนด ซงความไมสอดคลองกนของสนทรพยและหนสนในระยะสนตามอายสญญาทไมเกน 1 ป พบวาธนาคารมสนทรพยตามอายสญญามากกวาหนสนตามอายสญญาเปนจ านวน 55,712.70 ลานบาท นอกจากนธนาคารยงมวงเงนกยมในกรณฉกเฉน กระแสเงนสดจากการด าเนนงาน รวมถงเงนกยมระหวางธนาคาร ซงเพยงพอทจะรองรบความเสยงทอาจเกดขนได

เพอเปนการเพมทางเลอกในการลงทนทหลากหลายส าหรบลกคาของธนาคาร รวมทงเพอเพมความยดหยนและความหลากหลายของการบรหารจดการ โครงสรางเงนทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารมเงนรบฝาก 195,215.73 ลานบาท หนกระยะยาว (ทงดอยสทธและไมดอยสทธ) รวมมลคาคงเหลอทงสน 18,680 ลานบาท และหนกระยะสนรวมมลคา 31,000 ลานบาท และมตวแลกเงนรวมมลคา 36.92 ลานบาท

แนวทางการบรหารความเสยงดานสภาพคลอง

การบรหารความเสยงดานสภาพคลองอยภายใตการดแลของคณะอนกรรมการบรหารความเสยง โดยหนวยธรกจทเกยวของจะมหนาทรบผดชอบในการจดการฐานะสภาพคลองในแตละวน ใหสอดคลองและเปนไปตามนโยบายบรหารความเสยงของธนาคาร รวมถงตามเกณฑของทางการ


3-9

นโยบายหลกในการบรหารความเสยงดานสภาพคลองประกอบดวย การบรหารจดการโครงสรางกระแสเงนสด การกระจกตวของเงนฝาก ปรมาณการด ารงสนทรพยสภาพคลองเพอรองรบสถานการณดานสภาพคลองทมความรนแรง (Liquidity Coverage Ratio: LCR) การด ารงแหลงทมาของเงนใหสอดคลองกบการใชไปของเงน (Net Stable Funding Ratio: NSFR) กลยทธการบรหารความเสยงดานสภาพคลองไดพจารณาถงสภาพคลองในตลาด รวมทงผลกระทบตอสถานะความเสยงของธนาคารในกรณทเกดการเปลยนแปลงทไมไดคาดการณขน ในสวนของความเสยงจากความไมสอดคลองกนของกระแสเงนสดจากสนทรพยและหนสนตามอายสญญา (Maturity Mismatch) และระดบของสนทรพยสภาพคลองจะตองถกตดตามอยางสม าเสมอ การจดหาแหลงเงนทนและการกระจกตวของแหลงเงนทนจะตองถกวางแผนเพอใหความเสยงและผลตอบแทนอยในระดบทเหมาะสม รวมถงการทดสอบภาวะวกฤตดานสภาพคลองในสถานการณจ าลองตางๆ นอกจากนแผนฉกเฉนส าหรบการบรหารจดการสภาพคลองในภาวะวกฤตเศรษฐกจไดถกจดท าขนเพอใหสามารถน ามาใชไดทนเวลา ผานแผนฉกเฉนเพอการบรหารสภาพคลองในยามวกฤต (Liquidity Contingency Plan)

3.3 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา คอ ความเสยงทเกดขนจากการเปลยนแปลงของราคาของตราสาร และ อตราดอกเบย ซงจะมผลท าใหเกดความผนผวนตอรายไดหรอเงนกองทนของธนาคาร หรอการเปลยนแปลงในมลคาปจจบนของสนทรพยและหนสนทางการเงนของธนาคาร

3.3.1 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของมลคาตราสารทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารมเงนลงทนสทธในตราสารทนเปนจ านวน 214.78 ลานบาท โดยเปนตราสารทนทไมจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยจ านวน 210.46 ลานบาท ซงเปนมลคาตามราคาตนทนทางบญชสทธหลงหกคาเผอการดอยคา และตราสารทนทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยจ านวน 4.32 ลานบาท

(1) ความเสยงจากตราสารทนทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย

ส าหรบเงนลงทนในตราสารทนทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย ธนาคารมความเสยงจากความผนผวนของราคาหลกทรพยในตลาด โดยมเงนลงทนเผอขาย (Available for Sale) จ านวน 4.32 ลานบาท ซงจะสงผลตอก าไรขาดทนของธนาคารกตอเมอมการขายหลกทรพยออกไป อยางไรกตาม ปจจยความเสยงตอการเพมขนหรอลดลงของราคาจะสงผลกระทบกบเงนกองทนในสวนของผถอหนทนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารมผลขาดทนทยงไมรบรจากการตมลคาตามราคาตลาดเปนจ านวน 5.46 ลานบาท

ธนาคารไดน าเอาแบบจ าลอง Value at Risk มาใชวดความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของเงนลงทนในหลกทรพยจดทะเบยน และรายงานใหกบผบรหารระดบสงในสายงานทเกยวของและคณะกรรมการบรหารความเสยงเปนรายวน Value at Risk บอกถงผลขาดทนสงสดของพอรตเงนลงทนทสามารถเกดขน ณ ระดบความเชอมนและชวงระยะเวลาทก าหนดในอนาคต ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 เงนลงทนในหลกทรพยจดทะเบยนของธนาคารมคา Value at Risk ส าหรบระยะเวลา 90 วนตามกรอบระยะการลงทน และ ณ ความเชอมนรอยละ 99.0 เทากบ 0.67 ลานบาท นอกจากน ธนาคารยงไดก าหนด วงเงนการเตอนความเสยง (Trigger Limits) ประเภทตาง ๆ เพอใชในการควบคมและตดตามความเสยง เชน วงเงนการกระจกตว วงเงนจ ากดขาดทน เปนตน

(2) ความเสยงจากตราสารทนทไมจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย

ธนาคารมเงนลงทนทวไปในหลกทรพยประเภททนทไมไดจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยเปนจ านวน 210.46 ลานบาท โดยใชมลคาตามราคาตนทนทางบญชหลงหกคาเผอการดอยคาแลว ทงน เงนลงทนดงกลาวลดลงจากวนท 31 ธนวาคม 2560 ทมจ านวน 411.58 ลานบาท


3-10

ปจจบนธนาคารไมมนโยบายทจะลงทนเพมเตมในหลกทรพยทไมจดทะเบยน แตมงเนนการตดตามคณภาพของหลกทรพยอยางตอเนอง และขายหลกทรพยออกเมอมโอกาสทเหมาะสม

3.3.2 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยแบงเปน 2 ประเภท คอ ความเสยงจากโครงสรางสนทรพยและหนสนทมดอกเบย และความเสยงจากมลคาตลาดตราสารหน

(1) ความเสยงจากโครงสรางสนทรพยและหนสนทมดอกเบย

ความเสยงจากโครงสรางสนทรพยและหนสนทมดอกเบย เกดจากการก าหนดการเปลยนแปลงอตราดอกเบยของสนทรพยและหนสนของธนาคารทไมพรอมกน (Interest Rate Mismatch) ซงหากอตราดอกเบยในตลาดเปลยนแปลงไป อาจท าใหตองรบภาระตนทนดอกเบยจายทสงขนเมอเทยบกบดอกเบยรบ สงผลท าใหสวนตางของอตราดอกเบยทไดรบลดลง และกระทบตอก าไรและเงนกองทนของธนาคารได

คณะอนกรรมการบรหารความเสยงท าหนาทเปนเสมอนคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนในการควบคมดแลการบรหารความเสยงจากอตราดอกเบยทเกดจากความแตกตางของโครงสรางอตราดอกเบยดงกลาว โดยควบคมดแลโครงสรางก าหนดเวลาของสนทรพยและหนสนทมดอกเบยใหอยในระดบทยอมรบได ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารมโครงสรางสนทรพยและหนสนทมดอกเบย แบงตามระยะเวลาการเปลยนดอกเบยดงน (หนวย: ลานบาท)

สนทรพย และหนสน

เปลยนดอกเบยภายใน 1 เดอน

เปลยนดอกเบยภายใน 2-12 เดอน

เปลยนดอกเบยภายใน 1-2 ป

เปลยนดอกเบยภายหลง 2 ป

รวม

สนทรพย 116,245.64 59,174.34 43,374.77 70,518.22 289,312.98 หนสน (88,723.57) (135,218.40) (15,878.10) (8,985.29) (253,072.80) สวนตาง 27,522.07 (76,044.06) 27,496.67 61,532.93 40,507.62

ทงนธนาคารมสวนตางของสนทรพยและหนสนในระยะเปลยนดอกเบยภายใน 1 ป โดยมหนสนมากกวาสนทรพยในชวงระยะเปลยนดอกเบยภายใน 2-12 เดอนเปนจ านวน 76,044.06 ลานบาท โดยหนสนทมระยะเปลยนดอกเบยภายใน 1 เดอนนนประกอบดวยบญชออมทรพยและกระแสรายวน ซงจะมความออนไหวตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยไมมากนก สวนในระยะ 2-12 เดอนจะประกอบดวยบญชเงนฝากประจ าและหนก โดยมสนทรพยสวนใหญอยในชวงมากกวา 1 ป โดยหากน าความแตกตางของโครงสรางอตราดอกเบยมาค านวณ จะพบวาธนาคารมความเสยงตอการขนของอตราดอกเบยอยในระดบปานกลาง

(2) ความเสยงจากมลคาตลาดของตราสารหน ความเสยงจากมลคาตลาดของตราสารหน เกดจากการทมลคาตลาดของตราสารหนประเภทก าหนดอตรา

ดอกเบยแบบคงทอาจลดลง เนองมาจากการขนของอตราดอกเบย เพราะอตราผลตอบแทนของตราสารหนในตลาดสงขน ราคาตลาดของตราสารหนจงตองปรบลดลงเพอใหผลตอบแทนเทากบตลาด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารมเงนลงทนในตราสารหนรวม 6,779.66 ลานบาท เพมขน 1,267.65 ลานบาท เมอเทยบกบ ณ สนเดอนธนวาคม 2560 โดยมคาระยะเวลาเฉลยถวงน าหนก (Duration) ของพนธบตรเฉลยอยท 0.33 ป เพมขนจาก ณ สนเดอนธนวาคม 2560 ซงอยท 0.22 ป ขณะทมคาระยะเวลาเฉลยถวงน าหนก (Duration) ของหนกเฉลยอยท 1.39 ป เพมขนจาก ณ สนเดอนธนวาคม 2560 ซงอยท 0.98 ป ซงความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของเงนลงทนในตราสารหนยงจดวาอยในระดบต า และยงคงเปนไปตามวตถประสงคในการรกษาสภาพคลองใหเปนไปตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย


3-11

แนวทางการบรหารความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา

คณะอนกรรมการบรหารความเสยงรบผดชอบในการบรหารและควบคมความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา โดยหนวยธรกจทเกยวของมหนาทในการบรหารจดการความเสยงพอรตของหนวยธรกจนนภายใตหลกเกณฑและขอจ ากดทก าหนดโดยคณะอนกรรมการบรหารความเสยง หนวยงานก ากบดแลความเสยงเฉพาะดานถกจดตงเพอมหนาทในการดแลธรกรรมทมความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาสงในดานตางๆ เชน การก าหนดหลกเกณฑการลงทน อ านาจในการตดสนใจลงทน และคคา เปนตน

เพอใหการบรหารความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาเปนไปอยางมประสทธภาพ แนวทางการบรหารจดการความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาทเหมาะสมจะถกน ามาประยกตใช ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของทงสนทรพยและหนสนทางการเงนของธนาคารจะถกประเมนโดยแบบจ าลอง Value at Risk รวมถงวธการทเหมาะสมกบลกษณะของความเสยงแตละประเภท นอกจากนธนาคารยงไดใชกระบวนการ Back Testing ในการตรวจสอบความถกตองของแบบจ าลอง Value at Risk และการประเมนความเสยงภายใตภาวะวกฤต (Stress Testing) เพอใชประกอบการวดความเสยงในกรณทตวแปรจากแบบจ าลองไดถกก าหนดใหอยในเหตการณทเลวรายทสด ทงนวตถประสงคในการท าธรกรรมรวมถงสภาพคลองของหลกทรพยจะตองไดรบการประเมนความเสยงและบรหารจดการอยางเพยงพอ

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยจะถกวเคราะหในรปของการก าหนดการเปลยนแปลงอตราดอกเบยของสนทรพยและหนสนของธนาคารทไมพรอมกน (Interest Rate Mismatch) และผลกระทบทเกดกบรายไดดอกเบยสทธของธนาคารภายใตสถานการณจ าลองตางๆ

ฐานะความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาทมความซบซอน เชน ตราสารอนพนธ จะถกบรหารจดการดวยความระมดระวง ซงความเสยงดานอนพนธจะถกวเคราะหโดยพจารณาความเสยงพนฐานเพอเขาใจถงสถานะความเสยงไดอยางชดเจน นอกจากนนโยบายบรหารความเสยงทางดานตราสารอนพนธไดถกจดท าขนเพอใหการควบคมและบรหารความเสยงไดอยางมประสทธภาพและเหมาะสมกบความซบซอนของตราสารอนพนธนน

3.4 ความเสยงจากการปฏบตงาน

โดยอางองจากค าจ ากดความของ The Bank for International Settlements โดย Basel Committee on Banking Supervision และตามแนวปฏบตแหงธนาคารแหงประเทศไทย เรอง การบรหารความเสยงดานปฏบตการ ความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk) หมายถง ความเสยงทเกดขนจากความผดพลาดหรอความไมเพยงพอของกระบวนการท างาน บคลากร ระบบงาน หรอปจจยภายนอก โดยรวมถงความเสยงดานกฎหมายและการทจรต อนเปนผลใหเกดความเสยหายทงทเปนตวเงนและไมเปนตวเงน เชน ชอเสยงและการสญเสยโอกาสทางธรกจ กลมทสโก ตระหนกดวาความเสยงดานการปฏบตการเปนความเสยงหนงทอาจมผลกระทบตอการด าเนนการธรกจของกลมทสโก จงไดใหความส าคญในการบรหารจดการความเสยงและพฒนาวธการบรหารความเสยงอยางตอเนองเพอลดความเสยงและความเสยหายทอาจเกดจากการปฏบตงาน

แนวทางการบรหารความเสยงจากการปฏบตงาน

คณะอนกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารบรหารจดการความเสยง ประเมนและควบคมความเสยงโดยรวมของธนาคารตามแนวนโยบายการบรหารความเสยงทวางกรอบโดยบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) บรษทใหญของธนาคาร (“บรษท”) โดยมหนวยงานบรหารความเสยงดานปฏบตการท าหนาทสนบสนนและผลกดนใหทกหนวยงานปฏบตตามกรอบนโยบายเกยวกบการบรหารความเสยงดานปฏบตการทก าหนดไว รวมถงการด าเนนการเพอใหมนใจวามการจดวางระบบควบคมภายในส าหรบแตละธรกจอยางพอเพยง มหนวยงานก ากบท าหนาทดแลใหหนวยธรกจปฏบตตามกฎระเบยบและขอบงคบของทางการ มหนวยงานบรหารความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศท าหนาทวเคราะหความเสยง และใหค าแนะน ากบ


3-12

หนวยงานดานเทคโนโลยสารสนเทศและหนวยงานธรกจเพอใหมนใจวามระดบการควบคมดานเทคโนโลยสารสนเทศในระดบทเหมาะสม และมหนวยงานตรวจสอบภายในท าหนาทตรวจสอบและใหความเชอมนตอระบบควบคมภายในและบรหารความเสยงทงหมดอยางเปนอสระภายใตการก ากบโดยคณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee)

ในป 2561 ธนาคารมการขยายการด าเนนธรกจออกไปในหลาย ๆ ดาน ทงในการขยายชองทางการใหบรการดานดจตลและการออกผลตภณฑใหม ซงสงผลใหความเสยงจากดานปฏบตการเพมขนตามการขยายตวของธรกจ อยางไรกตาม ตามแนวปฏบตแบบรวมศนยของกลมทสโกมการก าหนดหลกเกณฑการประเมนความเสยงส าหรบธรกจใหมขนทบงคบใชส าหรบทกบรษทในกลมทสโกเพอตรวจสอบและใหมนใจวาความเสยงทเกดจากผลตภณฑใหมและการเปลยนแปลงทส าคญเหลานนไดรบการจดการใหอยในระดบทยอมรบไดกอนการเรมด าเนนการ นอกจากนเพอรองรบการขยายตวทางธรกจ รวมถงแนวโนมการทจรตทมพฤตกรรมการฉอโกงซบซอนมากขน นอกเหนอจากการด าเนนการอยางตอเนองเกยวกบกระบวนการในการบรหารจดการความเสยงทเกดจากการทจรตอยางมประสทธภาพ เพอพจารณาก าหนดแผนการลดความเสยงดานทจรต ใหอยในระดบทยอมรบได ในป 2561 กลมทสโกไดพฒนาระบบทใชในการตรวจจบรายการทจรตหรอรายการผดปกต (Transaction Fraud Monitoring) เพอเพมศกยภาพของกระบวนการในการเฝาตดตามรายการและตรวจจบรายการทมความผดปกตประเภทตาง ๆ ทเกดขน เพอตรวจสอบความเหมาะสมของการท ารายการและสามารถด าเนนการลดความเสยหายทอาจจะเกดขนไดทงกบลกคาและธนาคารได

ในกระบวนการบรหารความเสยงดานปฏบตการของธนาคารทมการด าเนนการอยางตอเนองนน เรมตงแตการสรางวฒนธรรมการบรหารความเสยงดานปฏบตการ โดยสรางความรความเขาใจเกยวกบแนวทางในการบรหารความเสยงดานปฏบตการและก าหนดใหทกหนวยงานมสวนรวมในการรบผดชอบและบรหารจดการความเสยงทเกยวกบการปฏบตการของหนวยงานภายใตความรบผดชอบของตนเอง โดยมหนวยงานบรหารความเสยงดานปฏบตการท าหนาทบรหารความเสยงดานปฏบตการในภาพรวมของทงกลมทสโก และสนบสนน ตดตามและก ากบดแลทกหนวยงานใหด าเนนการตามแนวทางการบรหารความเสยงทก าหนด ในขนตอนการด าเนนการเกยวกบการประเมนความเสยงดานปฏบตการนน จะมการระบความเสยงทส าคญ ประเมนประสทธภาพของการควบคม และก าหนดแผนในการลดหรอปองกนความเสยงรวมถงการก าหนดตวชวดความเสยง (Key Risk Indicator) เพอควบคมใหความเสยงอยในระดบทยอมรบไดตามความเหมาะสมกบธรกจ (Risk Appetite ) ทงน ผลของการประเมนความเสยงในภาพรวมมการรายงานใหคณะอนกรรมการบรหารความเสยงและคณะกรรมการตรวจสอบรบทราบ เนองจากเทคโนโลยสารสนเทศเขามามบทบาทในการด าเนนธรกจของกลมทสโกรวมถงการขยายชองทางการใหบรการในรปแบบดจตลทเพมมากขน ซงอาจสงผลใหระดบความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศรวมถงความเสยงจากภยคกคามดานไซเบอรเพมขนอยางมนยส าคญ ในป 2561 ภายใตการบรหารจดการแบบรวมศนยของกลมทสโก กลมทสโกจดตงหนวยงานบรหารความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศเพอก ากบดแลความเสยงทเกยวกบเทคโนโลยสารสนเทศเปนการเฉพาะ เพอใหสามารถประเมนความเหมาะสมและประสทธภาพของการควบคมความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศ ตดตามระดบความเสยงผานตวชวดความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศ (IT Key Risk Indicator) เพอจดการใหอยในระดบทยอมรบได และก าหนดแนวทางการบรหารความเสยงไดอยางเหมาะสม นอกจากน ยงมการจดตงคณะอนกรรมการความเสยงเทคโนโลยสารสนเทศเพอก ากบดแลความมประสทธภาพของการบรหารความเสยงเกยวกบเทคโนโลยสารสนเทศ

ในสวนของการบรหารจดการขอผดพลาดหรอความเสยหายทเกดจากการปฏบตงานซงถอเปนสวนหนงของการบรหารความเสยงดานปฏบตการนน กลมทสโกจดใหมระบบงานทใชในการบนทกรายงานขอผดพลาดส าหรบทกบรษทในกลมรวมถงธนาคารเพอใหมกระบวนการในการแกไขปรบปรงอยางเปนระบบและทนการณ รวบรวมจดท าฐานขอมลขอผดพลาดและความเสยหายทสามารถใชในการวเคราะหโดยแยกเปนรายสายธรกจเพอน ามาใชในการพจารณาแนวทางลดความเสยง ลดระดบของอตราความผดพลาดทเกดขนหรอเพอใชในการและตดตามก ากบดแลเพอใหเกดการปรบปรงประสทธภาพของการ


3-13

ปฏบตงานใหดขน นอกจากน ตามแนวปฏบตแบบรวมศนยของกลมทสโกทมการก าหนดแนวปฏบตและอ านาจในการพจารณาและอนมตชดเชยคาเสยหายทเกดขนกบลกคาเพอใหมมาตรฐานในการปฏบตงานและเปนธรรมตอลกคา ทงน สรปภาพรวมของขอผดพลาดทเกดขนในธนาคาร รวมถงรายการขอผดพลาดทมสาระส าคญและสรปรายงานเกยวกบการชดเชยคาเสยหายกบลกคาไดมการรายงานใหคณะอนกรรมการทเกยวของรบทราบและพจารณาก าหนดแนวทางในการแกไขตามความเหมาะสมแลวแตกรณ ในสวนของกระบวนการจดการขอรองเรยนนน ธนาคารจดใหมชองทางในการรบเรองรองเรยน ก าหนดมาตรการและมาตรฐานระยะเวลาในการใหบรการทางการเงนรวมถงการจดการขอรองเรยนทเปนลายลกษณอกษร มก าหนดกระบวนการตดตามเพอใหขอรองเรยนสามารถจดการเพอยตภายในระยะเวลาทก าหนด ตลอดจนถงการน าขอรองเรยนทไดรบผานทางชองทางตางๆมาสรปรายงานใหผบรหารและคณะอนกรรมการทเกยวของรบทราบและสรปผลวเคราะหของขอรองเรยนทไดรบเพอน ามาพจารณาปรบปรงกระบวนการปฏบตงานใหมประสทธภาพตามความเหมาะสมตอไป ในป 2561 ธนาคารมแผนการพฒนาประสทธภาพของกระบวนการรบและจดการขอรองเรยนใหมประสทธภาพเพมมากขน

โดยทธนาคารเปนธรกจทใหบรการทางการเงนกบลกคา การด าเนนธรกจอยางตอเนองเพอไมใหเกดผลกระทบตอการใหบรการลกคาจงเปนเรองทธนาคารใหความส าคญเปนอยางยง ธนาคารไดพฒนาแผนและเตรยมความพรอมในการรองรบการด าเนนธรกจอยางตอเนอง (Business Continuity Plan) ในทกระบบงานทเกยวเนองกบธรกรรมหลกหรอธรกรรมทมความส าคญ เพอมใหเกดการหยดชะงกในการด าเนนธรกจ การก าหนดกระบวนการในการบรหารจดการเพอใหสามารถกคนระบบงานส าคญใหพรอมใชงานภายในระยะเวลาทก าหนด กลมทสโกมการจดใหมการทดสอบเปนประจ าสม าเสมอเพอใหหนวยงานทเกยวของรบรและเขาใจเกยวกบบทบาทหนาท ความรบผดชอบและการด าเนนการในกรณทเกดเหตฉกเฉน นอกจากน ภายใตการบรหารจดการแบบรวมศนยของกลมทสโกทค านงถงผลกระทบทอาจมตอความปลอดภยของพนกงาน ลกคา คคา หรอบคคลทเกยวของอน ๆ ธนาคารจงไดมการก าหนดแผนรองรบสถานการณฉกเฉน (Emergency Plan) ขนเปนสวนหนงของแผนการรองรบการด าเนนธรกจตอเนอง เพอก าหนดมาตรการในการบรหารจดการกรณเกดภาวะการณฉกเฉนในรปแบบตางๆ ทเกดขนจากเหตการณภายนอก โดยมวตถประสงคหลกในการรกษาความปลอดภยและลดความเสยงจากการความสญเสยใดๆ ทอาจเกดขน โดยในการสงเสรมและเพมประสทธภาพของการด าเนนการตามแผนการด าเนนธรกจอยางตอเนองนน ธนาคารไดมการก าหนดแผนและพฒนาชองทางการสอสารในชวงการเกดสถานการณฉกเฉนระหวางผบรหารกบพนกงาน รวมถงชองทางการสอสารกบบคคลภายนอก เพอใหสามารถสอสารใหรบทราบถงสถานการณและแนวทางการด าเนนการขององค กรไดอยางทนทวงท

ดวยสถานการณปจจบนทภยคกคามดานไซเบอรเปนประเดนความเสยงทมแนวโนมเพมมากขนซงอาจกอใหเกดความเสยหายตอการด าเนนธรกจขององคกรทงในรปของผลกระทบทเปนตวเงนหรอผลกระทบทางดานชอเสยงขององคกรหรอผลกระทบอน ๆ ธนาคารภายใตการบรหารจดการแบบรวมศนยของกลมทสโกตระหนกถงผลกระทบของภยคกคามดงกลาวและเตรยมความพรอมส าหรบแนวทางปองกนรวมถงแผนการรองรบภยคกคามดานไซเบอรกรณเกดผลกระทบจากเหตดงกลาว มการเสรมสรางความรความเขาใจใหกบบคลากรขององคกรเกยวกบรปแบบของภยคกคามดานไซเบอรอยางสม าเสมอผาน การจดอบรมสมมนา การปดประกาศในทตางๆ รวมถงการประกาศขอมลขาวสารบนหนาเวบไซดขององคกร เพอสราง การตระหนกร การหลกเลยงหรอลดโอกาสจากการไดรบผลกระทบจากภยคกคามดานไซเบอร นอกจากน ยงมการศกษาความเปนไปไดของรปแบบของอาชญากรรมทางคอมพวเตอร (Cyber Crime) ตดตามและประเมนความเสยงดานระบบเทคโลยสารสนเทศและความเสยงทางไซเบอรอยางตอเนอง อยางตอเนอง เพอปรบปรงคณภาพของการบรหารจดการความเพมความแขงแกรงของมาตรการรกษาความปลอดภยรวมถงการจดใหมแผนการรองรบและแผนการสอสารทงภายในและภายนอก ใหเหมาะสม ในป 2561 กลมทสโกมการจดใหมการทดสอบความพรอมขององคกรในการรบมอภยจากอาชญากรรมทางคอมพวเตอรโดยจ าลองโจทยเหตการณสถานการณขนมา (Cyber Drill) ซงผเขารวมทดสอบเปนกลมผบรหารระดบสง หวหนาหนวยงานทเกยวของ รวมถงหนวยงานทรบผดชอบในการตดตอ ดแล หรอใหขอมลขาวสารกบลกคา บคคลภายนอก รวมถงการ


3-14

ใหขอมลผานสอสาธารณะตาง ๆ เพอใหแตละหนวยงานทเกยวของเตรยมพรอมและรบทราบถงแนวทางในการรบมอกบภยอาชญากรรมทางคอมพวเตอรในกรณทเกดเหตการณไดอยางเหมาะสม

3.5 ความเสยงดานกลยทธ

ความเสยงดานกลยทธ คอ ความเสยงอนเกดจากการก าหนดแผนกลยทธและการปฏบตตามแผนกลยทธอยาง ไมเหมาะสม หรออาจเปนความไมสอดคลองระหวางกลยทธ นโยบาย เปาหมาย โครงสรางองคกร การแขงขน และทรพยากรขององคกร ซงในทายทสดจะสงผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร

3.5.1 ความเสยงจากภาวะเศรษฐกจ และการแขงขนในธรกจ

แมธนาคารจะมการกระจายตวของแหลงรายไดไปในหลายๆ ธรกจทมแนวโนมด ซงธรกจสวนใหญมความผนแปรไปกบภาวะเศรษฐกจ ทางดานธรกจเชาซอมความผนผวนกบภาวะเศรษฐกจ และสภาพการแขงขนของธรกจ โดยเฉพาะอยางยงระดบการเจรญเตบโตของการบรโภคเปนปจจยทส าคญตอการเตบโตของเงนใหสนเช อและคณภาพของสนเชอ หากภาวะเศรษฐกจเกดการชะลอตวหรอสภาพการแขงขนทรนแรงขน จะสงผลกระทบตอปรมาณธรกรรมและรายไดของธนาคาร อยางไรกตาม ธนาคารมสวนแบงทางการตลาดอยในภาวะทดและมสถานะความไดเปรยบในการแขงขนธรกจ จงท าใหผลกระทบทมไมมากนก

3.5.2 ความเสยงจากความเพยงพอของเงนกองทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ในการค านวณความเพยงพอของเงนกองทนตามเกณฑ Basel III ธนาคารด ารงเงนกองทนตอสนทรพยเสยงตามเกณฑการด ารงเงนกองทนตามวธ Internal Rating Based Approach (IRB) ซงการด ารงเงนกองทนขนต าตามวธ IRB นน จะมความสอดคลองกบความเสยงทแทจรงของสนทรพยมากกวาเกณฑการด ารงเงนกองทนขนต าตามวธ Standardised Approach (SA) ซงอตราเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (BIS Ratio) อยทรอยละ 22.91 โดยยงคงสงกวาอตราเงนกองทนขนต ารอยละ 10.375 ทก าหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย ในขณะทกองทนชนท 1 และชนท 2 ตอสนทรพยเสยงของธนาคารอยทรอยละ 17.85 และรอยละ 5.06 ตามล าดบ โดยอตราสวนการด ารงเงนกองทนชนท 1 ดงกลาวยงคงสงกวาอตราขนต ารอยละ 7.875

นอกจากการด ารงเงนกองทนตามเกณฑของธปท. ธนาคารไดด าเนนการวดความเสยงและด ารงเงนกองทนภายใน (ICAAP) ซงไดประเมนเงนกองทนความเสยงขนจากแบบจ าลองภายใน โดยประเมนวาธนาคารควรมเงนกองทนเพอรองรบความเสยงไวเปนจ านวน 13,133.46 ลานบาท ซงคดเปนรอยละ 36.6 ของเงนกองทนรวมภายใตเกณฑ Basel III - IRB ท 35,842.11 ลานบาท

แนวทางการบรหารความเสยงดานกลยทธ

คณะกรรมการบรหารและผบรหารระดบสงเปนผดแลความเสยงดานกลยทธของธนาคารโดยตรง โดยอาศยแนวปฏบตในการจดการเชงกลยทธทดทสามารถสนองตอบตอการเปลยนแปลงของสภาพแวดลอมเชงธรกจ รวมถงเหตการณภายนอกทไมไดคาดการณอยางมประสทธภาพ ซงวสยทศนและพนธกจ (Vision and Mission Statement) ของธนาคารไดสะทอนใหเหนถงทศทางการด าเนนธรกจของธนาคารรวมทงแนวทางในการก าหนดกลยทธและนโยบายของธนาคาร ทงน กระบวนการตาง ๆ ไดถกสรางขนเพออ านวยใหการก าหนดกลยทธ การวางแผนธรกจ การจดการทรพยากรบคคล การวดผลการด าเนนงาน รวมไปถงระบบงานสนบสนนหลกเปนไปอยางมประสทธผล ในสวนของกระบวนการตรวจสอบ ความเสยงดานกลยทธจะถกตรวจสอบในระดบของคณะกรรมการธนาคาร โดยมคณะกรรมการอสระเปนผตรวจสอบในระดบสดทาย


3-15

แนวปฏบตขององคกรและแนวปฏบตทางธรกจไดพจารณาถงการน าหลกการและแนวทางในการก ากบดแลกจการทดมาปรบใชเพอรกษาสทธและผลประโยชนของผมสวนไดสวนเสย (Stakeholders) โดยโครงสรางการก ากบดแลกจการทดประกอบดวย นโยบายการก ากบดแลกจการและระบบควบคมภายในทมประสทธภาพ ซงจะถกประเมนและทบทวนเปนประจ า

ในการบรหารและควบคมความเสยงดานกลยทธ ธนาคารจดใหมการจดท าแผนกลยทธเพอก าหนดทศทางการด าเนนธรกจ ส าหรบชวงเวลา 3 ปขางหนาควบคไปกบการท าแผนงบประมาณ โดยจะท าการทบทวนแผนอยางตอเนองทกป และตดตามผลเพอเทยบกบแผนงานทวางไวเปนรายเดอน

สวนท 1 หวขอท 4 ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจ

4-1

4. ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจ

4.1 สนทรพยถาวรหลกทใชในการประกอบธรกจ

1. ทดน อาคารและอปกรณ

ธนาคารมทดน อาคาร และอปกรณ ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 2561 ดงน โดยธนาคารเปนเจาของกรรมสทธและไมตดภาระผกพนใดๆ


รายการ ลกษณะกรรมสทธ

ภาระผกพน

มลคา 2560 2561

ทดน ราคาทน เจาของ ไมม 17.51 17.51 อาคารและอาคารชดส านกงาน ราคาทนเดม เจาของ ไมม 434.26 440.61 สวนทตราคาใหม เจาของ ไมม 612.79 623.57 เครองตกแตง ตดตง คอมพวเตอร และอปกรณ

ราคาทน เจาของ ไมม 551.48 529.96 ยานพาหนะ ราคาทน เจาของ ไมม 61.84 51.65

รวม 1,677.87 1,663.30 หก คาเสอมราคาสะสม (1,001.77) (876.24) ทดน อาคารและอปกรณ สทธ 676.11 787.07

2. สญญาเชาระยะยาว

ธนาคารมสญญาเชาด าเนนงานทเกยวของกบการเชาอาคารส านกงานและสาขา ซงสญญามอายประมาณ 1-15 ป ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 2561 ธนาคารมจ านวนเงนขนต าทตองจายในอนาคตทงสนภายใตสญญาเชาด าเนนงานทบอกเลกไมได โดยมรายละเอยดดงน


รายการ จายช าระภายใน ณ วนท 31 ธนวาคม

2560 2561

อาคารส านกงานและสาขา ไมเกน 1 ป 144 159

มากกวา 1 ถง 5 ป 233 203 มากกวา 5 ป 37 32

รวม 414 394


4-2

4.2 เงนใหสนเชอ

นโยบายการจดชนสนทรพย

สนทรพยจดชนของธนาคารประกอบดวยเงนใหสนเชอและลกหน เงนลงทน และทรพยสนรอการขาย โดยธนาคารมนโยบายจดชนสนทรพยตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ซงสรปการจดชนสนทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ไดดงน

ตารางแสดงสนทรพยจดชนตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย


ลกหน เงนใหสนเชอ และลกหน เงนลงทน

เงนลงทนใน ลกหนทรบโอนมา

ทรพยสนรอการขาย รวม รอยละ

จดชนปกต 264,469 - - - 264,469 92.0 จดชนกลาวถงเปนพเศษ 16,533 - - - 16,533 5.8 จดชนต ากวามาตรฐาน 3,356 - - - 3,356 1.2 จดชนสงสย 1,536 - - - 1,536 0.5

จดชนสงสยจะสญ 1,417 36 13 12 1,478 0.5

รวม 287,311 36 13 12 287,372 100.0

นโยบายการตงส ารองคาเผอหนสงสยจะสญ

ในขนต าธนาคารปฏบตตามขอก าหนดของธนาคารแหงประเทศไทย และส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยในการจดชนและตงส ารองคาเผอหนสงสยจะสญ

ธนาคารแหงประเทศไทยไดก าหนดอตราการตงคาเผอหนสงสยจะสญตามระดบชนของเงนใหสนเชอไวดงตอไปน

1. สนทรพยจดชนสญ ใหตดออกจากบญช

2. สนทรพยจดชนสงสยจะสญ ใหกนเงนส ารองในอตรารอยละ 100

3. สนทรพยจดชนสงสย ใหกนเงนส ารองในอตราไมต ากวารอยละ 100

4. สนทรพยจดชนต ากวามาตรฐาน ใหกนเงนส ารองในอตราไมต ากวารอยละ 100

5. สนทรพยจดชนกลาวถงเปนพเศษ ใหกนเงนส ารองในอตราไมต ากวารอยละ 2

6. สนทรพยจดชนปกต ใหกนเงนส ารองในอตราไมต ากวารอยละ 1

ทงน ธนาคารแหงประเทศไทยยงไดก าหนดวธการตงคาเผอหนสงสยจะสญ ซงมหลกเกณฑในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ ส าหรบสนทรพยจดชนต ากวามาตรฐาน สนทรพยจดชนสงสย และ สนทรพยจดชนสงสยจะสญ โดยใหกนเงนส ารองในอตรารอยละ 100 ของสวนตางระหวางมลหนกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหน หรอ มลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากหลกประกน รวมถงการกนส ารองเปนกลมลกหน (Collective Approach) แทนการกนส ารองรายบญชไดส าหรบกลมลกหนทมความเสยงดานเครดตทเหมอนกน

ปจจบนกลมทสโกมนโยบายในการกนเงนส ารองเปนกลมลกหน (Collective Approach) ส าหรบกลมลกหนทมความเสยงดานเครดตทเหมอนกน และมขอมลความเสยหายในอดตอยางเพยงพอ โดยกลมทสโกไดก าหนดระดบการกนส ารองอยางระมดระวง จากการประเมนความเสยหายทเกดขนในอดต


4-3

นโยบายการตงส ารองคาเผอหนการดอยคาของทรพยสน

การตงส ารองคาเผอการลดคาของทรพยสนจะพจารณาจากขอบงชการดอยคาตามมาตรฐานบญชและการประมาณมลคาทคาดวาจะไดรบคนในอนาคต

นโยบายการรบรและระงบรบรรายได

ดอกเบยของเงนใหสนเชอรบรเปนรายไดตามเกณฑคงคางจากยอดเงนตนทคางช าระ รายไดจากสญญาเชาซอ สญญาเชาการเงนและสนเชอจ าน าทะเบยนยานพาหนะรบรเปนรายไดตลอดระยะเวลาการผอนช าระตามวธอตราดอกเบยทแทจรง

ธนาคารฯมนโยบายหยดบนทกรายไดดอกเบยคางรบส าหรบเงนใหสนเชอธรกจทผดนดช าระดอกเบยเกนก าหนดหนงเดอน และส าหรบเงนใหสนเชอประเภทอนทผดนดช าระดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบจากวนครบก าหนดช าระจะยก เลกรายการดอกเบยคางรบทไดบนทกบญชเปนรายไดแลวนนออกจากบญช ส าหรบการบนทกรายไดดอกเบยรบ หลงจากนน จะบนทกตามเกณฑเงนสด

ทงนธนาคารฯจะรบรดอกเบยเปนรายไดตามเกณฑคงคางอกเมอธนาคารฯไดรบช าระหนทคางเกนก าหนดช าระแลว

ในกรณทดอกเบยหรอสวนลดไดคดรวมอยในตวเงนหรอเงนใหสนเชอแลว ดอกเบยหรอสวนลดดงกลาวจะบนทกเปนรายไดรอตดบญชและตดจ าหนายเปนรายไดเฉลยเทาๆ กนตลอดอายของตวเงนหรอระยะเวลาของเงนใหสนเชอนน

4.3 เงนลงทน

รายละเอยดของมลคาเงนลงทนแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงน ขอ 3.3 เงนลงทน

การบรหารความเสยงจากการลงทน

ธนาคารจะกระจายความเสยงจากการลงทนไมใหกระจกตวในหลกทรพยหนงเกนสมควร โดยจะเนนท ความเหมาะสมของโอกาสของการลงทนในขณะนนวา เอออ านวยในดานผลตอบแทนและความเสยงอยางไร นอกจากนธนาคารยงมระบบการบรหารความเสยงทสามารถรวบรวมความเสยงจากการลงทนในทกๆ ดานเขาดวยกน เพอพจารณาถงระดบของความเสยงวาเหมาะสมกบความเพยงพอของเงนกองทน และทศทางของโอกาสของผลตอบแทนและความเสยงจากเงนลงทนแตละประเภทหรอไมอยางไร เพอใหสามารถปรบตวไปตามทศทางทถกตองไดอยางทนทวงท

รายละเอยดของระบบการบรหารความเสยง ไดกลาวไวในสวนท 1 หวขอท 2 ปจจยความเสยง

การตงส ารองคาเผอการดอยคา

ธนาคารตงส ารองคาเผอการดอยคาของเงนลงทนตามมาตรฐานบญช โดยเงนลงทนในหลกทรพยเพอคาแสดงตามมลคายตธรรม และบนทกการเปลยนแปลงมลคาของหลกทรพยเปนรายการก าไรหรอขาดทนสทธในงบก าไรขาดทน เงนลงทนในหลกทรพยเผอขายทงทถอไวเปนเงนลงทนชวคราวและระยะยาวแสดงตามมลคายตธรรม และบนทกการเปลยนแปลงมลคาหลกทรพยดงกลาวเปนรายการแยกตางหากในสวนของผถอหนจนกระทงจ าหนายหลกทรพยจงบนทกการเปลยนแปลงมลคานนในงบก าไรขาดทน

มลคายตธรรมของหลกทรพยในความตองการของตลาดค านวณจากราคาเสนอซอหลงสด ณ สนวนท าการสดทายของงวดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย มลคายตธรรมของตราสารหนของรฐบาลและรฐวสาหกจและตราสารหนภาคเอกชน ค านวณโดยใชสตรทก าหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทยโดยใชอตราผลตอบแทนของสมาคมตลาดตราสารหนไทยหรอของสถาบนการเงนอน มลคายตธรรมของหนวยลงทนค านวณจากมลคาสนทรพยสทธ (Net Asset Value)


4-4

ในกรณทมการโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ธนาคารจะปรบเปลยนราคาของเงนลงทนใหมโดยใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ผลแตกตางระหวางราคาตามบญชและมลคายตธรรม ณ วนทโอนไดบนทกเปนรายการก าไร (ขาดทน) ในงบก าไรขาดทน หรอบนทกการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนในงบดล

สวนท 1 หวขอท 5 ขอพพาททางกฎหมาย

5-1

5. ขอพพาททางกฎหมาย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารมคดทถกฟองรองและยงไมสนสดทเปนผลจากการประกอบธรกจปกต 35 คด มทนทรพยรวมประมาณ 333.43 ลานบาท ซงนอยกวารอยละ 5 ของสวนของผถอหน โดยในจ านวนนประกอบดวย 15 คด ทนทรพยรวม 77.94 ลานบาท อยระหวางขนตอนการด าเนนคดและยงไมไดรบค าพพากษา และอก 20 คด มลคดรวมกนประมาณ 255.49 ลานบาท ทธนาคารไดรบการยกฟองโดยศาลชนตนและ/หรอศาลอทธรณแลว แตโจทกยงอทธรณหรอฎกาตอ โดยรายละเอยดคดดงตอไปน

(1) คดปกครอง 1 คด มทนทรพย 2.92 ลานบาท ผฟองคดเปนหนวยงานของรฐ ฟองธนาคารทสโกในฐานะผค าประกนเพอเรยกใหรบผดตามหนงสอค าประกน ธนาคารไดรบการยกฟองโดยศาลปกครองชนตนแลว แตโจทกยงฎกาตอ

(2) คดอาญา 1 คด เปนคดทโจทกฟองผขายรถ ผผลตรถ และธนาคาร รวมกนในขอหาฉอโกง หรอ ขายของโดยหลอกลวง โดยคดอยระหวางขนตอนการด าเนนคดและยงไมไดรบค าพพากษา

(3) คดแพงอก 33 คด มทนทรพยรวมประมาณ 330.5 ลานบาท ซงประกอบดวย 14 คด ทนทรพยรวม 77.94 ลานบาทอยระหวางขนตอนการด าเนนคดและยงไมไดรบค าพพากษา และอก 19 คด ทนทรพยรวมกน 252.56 ลานบาท ทธนาคารไดรบการยกฟองโดยศาลชนตนและ/หรอศาลอทธรณแลว แตโจทกยงอทธรณหรอฎกาตอ

รายละเอยดเพมเตมปรากฏตามหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3.36.2 คดฟองรอง ทงน ฝายบรหารของธนาคารคาดวา ธนาคารจะไมไดรบผลเสยหายอยางเปนสาระส าคญจากคดฟองรองและกรณการถกเรยกรองคาเสยหายดงกลาวขางตน ทงน ไมมกรรมการ ผบรหาร หรอผทเกยวของเปนคความกบธนาคารแตอยางใด

สวนท 1 หวขอท 6 ขอมลทวไปและขอมลส ำคญอน

6-1

6. ขอมลทวไปและขอมลส ำคญอน

6.1 ขอมลทวไป

ชอบรษท (ภำษำไทย) : ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

(ภำษำองกฤษ) : TISCO Bank Public Company Limited

ประเภทธรกจ : ธนาคารพาณชย

ทตงส ำนกงำนใหญ : 48/2 อาคารทสโกทาวเวอร ชน 1 ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก

กรงเทพมหานคร 10500

เลขทะเบยนบรษท : 0107539000171

ทนจดทะเบยน : 9,215,676,920 บาท

(เกาพนสองรอยสบหาลานหกแสนเจดหมนหกพนเการอยยสบบาทถวน)

ทนเรยกช ำระแลว : 9,215,676,920 บาท

(เกาพนสองรอยสบหาลานหกแสนเจดหมนหกพนเการอยยสบบาทถวน)

ประกอบดวย หนสามญ 921,567,588 หน มลคาทตราไว หนละ 10 บาท

หนบรมสทธ 104 หน มลคาทตราไว หนละ 10 บาท

โฮมเพจ : www.tisco.co.th

โทรศพท : 0 2633 6000

โทรสำร : 0 2633 6800

บคคลอำงอง

นำยทะเบยนหนสำมญ

และหนบรมสทธ

: ส านกเลขานการบรษท

ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

เลขท 48/2 อาคารทสโกทาวเวอร ชน 1 ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพมหานคร 10500

โทรศพท 0 2633 6814 โทรสาร 0 2633 6818

อเมล: [email protected]

นำยทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จ ากด (มหาชน)

เลขท 3000 อาคารส านกงานใหญ ถนนพหลโยธน ชน 5 เอ

แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพมหานคร 10900

โทรศพท 0 2299 1825 โทรสาร 0 2248 3270

สวนท 1 หวขอท 6 ขอมลทวไปและขอมลส ำคญอน

6-2

ผแทนผถอหนกดอยสทธ

: ธนาคารกรงศรอยธยา จ ากด (มหาชน)

เลขท 1222 ชน 17 ถนนพระราม 3 แขวงบางโพงพาง เขตยานนาวา


โทรศพท 0 2296 4788 โทรสาร 0 2683 1298

นำยทะเบยนหนกดอยสทธ : ธนาคารทหารไทย จ ากด (มหาชน)

เลขท 3000 อาคารส านกงานใหญ ถนนพหลโยธน ชน 5 เอ

แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพมหานคร 10900

โทรศพท 0 2299 1825 โทรสาร 0 2248 3270

ผสอบบญช :

:

นางสาวสมใจ คณปสต ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 4499

บรษท ส านกงาน อวาย จ ากด

เลขท 193/136-137 อาคารเลครชดา ชน 33 ถนนรชดาภเษกตดใหม


โทรศพท 0 2264 0777 โทรสาร 0 2264 0789-90

6.2 ขอมลส ำคญอน

ไมม

สวนท 2 หวขอท 7 ขอมลหลกทรพยและผถอหน

7-1

สวนท 2

การจดการและการก ากบดแลกจการ

7. ขอมลหลกทรพยและผถอหน

7.1 จ านวนทนจดทะเบยนและทนช าระแลว

(1) บรษทมทนจดทะเบยนและทนช าระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ดงน

ทนจดทะเบยน 9,215,676,920 บาท (เกาพนสองรอยสบหาลานหกแสนเจดหมนหกพนเการอยยสบบาทถวน) ทนช าระแลว 9,215,676,920 บาท (เกาพนสองรอยสบหาลานหกแสนเจดหมนหกพนเการอยยสบบาทถวน)

ประกอบดวย หนสามญ 921,567,588 หน (เการอยยสบเอดลานหาแสนหกหมนเจดพนหารอยแปดสบแปดหน) หนบรมสทธ 104 หน (หนงรอยสหน)

โดยมมลคาทตราไวหนละ 10.00 บาท

(2) หนประเภทอนทมสทธหรอเงอนไขแตกตางจากหนสามญ

หนบรมสทธ

ตามทบรมสทธของหนบรมสทธ ไดครบก าหนด เมอวนท 30 มถนายน 2552 ท าใหตงแตวนท 1 กรกฎาคม 2552 เปนตนมา หนบรมสทธของธนาคารมสทธและประโยชนเทาเทยมกบหนสามญทกประการ

7.2 ผถอหน

(1) รายชอผถอหนรายใหญของธนาคาร

ผถอหนทถอหนสงสด 10 รายแรก ทมชอปรากฏตามทะเบยนผถอหน ณ วนท 25 ธนวาคม 2561 มดงตอไปน

ในการจดตงกลมธรกจทางการเงน ซงมบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) เปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงน บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยใหถอหนในธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ซงเปนบรษทลกในกลมธรกจทางการเงน ในอตรารอยละ 100 ของจ านวนหนทจ าหนายไดแลวทงหมด

1 บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ำกด (มหำชน) 921,452,529 - 921,452,529 99.992 นำยกตตชย ไกรกอกจ 30,247 - 30,247 0.003 นำงพรสข พรประภำ 8,100 - 8,100 0.004 น.ส.สภำวด ปยะมงคลวงศ 6,000 - 6,000 0.005 นำงระจต โกวรรธนะกล 6,000 - 6,000 0.006 นำยสชำต ตงคววช 5,000 - 5,000 0.007 BANK JULIUS BAER & CO., LTD. 4,800 - 4,800 0.008 นำยประชำ ลลำประชำกล 3,624 - 3,624 0.009 นำยทรงฤทธ คงพพฒไชยศร 3,000 - 3,000 0.0010 นำยประพฒน ศรนวตตวงศ 3,000 - 3,000 0.00

921,522,300 - 921,522,300 100.0045,288 104 45,392 0.00

921,567,588 104 921,567,692 100.00

รวมการถอหนของผถอหนสงสด 10 รายแรก

รวมทงสน

จ านวนหนหนสามญ หนบรมสทธ รวม รอยละ

ผถอหนรำยยอยอน

รายชอผถอหนล าดบ


7-2

(2) รายชอผถอหนรายใหญของบรษทยอยทประกอบธรกจหลก

ไมม

(3) ขอตกลงระหวางผถอหนรายใหญ (Shareholders’ Agreement) ในเรองทมผลกระทบตอการออกและเสนอขายหลกทรพย หรอการบรหารงานของบรษท โดยทขอตกลงดงกลาวมบรษทรวมลงนามดวย

ไมม

7.3 การออกหลกทรพยอน

7.3.1 หนก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) มหนก (ดอยสทธและไมดอยสทธ) ทออกและ จดจ าหนายแลว (ไมรวมหนกระยะสน) รวมจ านวน 49,680 ลานบาท รายละเอยดดงน

1. ตราสารเงนกองทนประเภทท 2 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ครงท 1/2557 รนท 1 ครบก าหนดไถถอนป พ.ศ. 2567 ซงผออกตราสารมสทธไถถอนกอนก าหนด (สามารถรองรบผลขาดทนไดเมอผออกมผลการด าเนนงานทไมสามารถด าเนนกจการตอไปไดและทางการตดสนใจจะเขาชวยเหลอทางการเงนแกผออก โดยอาจถกปลดหนในสดสวนทไมมากกวา การลดมลคาหนสามญและหนบรมสทธ หลงจากผออกตราสารไดลดมลคาหนสามญและหนบรมสทธลงแลว)

ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนโดยเฉพาะเจาะจงจ านวนไมเกน 10 ราย ในรอบระยะเวลา 4 เดอนใดๆ

มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 1,600,000 หนวย จ านวนตราสารคงเหลอ : 1,600,000 หนวย อายตราสาร : 10 ป วนออกตราสาร : 29 มกราคม พ.ศ. 2557 วนครบก าหนดไถถอนตราสาร : 29 มกราคม พ.ศ. 2567 หลกประกนตราสาร : ไมม อตราดอกเบยของตราสาร : อตราดอกเบยรอยละ 6.0 ตอป ตลอดอายตราสาร วนช าระดอกเบย : ทกวนท 29 มกราคม เมษายน กรกฎาคม และตลาคม ของทกป หากวนครบ

ก าหนดช าระดอกเบยตราสารตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชย จะเลอนวนช าระดอกเบยเปนวนท าการถดไป

สทธไถถอนตราสารกอน วนครบก าหนดไถถอน

: ผออกตราสารอาจไถถอนตราสารทงจ านวนกอนวนครบก าหนดไถถอนได เมอไดเสนอแผนการ ไถถอนและแผนการทดแทนตราสารดงกลาวตอธนาคารแหงประเทศไทยเพอพจารณา และไดรบความเหนชอบแลว โดยไถถอนตาม มลคาทตราไวตอหนวยของตราสารตามทก าหนดไวในขอก าหนดสทธน ทงน ผออกตราสารจะพงมหนงสอบอกกลาวไปยงผถอตราสารลวงหนาไมนอยกวา 30 (สามสบ) วน แตไมเกน 60 (หกสบ) วน กอนวนทก าหนดใหเปนวนไถถอนตราสาร เพอขอไถถอนตราสารทงจ านวนกอนวนครบก าหนดไถถอนภายใตเงอนไขดงน


7-3

(ก) หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนทออกตราสารหรอ ณ วนช าระดอกเบยใดๆ หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนออกตราสาร i. หากผออกตราสารสามารถจดหาเงนทนในจ านวนทเทากนหรอดกวา แทนตราสาร หรอ

ii. ภายหลงจากการไถถอนตราสาร ผออกตราสารมอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงทงสนไมต ากวาอตราขนต าทก าหนดไวโดยธนาคารแหงประเทศไทย

(ข) ถาผออกตราสารสามารถแสดงไดวา ดอกเบยตามตราสารนไมสามารถ หกเปนคาใชจายของผออกตราสารเพอประโยชนทางภาษอากรไดอกตอไป หรอ

(ค) เปนกรณหรอเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยก าหนดเพมเตมในภายหลง อนดบความนาเชอถอของผออกตราสาร : A โดยบรษท ทรสเรทตง จ ากด วนท 25 เม.ย. 2561 ผแทนผถอหนก : - นายทะเบยนตราสาร : ธนาคารทหารไทย จ ากด (มหาชน) หรอผทไดรบแตงตงโดยชอบใหท าหนาท

เปนนายทะเบยนหลกทรพยแทน

2. ตราสารเงนกองทนประเภทท 2 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ครงท 1/2557 รนท 2 ครบก าหนดไถถอนป พ.ศ. 2567 ซงผออกตราสารมสทธไถถอนกอนก าหนด (สามารถรองรบผลขาดทนไดเมอผออกมผลการด าเนนงานทไมสามารถด าเนนกจการตอไปไดและทางการตดสนใจจะเขาชวยเหลอทางการเงนแกผออก โดยอาจถกปลดหนในสดสวนทไมมากกวาการลดมลคาหนสามญและหนบรมสทธ หลงจากผออกตราสารไดลดมลคาหนสามญและหนบรมสทธลงแลว)

ลกษณะการเสนอขาย : เพ อ เ สนอขาย ผล งท น โดย เ ฉพาะ เ จ าะจ งจ า นวน ไม เ ก น 1 0 ร าย ในรอบระยะเวลา 4 เดอนใดๆ

มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 800,000 หนวย จ านวนตราสารคงเหลอ : 800,000 หนวย อายตราสาร : 10 ป วนออกตราสาร : 19 กมภาพนธ พ.ศ. 2557 วนครบก าหนดไถถอนตราสาร : 19 กมภาพนธ พ.ศ. 2567 หลกประกนตราสาร : ไมม อตราดอกเบยของตราสาร : อตราดอกเบยรอยละ 6.0 ตอป ตลอดอายตราสาร วนช าระดอกเบย : ทกวนท 19 กมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และพฤศจกายน ของทกป

หากวนครบก าหนดช าระดอกเบยตราสารตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนช าระดอกเบยเปนวนท าการถดไป


: ผออกตราสารอาจไถถอนตราสารทงจ านวนกอนวนครบก าหนดไถถอนได เมอไดเสนอแผนการ ไถถอนและแผนการทดแทนตราสารดงกลาวตอธนาคารแหงประเทศไทยเพอพจารณา และไดรบความเหนชอบแลว โดยไถถอนตาม


7-4

มลคาทตราไวตอหนวยของตราสารตามทก าหนดไวในขอก าหนดสทธน ทงน ผออกตราสารจะพงมหนงสอบอกกลาวไปยงผถอตราสารลวงหนาไมนอยกวา 30 (สามสบ) วน แตไมเกน 60 (หกสบ) วน กอนวนทก าหนดใหเปนวนไถถอนตราสาร เพอขอไถถอนตราสารทงจ านวนกอนวนครบก าหนดไถถอนภายใตเงอนไขดงน (ก) หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนทออกตราสารหรอ ณ วนช าระ

ดอกเบยใดๆ หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนออกตราสาร i. หากผออกตราสารสามารถจดหาเงนทนในจ านวนทเทากนหรอดกวา แทนตราสาร หรอ

ii. ภายหลงจากการไถถอนตราสาร ผออกตราสารมอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงทงสนไมต ากวาอตราขนต าทก าหนดไวโดยธนาคารแหงประเทศไทย

(ข) ถาผออกตราสารสามารถแสดงไดวา ดอกเบยตามตราสารนไมสามารถ หกเปนคาใชจายของผออกตราสารเพอประโยชนทางภาษอากรไดอกตอไป หรอ

(ค) เปนกรณหรอเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยก าหนดเพมเตมในภายหลง อนดบความนาเชอถอของผออกตราสาร : A โดยบรษท ทรสเรทตง จ ากด วนท 25 เม.ย. 2561 ผแทนผถอหนก : - นายทะเบยนตราสาร : ธนาคารทหารไทย จ ากด (มหาชน) หรอผทไดรบแตงตงโดยชอบใหท าหนาท


3. ตราสารดอยสทธเพอนบเปนเงนกองทนประเภทท 2 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ครงท 1/2558 ครบก าหนดไถถอน ป พ.ศ. 2568 ซงผออกตราสารมสทธไถถอนกอนก าหนด และเมอทางการตดสนใจเขาชวยเหลอทางการเงนแกผออกตราสาร สามารถตดเปนหนสญ (ทงจ านวนหรอบางสวน)


มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 1,000,000 หนวย จ านวนตราสารคงเหลอ : 1,000,000 หนวย อายตราสาร : 10 ป วนออกตราสาร : 5 มถนายน พ.ศ. 2558 วนครบก าหนดไถถอนตราสาร : 5 มถนายน พ.ศ. 2568 หลกประกนตราสาร : ไมม อตราดอกเบยของตราสาร : อตราดอกเบยรอยละ 4.5 ตอป ตลอดอายตราสาร วนช าระดอกเบย : ทกวนท 5 มนาคม มถนายน กนยายน และธนวาคม ของทกป หากวนครบ

ก าหนดช าระดอกเบยตราสารตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชย


7-5

จะเลอนวนช าระดอกเบยเปนวนท าการถดไป สทธไถถอนตราสารกอน วนครบก าหนดไถถอน

: ผออกตราสารอาจไถถอนตราสารทงจ านวนกอนวนครบก าหนดไถถอนได โดยไมตองไดรบความยนยอมจากผถอตราสาร ทงนจะกระท าได เมอไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยตามหลกเกณฑทก าหนดในประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ภายใตเงอนไขดงน (ก) หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนทออกตราสารหรอ ณ วนช าระ

ดอกเบยใดๆ หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนออกตราสาร หรอ (ข) มการเปลยนแปลงทางกฎหมายภาษอนสงผลใหสทธประโยชนทางภาษ

ของผออกตราสารเปลยนแปลงไป หรอ (ค) มการเปลยนแปลงหลกเกณฑการก ากบดแลดานเงนกองทนอนสงผล

ใหตราสารทเคยนบเปนเงนกองทนชนท 2 อยเดมมคณสมบตไมครบถวนตามหลกเกณฑใหมท หรอ

(ง) เปนกรณหรอเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยก าหนดเพมเตมในภายหลง อนดบความนาเชอถอของผออกตราสาร : A โดยบรษท ทรสเรทตง จ ากด วนท 25 เม.ย. 2561 ผแทนผถอหนก : - นายทะเบยนตราสาร : ธนาคารทหารไทย จ ากด (มหาชน) หรอผทไดรบแตงตงโดยชอบใหท าหนาท




มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 1,000,000 หนวย จ านวนตราสารคงเหลอ : 1,000,000 หนวย อายตราสาร : 10 ป วนออกตราสาร : 17 ธนวาคม พ.ศ. 2558 วนครบก าหนดไถถอนตราสาร : 17 ธนวาคม พ.ศ. 2568 หลกประกนตราสาร : ไมม อตราดอกเบยของตราสาร : อตราดอกเบยรอยละ 4.25 ตอป ตลอดอายตราสาร วนช าระดอกเบย : ทกวนท 17 มนาคม มถนายน กนยายน และธนวาคม ของทกป หากวนครบ

ก าหนดช าระดอกเบยตราสารตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชย จะเลอนวนช าระดอกเบยเปนวนท าการถดไป


: ผออกตราสารอาจไถถอนตราสารทงจ านวนกอนวนครบก าหนดไถถอนได โดยไมตองไดรบความยนยอมจากผถอตราสาร ทงนจะกระท าได เมอไดรบ


7-6

ความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยตามหลกเกณฑทก าหนดในประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ภายใตเงอนไขดงน (ก) หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนทออกตราสารหรอ ณ วนช าระ


ของผออกตราสารเปลยนแปลงไป หรอ (ค) มการเปลยนแปลงหลกเกณฑการก ากบดแลดานเงนกองทนอนสงผลให

ตราสารทเคยนบเปนเงนกองทนชนท 2 อยเดมมคณสมบตไมครบถวน ตามหลกเกณฑใหม หรอ





มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 680,000 หนวย จ านวนตราสารคงเหลอ : 680,000 หนวย อายตราสาร : 10 ป วนออกตราสาร : 10 สงหาคม พ.ศ. 2559 วนครบก าหนดไถถอนตราสาร : 10 สงหาคม พ.ศ. 2569 หลกประกนตราสาร : ไมม อตราดอกเบยของตราสาร : อตราดอกเบยรอยละ 3.875 ตอป ตลอดอายตราสาร วนช าระดอกเบย : ทกวนท 10 กมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และพฤศจกายน ของทกป





7-7



ตราสารทเคยนบเปนเงนกองทนชนท 2 อยเดมมคณสมบตไมครบถวนตามหลกเกณฑใหม หรอ





มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 1,000,000 หนวย จ านวนตราสารคงเหลอ : 1,000,000 หนวย อายตราสาร : 10 ป วนออกตราสาร : 23 กมภาพนธ พ.ศ. 2560 วนครบก าหนดไถถอนตราสาร : 23 กมภาพนธ พ.ศ. 2570 หลกประกนตราสาร : ไมม อตราดอกเบยของตราสาร : อตราดอกเบยรอยละ 4.00 ตอป ตลอดอายตราสาร วนช าระดอกเบย : ทกวนท 23 กมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และพฤศจกายน ของทกป





ของผออกตราสารเปลยนแปลงไป หรอ


7-8

(ค) มการเปลยนแปลงหลกเกณฑการก ากบดแลดานเงนกองทนอนสงผลใหตราสารทเคยนบเปนเงนกองทนชนท 2 อยเดมมคณสมบตไมครบถวนตามหลกเกณฑใหม หรอ



7. ตราสารดอยสทธเพอนบเปนเงนกองทนประเภทท 2 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ครงท 2/2560 ครบก าหนดไถถอนป พ.ศ. 2570 ซงผออกตราสารมสทธไถถอนกอนก าหนด และเมอทางการตดสนใจเขาชวยเหลอทางการเงนแกผออกตราสาร สามารถตดเปนหนสญ (ทงจ านวนหรอบางสวน)


มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 600,000 หนวย จ านวนตราสารคงเหลอ : 600,000 หนวย อายตราสาร : 10 ป วนออกตราสาร : 15 พฤศจกายน พ.ศ. 2560 วนครบก าหนดไถถอนตราสาร : 15 พฤศจกายน พ.ศ. 2570 หลกประกนตราสาร : ไมม อตราดอกเบยของตราสาร : อตราดอกเบยรอยละ 3.70 ตอป ตลอดอายตราสาร วนช าระดอกเบย : ทกวนท 15 กมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และพฤศจกายน ของทกป หาก

วนครบก าหนดช าระดอกเบยตราสารตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนช าระดอกเบยเปนวนท าการถดไป





ตราสารทเคยนบเปนเงนกองทนชนท 2 อยเดมมคณสมบตไมครบถวนตามหลกเกณฑใหม หรอ


7-9



8. หนกธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ครงท 3/2559 ชดท 1 ครบก าหนดไถถอนป พ.ศ.2562

ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนสถาบน และ/หรอ และผลงทนรายใหญ มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 5,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : 5,000,000 หนวย อายหนก : 3 ป วนออกหนก : 23 มนาคม พ.ศ. 2559 วนครบก าหนดไถถอนหนก : 23 มนาคม พ.ศ. 2562 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 1.95 ตอป ตลอดอายหนก วนช าระดอกเบย : ทกวนท 23 มนาคม และกนยายน ของทกป หากวนครบก าหนดช าระดอกเบย

หนกตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนช าระดอกเบยเปนวนท าการถดไป

อนดบความนาเชอถอของหนก : A จากบรษท ทรสเรทตง จ ากด เมอวนท 25 ก.ค. 2561 ผแทนผถอหนก : - นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จ ากด (มหาชน) หรอผทไดรบแตงตงโดยชอบใหท าหนาท



ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนสถาบน และ/หรอ และผลงทนรายใหญ มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 5,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : 5,000,000 หนวย อายหนก : 3 ป วนออกหนก : 27 เมษายน พ.ศ. 2559 วนครบก าหนดไถถอนหนก : 27 เมษายน พ.ศ. 2562 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 1.85 ตอป ตลอดอายหนก วนช าระดอกเบย : ทกวนท 27 เมษายน และตลาคม ของทกป หากวนครบก าหนดช าระดอกเบย

หนกตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนช าระดอกเบยเปน


7-10

วนท าการถดไป อนดบความนาเชอถอของหนก : A จากบรษท ทรสเรทตง จ ากด เมอวนท 25 ก.ค. 2561 ผแทนผถอหนก : - นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จ ากด (มหาชน) หรอผทไดรบแตงตงโดยชอบใหท าหนาท



ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนสถาบน และ/หรอ และผลงทนรายใหญ มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 5,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : 5,000,000 หนวย อายหนก : 1 ป 6 เดอน วนออกหนก : 21 กรกฎาคม พ.ศ. 2560 วนครบก าหนดไถถอนหนก : 21 มกราคม พ.ศ. 2562 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 1.85 ตอป ตลอดอายหนก วนช าระดอกเบย : ทกวนท 21 มกราคม และกรกฎาคม ของทกป หากวนครบก าหนดช าระ

ดอกเบยหนกตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนช าระดอกเบยเปนวนท าการถดไป




ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนสถาบน และ/หรอ และผลงทนรายใหญ มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 8,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : 8,000,000 หนวย อายหนก : 1 ป 6 เดอน วนออกหนก : 9 พฤศจกายน พ.ศ. 2560 วนครบก าหนดไถถอนหนก : 9 พฤษภาคม พ.ศ. 2562 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 1.75 ตอป ตลอดอายหนก วนช าระดอกเบย : ทกวนท 9 พฤษภาคม และพฤศจกายน ของทกป หากวนครบก าหนดช าระ

ดอกเบยหนกตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนช าระ


7-11

ดอกเบยเปนวนท าการถดไป อนดบความนาเชอถอของหนก : A จากบรษท ทรสเรทตง จ ากด เมอวนท 25 ก.ค. 2561 ผแทนผถอหนก : - นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จ ากด (มหาชน) หรอผทไดรบแตงตงโดยชอบใหท าหนาท



ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนสถาบน และ/หรอ และผลงทนรายใหญ มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 5,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : 5,000,000 หนวย อายหนก : 1 ป 6 เดอน วนออกหนก : 5 มกราคม พ.ศ. 2561 วนครบก าหนดไถถอนหนก : 5 กรกฎาคม พ.ศ. 2562 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 1.75 ตอป ตลอดอายหนก วนช าระดอกเบย : ทกวนท 5 มกราคม และกรกฎาคม ของทกป หากวนครบก าหนดช าระ





ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนสถาบน และ/หรอ และผลงทนรายใหญ มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 3,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : 3,000,000 หนวย อายหนก : 1 ป 6 เดอน วนออกหนก : 9 กมภาพนธ พ.ศ. 2561 วนครบก าหนดไถถอนหนก : 9 สงหาคม พ.ศ. 2562 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 1.68 ตอป ตลอดอายหนก วนช าระดอกเบย : ทกวนท 9 กมภาพนธ และสงหาคม ของทกป หากวนครบก าหนดช าระ



7-12




ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนสถาบน และ/หรอ และผลงทนรายใหญ มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 4,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : 4,000,000 หนวย อายหนก : 2 ป วนออกหนก : 9 เมษายน พ.ศ. 2561 วนครบก าหนดไถถอนหนก : 9 เมษายน พ.ศ. 2563 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 1.65 ตอป ตลอดอายหนก วนช าระดอกเบย : ทกวนท 9 เมษายน และตลาคม ของทกป หากวนครบก าหนดช าระดอกเบย

หนกตรงกบวนหยดท าการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนช าระดอกเบยเปนวนท าการถดไป




ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 6,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : 6,000,000 หนวย อายหนก : 2 ป วนออกหนก : 21 พฤษภาคม พ.ศ. 2561 วนครบก าหนดไถถอนหนก : 21 พฤษภาคม พ.ศ. 2563 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 1.75 ตอป ตลอดอายหนก วนช าระดอกเบย : ทกวนท 21 พฤษภาคม และพฤศจกายน ของทกป หากวนครบก าหนดช าระ



7-13




ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : 2,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : 2,000,000 หนวย อายหนก : 2 ป วนออกหนก : 10 สงหาคม พ.ศ. 2561 วนครบก าหนดไถถอนหนก : 10 สงหาคม พ.ศ. 2563 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 2.05 ตอป ตลอดอายหนก วนช าระดอกเบย : ทกวนท 10 กมภาพนธ และสงหาคม ของทกป หากวนครบก าหนดช าระ




ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ไมมหนกระยะสนคงคาง รายละเอยดของโครงการมดงน

17. โครงการหนกระยะสนธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ครงท 1/2561

ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายในวงจ ากดใหกบผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จ านวนทเสนอขาย : จ านวนไมเกน 70,000,000 หนวย จ านวนหนกคงเหลอ : - หนวย อายหนก : ตามทระบไวในขอก าหนดสทธเพมเตมส าหรบการเสนอขายหนกระยะสน

ในแตละรนหนก แตไมเกน 270 (สองรอยเจดสบ) วน นบจากวนออกหนก วนออกหนก : วนตามทระบไวในขอก าหนดสทธเพมเตมส าหรบการเสนอขายหนกระยะสน

ในแตละรนหนกและจะอยระหวางวนท 16 มกราคม 2561 ถงวนท 15 มกราคม 2562


7-14

วนครบก าหนดไถถอนหนก : ตามทระบไวในขอก าหนดสทธเพมเตมส าหรบการเสนอขายหนกระยะสนใน แตละรนหนก แตไมเกน 270 นบจากวนออกหนก

หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยของหนกระยะสนในแตละรนหนกจะเปนไปตามทระบไวใน

ขอก าหนดสทธเพมเตมส าหรบการเสนอขายหนกระยะสนในแตละรนหนก ซงอตราดอกเบยของหนกในแตละรนหนกอาจแตกตางกนได

วนช าระดอกเบย : ช าระดอกเบยในวนครบก าหนดไถถอนหนก อนดบความนาเชอถอของผออกหนก : A โดยบรษท ทรสเรทตง จ ากด วนท 25 เม.ย. 2561 ผแทนผถอหนก : - นายทะเบยนหนก : ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

7.3.2 ตวแลกเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) มตวแลกเงนระยะสนคงเหลอมลคา 36.12 ลานบาท อตราดอกเบยรอยละ 2.50 และเปนตวแลกเงนแบบเผอเรยกทงหมด

7.4 นโยบายจายเงนปนผล

เงนปนผลของบรษทยอยและบรษทในเครอของกลมทสโกถอเปนรายไดหลกของบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) บรษทยอยและบรษทในเครอทกบรษทจะจายเงนปนผลใหผถอหนของแตละบรษทในอตราตามทบรษทใหญก าหนด โดยบรษทใหญจะพจารณาอตราการจายเงนปนผลของบรษทยอยและบรษทในเครอแตละบรษทตามผลการด าเนนงาน ความเพยงพอของเงนลงทนในระยะยาว ความจ าเปนในการใชเงนเพอการลงทนและกลยทธธรกจ ทงนธนาคารทสโกจะจายเงนปนผลในอตราทเหมาะสมเพอใหอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (BIS Ratio) สงกวารอยละ 12 ในฐานะธนาคารพาณชยทมคณสมบตตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

คณะกรรมการของบรษทยอยและบรษทในเครออาจพจารณาการจายเงนปนผลระหวางกาลใหแกผถอหนได เมอเหนวาบรษทยอยและบรษทในเครอมผลก าไรสมควรพอทจะท าเชนนน

สวนท 2 หวขอท 8 โครงสรางการจดการ

8-1

8. โครงสรางการจดการ

8.1 โครงสรางการจดการและคณะกรรมการธนาคาร

ณ วนท 1 มกราคม 2562 ธนาคารมคณะกรรมการรวม 3 คณะ ประกอบดวย (1) คณะกรรมการธนาคาร (2) คณะกรรมการบรหาร และ (3) คณะกรรมการตรวจสอบ โดยภายหลงการปรบโครงสรางการถอหนของกลมทสโกเปนรปแบบบรษทโฮลดง คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนรวมศนยอยทบรษทแม คอ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) เพยงแหงเดยว


8-2

โครงสรางองคกร ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ณ วนท 1 มกราคม 2562


8-3

8.1.1 คณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคาร ไดรบการแตงตงจากมตทประชมสามญผถอหน ประจ าป 2561 และมตทประชมวสามญผถอหน ครงท 1/2561 โดย ณ วนท 1 มกราคม 2562 คณะกรรมการธนาคาร ประกอบดวยกรรมการ จ านวน 9 ทาน/1 ดงน

รายนาม ต าแหนง 1. นายปลว มงกรกนก ประธานคณะกรรมการ และกรรมการอสระ 2. นางอรนช อภศกดศรกล กรรมการ และประธานคณะกรรมการบรหาร 3. รองศาสตราจารย ดร. องครตน เพรยบจรยวฒน กรรมการอสระ และประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 4. นางสาวปนดดา กนกวฒน /2 กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 5. นายสถตย อองมณ กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 6. นายจรสพงศ โชตกวณชย /3 กรรมการอสระ 7. นายชอ-เหา ซน (โฮเวรด ซน) กรรมการ และกรรมการบรหาร 8. นายสทศน เรองมานะมงคล กรรมการ และกรรมการบรหาร 9. นายศกดชย พชะพฒน กรรมการ กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการใหญ

หมายเหต /1 นางภทรยา เบญจพลชย ด ารงต าแหนงกรรมการอสระ และนายทาคาช คโรเมะ ด ารงต าแหนงกรรมการ ระหวางวนท 1 มกราคม ถง วนท 23 เมษายน 2561

/2 นางสาวปนดดา กนกวฒน ไดรบการแตงตงจากทประชมสามญผถอหนใหด ารงต าแหนงกรรมการอสระ โดยมผลตงแตวนท 23 เมษายน 2561 /3 นายจรสพงศ โชตกวณชย ไดรบการแตงตงจากทประชมวสามญผถอหน ครงท 1/2561 ใหด ารงต าแหนงกรรมการอสระ โดยมผลตงแตวนท 28 กนยายน 2561

กรรมการผมอ านาจลงนาม

นางอรนช อภศกดศรกล ประธานคณะกรรมการบรหาร หรอกรรมการบรหารดงตอไปน นายสทศน เรองมานะมงคล หรอนายศกดชย พชะพฒน หรอนายชอ-เหา ซน (โฮเวรด ซน) โดยกรรมการสองในสคนนลงลายมอชอรวมกนและประทบตราส าคญของบรษท

ขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของประธานคณะกรรมการ 1. เปนผน าและรบผดชอบตอประสทธผลของคณะกรรมการ รกษาความเชอถอไววางใจตอกรรมการ และดแลใหมนใจวา

การท างานของคณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอย สอดคลองกบมาตรฐานการก ากบดแลกจการ 2. ก าหนดวาระการประชมโดยความชวยเหลอจากประธานเจาหนาทบรหารและเลขานการบรษท วาระการประชมของ

คณะกรรมการควรมงเนนกลยทธ การด าเนนงาน การสรางคณคาและความรบผดชอบตามหนาท และดแลใหมนใจวาประเดนทเกยวของกบวาระดงกลาวไดรบการพจารณาโดยคณะกรรมการ ประธานคณะกรรมการมความรบผดชอบในการดแลใหกรรมการปฏบตหนาทอยางรบผดชอบและระมดระวง เปนไปตามกฎหมายและกฎระเบยบทเกยวของ และเพอประโยชนสงสดขององคกร

3. สอสารมตคณะกรรมการแกหนวยงานภายในองคกรตามทเหนสมควร ประธานคณะกรรมการมหนาทดแลใหมนใจวา การสอสารกบ ผถอหน หนวยงานทางการ และผมสวนไดเสย มประสทธผล และความคดเหนจากกลมเหลานเปน ทเขาใจโดยคณะกรรมการ

4. ดแลใหมนใจวากรรมการไดรบขอมลทเพยงพอ ถกตอง เกยวของ และทนกาล โดยเฉพาะอยางยงขอมลเกยวกบการด าเนนงานของกลมทสโก การตดสนใจของคณะกรรมการควรอยบนพนฐานของดลยพนจและขอมลทเพยงพอ และสนบสนนใหความเหนตางไดรบการอภปรายและหารอกน


8-4

5. ดแลใหมนใจวามสมพนธภาพในการท างานทดระหวางกรรมการ ทงกรรมการทเปนผบรหารและทไมเปนผบรหาร และมการจดสรรเวลาในการพจารณาในทกวาระการประชมอยางเพยงพอ โดยเฉพาะอยางยงในประเดนดานกลยทธ

6. ดแลใหมนใจวาคณะกรรมการเขาใจลกษณะและระดบของความเสยงส าคญทองคกรรบไดในการด าเนนกลยทธ รวมถงทบทวนประสทธผลของระบบการบรหารความเสยงและการควบคมภายในอยางตอเนอง

7. รบทราบขอมลธรกจทเปนประโยชนและจ าเปนจากผบรหารระดบสง และใหค าปรกษาและสนบสนนประธานเจาหนาทบรหารในการพฒนากลยทธ

8. สงเสรมความสมพนธและการสอสารทมประสทธผลระหวางกรรมการทไมใชผบรหารและผบรหารระดบสง 9. ดแลใหมนใจวาการด าเนนงานและประสทธผลของคณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอยไดรบการประเมน

อยางเปนทางการทกป 10. ดแลใหมนใจวาผบรหารไดปฏบตและ/หรอตดตามใหมการด าเนนการตามค าแนะน าหรอมตของคณะกรรมการและ

คณะกรรมการชดยอยอยางเหมาะสม

ขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคาร

ภายใตหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลม (Consolidated Supervision) คณะกรรมการธนาคารท าหนาทควบคมดแลใหธนาคารปฏบตตามนโยบายก ากบดแลกจการของกลมทสโกทอนมตโดยคณะกรรมการบรษทใหญ อยางมประสทธภาพและประสทธผล เพอประโยชนสงสดของผถอหน โดยนโยบายก ากบดแลกจการของกลมทสโก ประกอบดวยนโยบาย และหลกเกณฑทส าคญเกยวกบโครงสรางการก ากบดแลกจการและการด าเนนธรกจ กลยทธทางธรกจ การบรหารและการด าเนนกจการ การควบคมและบรหารความเสยง งานทรพยากรบคคล บญชและการเงน กจกรรมองคกร และนเทศสมพนธ 1. อนมตแผนธรกจ และแผนการด าเนนงานของธนาคาร ภายใตกลยทธทางธรกจและแผนการด าเนนธรกจของกลมทสโก 2. จดใหมบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณทางธรกจ จรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผบรหารและพนกงาน 3. ตดตามการด าเนนกจการของธนาคารอยางตอเนอง เพอใหมนใจวากรรมการ ผบรหาร และพนกงานด าเนนกจการ

ของธนาคารตามนโยบายการก ากบดแลกจการของกลมทสโก ตลอดจนกฎหมายและกฎเกณฑทเกยวของ 4. ดแลใหเกดความมนใจวาผบรหารมความสามารถในการบรหารจดการงานของธนาคาร รวมถงการแตงตงผบรหาร

ระดบสง 5. ด าเนนการใหมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ 6. ดแลใหฝายจดการรายงานเรองทส าคญตอคณะกรรมการธนาคาร 7. ดแลใหธนาคารมนโยบายบรหารความเสยง ขนตอน และการควบคมส าหรบความเสยงทกประเภท โดยคณะกรรมการ

ธนาคารจะท าหนาทอนมตและควบคมการปฏบตตามนโยบายและหลกเกณฑการบรหารความเสยง 8. พจารณาแตงตงคณะกรรมการชดตางๆ ตามความจ าเปน และความเหมาะสมเพอด าเนนการตามภารกจและ

งานเฉพาะดานเพอใหมนใจวาการด าเนนธรกจเปนไปตามนโยบายการก ากบดแลกจการของกลมทสโก 9. ดแลใหธนาคารมนโยบาย แนวทาง และขนตอนการควบคมในการอนมตสนเชอ และเงนลงทนกบบคคลทม

สวนเกยวของ 10. ดแลใหมกระบวนการในการจดสงรายงาน (Management Letter) จากผสอบบญชภายนอกและขอคดเหนจาก

ฝายจดการของธนาคารตอคณะกรรมการธนาคารโดยไมลาชา


8-5

11. จดใหมการถวงดลอ านาจของฝายจดการ และ/หรอ ผถอหนรายใหญของธนาคารใหอยในระดบทเหมาะสม โดยใหความส าคญตอสดสวนหรอจ านวนของกรรมการอสระในคณะกรรมการธนาคาร

12. ดแลใหคณะกรรมการและบรษทใหญไดรบขอมลทเพยงพอทจะท าใหสามารถปฏบตตามอ านาจ หนาท และความรบผดชอบไดอยางสมบรณ

13. รายงานการด าเนนธรกจ และผลประกอบการตอผถอหน 14. รายงานการด าเนนธรกจ และผลประกอบการตอคณะกรรมการบรหารของบรษทใหญอยางสม าเสมอ ภายใต

หลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย

คณะกรรมการบรษทตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหนกอนการด าเนนงาน ในเรองทกฎหมายก าหนดวา ตองไดรบมตอนมตของทประชมผถอหน เชน การเพมทน การลดทน การออกหนก การขายหรอโอนกจการของธนาคารทงหมดหรอบางสวนทส าคญใหแกบคคลอน หรอการซอหรอรบโอนกจการของบรษทอน การแกไขหนงสอบรคณหสนธหรอขอบงคบ รวมถงการท ารายการทเกยวโยงกนและการซอขายสนทรพยทส าคญตามกฎเกณฑของหนวยงานก ากบดแล

ทงน คณะกรรมการอาจมอบอ านาจใหคณะกรรมการชดอนๆ หรอบคคลใดบคคลหนงด าเนนการใดๆ แทนคณะกรรมการ โดยในการมอบอ านาจดงกลาว หรอการมอบอ านาจชวงตองไมมลกษณะทท าใหผรบมอบอ านาจสามารถอนมตรายการทตนหรอบคคลทอาจมความขดแยง (ตามทนยามไวในประกาศคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย) การมสวนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนอนใดกบธนาคารหรอบรษทยอยของธนาคาร

8.1.2 คณะกรรมการบรหาร

คณะกรรมการบรหารของธนาคาร ไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการธนาคาร ผานการเหนชอบจากบรษทแม คอ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) โดย ณ วนท 1 มกราคม 2562 คณะกรรมการบรหารของธนาคาร ประกอบดวยกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน จ านวน 4 ทาน ดงน

รายนาม ต าแหนง 1. นางอรนช อภศกดศรกล ประธานคณะกรรมการบรหาร 2. นายชอ-เหา ซน (โฮเวรด ซน) กรรมการบรหาร 3. นายสทศน เรองมานะมงคล กรรมการบรหาร 4. นายศกดชย พชะพฒน กรรมการบรหาร

ขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหาร

ภายใตนโยบายการก ากบดแลกจการของกลมทสโก ทไดรบการอนมตจากคณะกรรมการบรษทเพอบงคบใชกบบรษททงหมดในกลมภายใตหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลม (Consolidated Supervision) นโยบายการก ากบดแลกจการของกลมทสโกประกอบดวยนโยบายและหลกเกณฑทส าคญเกยวกบโครงสรางการก ากบดแลกจการและดาน การด าเนนธรกจของกลมทสโก ไดแก กลยทธทางธรกจ การบรหารและการด าเนนกจการ การควบคมและบรหาร ความเสยง งานทรพยากรบคคล บญชและการเงน กจกรรมองคกร และนเทศสมพนธ ทงน คณะกรรมการบรหารของธนาคารไดรบมอบหมายใหปฏบตหนาทใหสอดคลองกบนโยบายการก ากบดแลกจการ ดงตอไปน

1. ก าหนดและน าเสนอกลยทธธรกจของธนาคาร การซอและควบรวมกจการ การลงทนในธรกจใหม และการออกผลตภณฑใหมทมความเสยงสงเพอใหคณะกรรมการพจารณาอนมต


8-6

2. ทบทวนและก ากบดแลแผนธรกจและงบประมาณของธนาคาร ตดตามผลการปฏบตงาน 3. พจารณาอนมตสนเชอทมมลคาสงหรอธรกรรมทมความเสยงสงภายใตกรอบการบรหารธรกจของกลมทสโก 4. ก ากบดแลธรกรรมทมความเสยงสง 5. พจารณาแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงตามทธนาคารแหงประเทศไทยก าหนด เพอท าหนาทก าหนดนโยบาย

และกลยทธในการบรหารความเสยงในภาพรวม และระบ ประเมนและจดการความเสยงทมอยในกลยทธของธนาคาร 6. ควบคมและตดตามงานดานการก ากบดแลการปฏบตงานทมนยส าคญของธนาคารทสโก 7. ใหความเหนชอบตอรายงานการก ากบดแลการปฏบตงานประจ าปของธนาคารทสโก เพอใหมนใจวาคณะกรรมการ

รบทราบและมความรบผดชอบตอการก ากบดแลการปฏบตงาน

8.1.3 คณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการของธนาคาร ผานการเหนชอบจากบรษทแม คอ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) โดย ณ วนท 1 มกราคม 2562 คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารประกอบดวยกรรมการอสระ จ านวน 3 ทาน ดงน

รายนาม ต าแหนง 1. รองศาสตราจารย ดร. องครตน เพรยบจรยวฒน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 2. นางสาวปนดดา กนกวฒน /1 กรรมการตรวจสอบ 3. นายสถตย อองมณ กรรมการตรวจสอบ

หมายเหต: - กรรมการตรวจสอบทง 3 ทานมความรและประสบการณเพยงพอทจะสามารถท าหนาทในการสอบทานความนาเชอถอของงบการเงน - กรรมการตรวจสอบทง 3 ทาน เปนชดเดยวกบกรรมการตรวจสอบของบรษทใหญ คอ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) /1 นางสาวปนดดา กนกวฒน ไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการใหด ารงต าแหนงกรรมการตรวจสอบ แทนนางภทรยา เบญจพลชย โดยมผลตงแตวนท 24 เมษายน 2561

ขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

ภายใตนโยบายการก ากบดแลกจการของกลมทสโก ทไดรบการอนมตจากคณะกรรมการบรษทเพอบงคบใชกบบรษททงหมดในกลมภายใตหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลม (Consolidated Supervision) นโยบายการก ากบดแลกจการของกลมทสโกประกอบดวยนโยบายและหลกเกณฑทส าคญเกยวกบโครงสรางการก ากบดแลกจการและดานการด าเนนธรกจของกลมทสโก ไดแก กลยทธทางธรกจ การบรหารและการด าเนนกจการ การควบคมและบรหารความเสยง งานทรพยากรบคคล บญชและการเงน กจกรรมองคกร และนเทศสมพนธ ทงน คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารไดรบมอบหมายใหปฏบตหนาทใหสอดคลองกบนโยบายการก ากบดแลกจการ ดงตอไปน

1. สอบทานใหธนาคารมการรายงานทางการเงนทถกตองและเพยงพอ 2. สอบทานและประเมนผลใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน (Internal Control) และระบบการตรวจสอบภายใน

(Internal Audit) ทเหมาะสมและมประสทธผล 3. พจารณาคดเลอก เสนอ แตงตง และ/ หรอ ถอดถอน ผสอบบญชของธนาคาร รวมถงคาตอบแทนของผสอบบญช

ตามทก าหนดโดยคณะกรรมการตรวจสอบของธนาคาร และเสนอคาตอบแทนของผสอบบญช รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ 1 ครง

4. ดแลใหการเปดเผยขอมลของธนาคารมความถกตองและครบถวน โดยเฉพาะในกรณรายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน


8-7

5. จดท ารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจ าปของธนาคาร ซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

6. รายงานตอคณะกรรมการธนาคารเพอด าเนนการปรบปรงแกไขภายในระยะเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควร ในกรณทคณะกรรมการตรวจสอบพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอการกระท าดงตอไปน ซงอาจมผลกระทบอยางมนยส าคญตอฐานะการเงนและผลการด าเนนงานของธนาคาร

รายการทเกดความขดแยงทางผลประโยชน

การทจรต หรอมสงผดปกต หรอมความบกพรองทส าคญในระบบควบคมภายใน

การฝาฝนกฎหมายทเกยวของ หากคณะกรรมการธนาคาร หรอผบรหารไมด าเนนการใหมการปรบปรงแกไขภายในระยะเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบก าหนด คณะกรรมการตรวจสอบจะตองเปดเผยการกระท าดงกลาวไวในรายงานประจ าป และรายงานตอธนาคารแหงประเทศไทย

7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการธนาคารมอบหมายดวยความเหนชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

8. รายงานการปฏบตงานตรวจสอบตอคณะกรรมการธนาคารอยางสม าเสมอ

9. รายงานการปฏบตงานตรวจสอบตอคณะกรรมตรวจสอบของบรษทใหญอยางสม าเสมอ ภายใตหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย

รายละเอยดการเขารวมประชมของคณะกรรมการธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ในป 2561 มดงน

รายนาม จ านวนครงทเขารวมประชม

คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ จ ำนวนกำรประชมทงหมด (ครง)

(รอยละ) 6

(100.00) 12

(100.00) 12

(100.00) 1. นายปลว มงกรกนก 6

(100.00) - -

2. นางอรนช อภศกดศรกล 6 (100.00)

12 (100.00)

-

3. รศ. ดร. องครตน เพรยบจรยวฒน 6 (100.00)

- 12 (100.00)

4. นางภทรยา เบญจพลชย /1 1 (จาก 1 ครง) (100.00)

- 4 (จาก 4 ครง) (100.00)

5. นางสาวปนดดา กนกวฒน /2 5 (จาก 5 ครง) (100.00)

- 8 (จาก 8 ครง) (100.00)

6. นายสถตย อองมณ 6 (100.00)

- 12 (100.00)

7. นายจรสพงศ โชตกวณชย /3 2 (จาก 2 ครง) (100.00)

- -

8. นายชอ-เหา ซน (โฮเวรด ซน) 6 (100.00)

12 (100.00)

-

9. นายทาคาช คโรเมะ /1 0 (จาก 1 ครง) (0.00)

1 (จาก 3 ครง) (33.33)

-


8-8

รายนาม จ านวนครงทเขารวมประชม

คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ จ ำนวนกำรประชมทงหมด (ครง)

(รอยละ) 6

(100.00) 12

(100.00) 12

(100.00) 10. นายสทศน เรองมานะมงคล 6

(100.00) 12

(100.00) -

11. นายศกดชย พชะพฒน 6 (100.00)

12 (100.00)

-

หมายเหต /1 นางภทรยา เบญจพลชย ด ารงต าแหนงกรรมการอสระ และนายทาคาช คโรเมะ ด ารงต าแหนงกรรมการ ระหวางวนท 1 มกราคม ถง วนท 23 เมษายน 2561 /2 นางสาวปนดดา กนกวฒน ไดรบการแตงตงจากทประชมสามญผถอหนใหด ารงต าแหนงกรรมการอสระ โดยมผลตงแตวนท 23 เมษายน 2561 /3 นายจรสพงศ โชตกวณชย ไดรบการแตงตงจากทประชมวสามญผถอหน ครงท 1/2561 ใหด ารงต าแหนงกรรมการอสระ โดยมผลตงแตวนท 28 กนยายน 2561

8.2 ผบรหารของธนาคาร

ณ วนท 1 มกราคม 2562 ธนาคารมผบรหารรวมทงสน 44 ราย โดยบคคลในล าดบท 1-8 เปนผบรหารตามเกณฑนยามของส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย1 และเปนผบรหารระดบสง สงกดบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) (บรษทแม) ทไดรบมอบหมาย (Secondment) ใหบรหารจดการธนาคาร ตามทปรากฏในหนาท 8-21 ของรายงานประจ าปของบรษทแม ซงประกอบดวยผบรหารดงรายนามตอไปน

รายนาม ต าแหนง 1. นายศกดชย พชะพฒน กรรมการผจดการใหญ 2. นายพธาดา วชรศรธรรม รองกรรมการผจดการใหญ สายบรรษทธนกจ

3. นายชลต ศลปศรกล รองกรรมการผจดการใหญ สายสนเชอรายยอย 4. นายเมธา ปงสทธวงศ รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจธนบด และบรการธนาคาร

5. นายรงโรจน จรสวจตรกล ผชวยกรรมการผจดการใหญ - บรหารการขายและการตลาดสนเชอรายยอย 1 6. นายยทธพงษ ศรวงศจรรยา ผชวยกรรมการผจดการใหญ - บรหารการขายและการตลาดสนเชอรายยอย 2 7. นายเดชพนนท สทศนทรวง ผชวยกรรมการผจดการใหญ - ปฏบตการสนเชอรายยอย

8. นายพชา รตนธรรม ผชวยกรรมการผจดการใหญ - ธรกจธนบด 9. นางสาวรชฎา พฤกษานบาล หวหนาบรการธนาคาร รกษาการหวหนาบรหารเงน

และรกษาการหวหนาปฏบตการดานกองทน 10. นายมานพ เพชรด ารงคสกล หวหนาธรกจขนาดใหญ

11. นางมาลาทพย สวนทร หวหนาวเคราะหธรกจและความเสยง 12. นางสาวสน ทองสมบตพาณช หวหนาวเคราะหธรกจและความเสยง 13. นางสาวรพพร อนชลานนท หวหนาบรหารสนเชอ

14. นางสาวกา จงภกดไพศาล หวหนานตกรรมสญญา 15. นายวทยา เมตตาวหาร ผชวยหวหนาบรหารการขายและการตลาดสนเชอรายยอย 1 16. นายนพดล ชมวงศ หวหนาเชาซอ

17. นางสาวปารชาต สทศนทรวง หวหนาเชาซอโครงการพเศษ 18. นายธรยทธ ประเสรฐรตนเดโช หวหนาการตลาดและพฒนาธรกจสนเชอรายยอย

1 หมายรวมถงผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโสสายควบคมการเงนและบรหารความเสยง ไดแก นายชาตร จนทรงาม และหวหนาบญช ไดแก นางสาวชตนธร ไวกาส สงกดบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ซงเปนบรษทแมของกลมทสโก


8-9

รายนาม ต าแหนง 19. นายสเทพ ตรยวรรณกจ หวหนากจการสาขา 1 20. นายสมบรณ ศรรกษ หวหนากจการสาขา 2

21. นายถวลย วชตวาท หวหนากจการสาขา 3 22. นางสาววภา เมตตาวหาร หวหนาสนเชออเนกประสงคและการขายตรง 23. นางสาวเพญทพย เหลาบญเจรญ หวหนาก ากบสนเชอ

24. นายวรพนธ เหลองอทย หวหนาบรหารสนเชอรายยอย 25. นายวรพจน ตรการณ หวหนาสนบสนนสนเชอ 26. นายสกจ สกลวงศใหญ หวหนาพฒนาหนและกฎหมาย

27. นายณฐนนท อนนตปรยาวทย หวหนาศนยบรการลกคา 28. นายกลชย อดมศรสข หวหนาพฒนาระบบงานสนเชอรายยอย 29. นายประกฤต ชณหศรวงศ หวหนาสนเชอเคหะ

30. นางวนทนา กจพานช หวหนาปฏบตการสาขา 31. นายถนอม ชยอรณดกล รองหวหนาธรกจธนบด 32. นางดวงพร เยยมวาณชนนท หวหนาธนบดธนกจ

33. หมอมหลวงวราภรณ วรวรรณ หวหนาธนบดการลงทน 34. นางสาวศรญญา วรมหาวงศ หวหนาธนกจสวนบคคล 1 35. นางอจฉรา เพชรแสงโรจน หวหนาธนกจสวนบคคล 2

36. นางวรสน เศรษฐบตร หวหนาพฒนาผลตภณฑกองทน 37. นายณฐกฤต เหลาทวทรพย หวหนาบรการทปรกษาการลงทน 38. นางสาวชตมา ปนลายสงห หวหนาบรการคสโตเดยน

39. นางสวรรณด ขาวละออ หวหนาธรกจจดการการเงน 40. นายกตตชย ตนนาจารย หวหนาเคานเตอรเซอรวส 41. นายวรวทย รงสรโอภาส หวหนาศนยช าระเงน

42. นางกสมา ประถมศรเมฆ หวหนาประกนภยธนกจ และรกษาการหวหนาเทเลมารเกตตง 43. นายนพวสส ตงบรณากจ หวหนาธรกจธนาคารดจทล

44. นายตลา รอดสลบ หวหนานวตกรรมดจทล และธรกจ

ตามนโยบายการก ากบดแลกจการของกลมทสโก หนวยงานสนบสนนและควบคมทงหมดจะถกรวมศนยทบรษทแม ครอบคลมถงงานก ากบดานความเสยง บรษทแมจะก ากบดแลความเสยงของธนาคารและบรษทยอยในกลม ดงนน ผบรหารหนวยงานทปฏบตหนาทในการก ากบดแลความเสยงทงหมดจงสงกดทบรษทแม ไดแก หวหนาหนวยงานบรหารความเสยง หวหนาหนวยงานก ากบการปฏบตตามกฎเกณฑ และหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายใน ปรากฏรายชอบคคลดงน

รายนาม ต าแหนง 1. นายนพนธ วงษโชตวฒน หวหนาบรหารความเสยง 2. นางดลยรตน ทวผล หวหนาก ากบ 3. นางสาวมณรตน วฒนจกร หวหนาก ากบ - ธรกจธนาคาร

4. นางญาณน ภาพน า หวหนาก ากบ - ธรกจหลกทรพยจดการกองทน 5. นางสาวสกรรตน มานวงศ หวหนาก ากบ - ธรกจหลกทรพย


8-10

รายนาม ต าแหนง 6. นางสาวชนจต ตระการรตต หวหนาบรหารความเสยงดานปฏบตการ 7. นางสาวจราภรณ ซอสขไพบลย หวหนาตรวจสอบภายใน

8. นายเอกรฐ พงษกตวณชกล หวหนาบรหารความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศ

ขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของกรรมการผจดการใหญของธนาคาร

ภายใตหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลม (Consolidated Supervision) กรรมการผจดการใหญท าหนาทบรหารจดการงานประจ าวน รวมทงควบคมดแลใหธนาคารปฏบตตามนโยบายก ากบดแลกจการของกลมทสโกทอนมตโดยคณะกรรมการบรษทใหญ อยางมประสทธภาพและประสทธผล เพอประโยชนสงสดของผถอหน

1. วางกลยทธและแผนการด าเนนธรกจของธนาคาร ตามกลยทธและแผนการด าเนนธรกจของกลมทสโก 2. ควบคมดแลใหการด าเนนการตามแผนธรกจของธนาคารเปนไปอยางมประสทธภาพ และสอดคลองกบทศทาง

การด าเนนธรกจของกลมทสโก 3. ก ากบ ดแล และควบคมการด าเนนธรกจประจ าวนของธนาคาร ตามนโยบายและหลกเกณฑของกลมทสโก 4. ควบคมดแลการใหบรการ การปฏบตงาน รวมทงการบรหารความเสยงและควบคมของธนาคาร 5. ตดตามการด าเนนงาน และผลประกอบการของธนาคารอยางสม าเสมอ 6. ควบคมงบประมาณของธนาคาร และบรหารทรพยากรของธนาคารอยางมประสทธภาพ 7. ควบคมดแลใหการด าเนนธรกจของธนาคารเปนไปตามนโยบายก ากบดแลกจการ ตลอดจนกฎหมายและกฎระเบยบ

ทเกยวของ

8.3 เลขานการบรษท

คณะกรรมการแตงตง นายไพรช ศรวไลฤทธ เปนเลขานการบรษท มผลตงแตวนท 1 กนยายน 2556 มหนาทรบผดชอบด าเนนการจดท าและเกบรกษาทะเบยนกรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ รายงานประจ าป หนงสอนดประชมผถอหน รายงานการประชมผถอหน ด าเนนการเกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการและผบรหาร รวมถงด าเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการก ากบตลาดทนประกาศก าหนด (ประวต คณสมบตและประสบการณของเลขานการบรษท ดงปรากฏในเอกสารแนบ 1 ของรายงานประจ าปของบรษทแม)

8.4 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

8.4.1 นโยบายก าหนดคาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

กลมทสโกมนโยบายจายคาตอบแทนใหแกกรรมการของบรษทยอยเฉพาะรายทมไดด ารงต าแหนงกรรมการในบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) และ/หรอ ด ารงต าแหนงผบรหารของบรษทในกลมทสโก โดยจายในรปแบบและอตราเดยวกบทจายใหกรรมการบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ทงน บรษทจะงดจายเบยประชมคณะกรรมการบรหารแกกรรมการทด ารงต าแหนงผบรหารและพนกงานทปฏบตงานเตมเวลาของกลมทสโก ตงแตวนท 1 มกราคม 2560 เปนตนไป โดยใหมผลจนกวาจะมการเปลยนแปลง

8.4.2 คาตอบแทนทเปนตวเงน

ทประชมสามญผถอหน ประจ าป 2561 มมตอนมตคาตอบแทนกรรมการในรปของเงนรางวล คาตอบแทนรายเดอน เบยประชม และโบนส ใหแกประธานคณะกรรมการในอตราไมเกน 3,300,000 บาทตอป และกรรมการทานอนในอตราไมเกนทานละ 950,000 บาทตอป ซงปจจบนน บรษทไมมนโยบายการจายโบนสประจ าปใหแกคณะกรรมการบรษท โดยใหมผลจนกวาจะมการเปลยนแปลง


8-11

คณะกรรมการตามทไดรบมอบหมายจากผถอหนจะก าหนดจ านวนเงนทแนนอน และจ านวนเงนทจะจายจรง ในแตละคราว ทงน ไมรวมถงสทธทกรรมการจะไดรบคาตอบแทนหรอผลประโยชนอนเพมเตม ในกรณไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทใหปฏบตหนาทในคณะกรรมการชดยอยตามปรมาณงานทเพมขน จากนน ทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 2/2561 เมอวนท 24 เมษายน 2561 ไดอนมตจดสรรคาตอบแทนกรรมการ เปนดงน

(หนวย: บาท)

คาตอบแทนรายเดอน เบยประชมรายครง คณะกรรมการบรษท

ประธาน 240,000 60,000 กรรมการ 50,000 50,000 ทปรกษา 40,000 -

คณะกรรมการบรหาร ประธาน - 60,000 กรรมการ - 50,000

คณะกรรมการตรวจสอบ ประธาน - 60,000 กรรมการ - 50,000

คาตอบแทนกรรมการและผบรหารในบรษทยอย

กลมทสโกมนโยบายจายคาตอบแทนใหแกกรรมการทมไดด ารงต าแหนงกรรมการในบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) และ/หรอ ด ารงต าแหนงผบรหารของบรษทในกลมทสโก ในรปแบบและอตราเดยวกบทจายใหกรรมการบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) โดยใหมผลตลอดไปหรอจนกวาจะมการเปลยนแปลง คณะกรรมการของบรษทยอยแตละบรษทตามทไดรบมอบหมายจากผถอหนจะก าหนดจ านวนเงนทแนนอน และจ านวนเงนทจะจายจรงในแตละคราว ทงน ไมรวมถงสทธทกรรมการจะไดรบคาตอบแทนหรอผลประโยชนอนเพมเตม กรณไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทใหปฏบตหนาทเพมเตม

จ านวนรวมคาตอบแทนกรรมการของคณะกรรมการธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ประจ าป 2561 /1

(หนวย: บาท)

รายนาม คาตอบแทนกรรมการ

รายเดอน คาเบยประชมรายครง

คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ รวม 1. นายจรสพงศ โชตกวณชย /2 200,000 100,000 - - 300,000

รวม 200,000 100,000 - - 300,000

หมายเหต /1 กรรมการรายอนทด ารงกรรมการในบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) จะไดรบคาตอบแทนจากบรษทแมเทานน /2 นายจรสพงศ โชตกวณชย ไดรบการแตงตงจากทประชมวสามญผถอหน ครงท 1/2561 ใหด ารงต าแหนงกรรมการอสระ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) โดยมผลตงแต

วนท 28 กนยายน 2561

โดยในป 2561 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ซงเปนบรษทยอยทด าเนนธรกจหลก (Core Company) ของบรษท ไดจายคาตอบแทนใหแกคณะกรรมการบรษท จ านวน 1 ราย เปนจ านวนเงน 300,000 บาท และผบรหารของธนาคาร จ านวน 34 ราย1 (ไมรวมผบรหาร 8 รายทสงกดบรษทใหญทไดรบมอบหมาย (Secondment) ใหมาบรหารจดการธนาคาร) เปนจ านวนรวม 173,566,493.08 บาท โดยอยในรปคาตอบแทนรายเดอน เงนเดอน คาพาหนะและเชอเพลง เงนสมทบกองทนส ารองเลยงชพ และโบนสซงแปรผนตามผลการด าเนนงานของกลมทสโกและผลการปฏบตงานของแตละสายธรกจ

1 ผบรหารของธนาคารทด ารงต าแหนง ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 จ านวน 34 ราย


8-12

8.4.3 คาตอบแทนอนทมใชตวเงน

นอกจากการจายคาตอบแทนใหแกกรรมการในรปของคาตอบแทนรายเดอน และคาเบยประชมแลว ทประชมสามญ ผถอหน ประจ าป 2561 ยงมมตอนมตคาตอบแทนอนทมใชตวเงน ดงน

1. ประกนภยกลม (Group Life & Accident Insurance) ดวยทนประกนภยสงสด 6,000,000 บาท หรอประกนสขภาพ (Health Insurance) ส าหรบกรรมการสญชาตไทยทมอาย 60 ปขนไป ดวยทนประกนภยสงสด 5,000,000 บาท

2. ประกนภยความรบผดของกรรมการและเจาหนาทบรหารของบรษทและการชดใชคาเสยหายแกบรษท (Directors & Officers Liability and Company Reimbursement Insurance) ดวยวงเงนความรบผดไมเกน 6,000,000 ดอลลารสหรฐ

8.5 บคลากร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารทสโกมพนกงานรวมทงหมด 2,586 คน (ไมรวมผบรหารระดบสง) แบงเปนพนกงานประจ า 2,497 คน และพนกงานสญญาจาง 89 คน ดงรายละเอยดตอไปน

31 ธ.ค. 2560 (คน) 31 ธ.ค. 2561 (คน) 1. สายกลมลกคารายยอย 1,946 1,862 2. สายกลมลกคาบรรษท 45 43 3. สายจดการธนบดและกองทน 681 681

รวม 2,672 2,586

ในป 2561 จ านวนพนกงานของธนาคารทสโกลดลง 86 คน หรอรอยละ 3.22 โดยธนาคารทสโกจายคาตอบแทนใหแกพนกงานเปนเงน 2,098,803,988 บาท ซงประกอบดวยเงนเดอน โบนส และเงนกองทนส ารองเลยงชพ

8.5.1 กองทนส ารองเลยงชพของกลมทสโก

กลมทสโกจดตงกองทนส ารองเลยงชพขนตามกฎกระทรวง ฉบบท 162 พ.ศ. 2526 เพอเปนสวสดการแกพนกงาน โดยมวตถประสงคเพอสงเสรมการออมระยะยาวของพนกงานกลมทสโก ซงจะท าใหพนกงานมเงนออมไวใชเมอเกษยณอาย หรอเมอออกจากงาน และไดน าเงนกองทนตามกฎกระทรวงฉบบท 162 (พ.ศ. 2526) เขาเปนกองทนจดทะเบยนตามพระราชบญญตกองทนส ารองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ตงแตวนท 21 มถนายน 2533 ในนาม “กองทนส ารองเลยงชพพนกงานทสโก ซงจดทะเบยนแลว” พรอมทงมขอบงคบของกองทน เพอใหทราบถงกฎ ระเบยบ และสทธตางๆ ตงแตการเขาเปนสมาชกจนถงการสนสดสมาชกภาพกองทน โดยใหพนกงานทเขาระบบการออมในกองทนส ารองเลยงชพแลว จะไดรบเงนตอเมอสนสมาชกภาพจากกองทน

เงนสะสม สมาชกจะจายเงนสะสมเขากองทน โดยใหนายจางหกจากคาจาง แลวน าสงเขากองทนในอตรารอยละ 5 หรอรอยละ 10 หรอรอยละ 15 ของคาจาง หรอในอตราเดยวกนกบอตราเงนสมทบของนายจาง ทงนขนอยกบความสมครใจของสมาชก โดยสมาชกสามารถแจงเปลยนแปลงการหกเงนสะสมไดปละ 1 ครง

เงนสมทบ นายจางจายเงนสมทบใหแกกองทนในวนเดยวกบทสมาชกจายเงนสะสมเขากองทนตามอายงานในอตรารอยละของคาจาง ดงน

อตราเงนสมทบของนายจาง (รอยละ) จ านวนปทท างาน อตราปกต อตราพเศษ อตรารวม ปท 1 5 - 5 ปท 2 6 - 6 ปท 3 7 - 7


8-13

อตราเงนสมทบของนายจาง (รอยละ) ปท 4 8 - 8 ปท 5 9 - 9 ปท 6 10 - 10 ปท 7 10 1 11 ปท 8 10 2 12 ปท 9 10 3 13 ปท 10 10 4 14 ปท 11 และปตอๆ ไป 10 5 15

กองทนยงไดจดตงคณะกรรมการ ซงประกอบดวยกรรมการทมาจากการเลอกตงของสมาชก และกรรมการทมาจากการแตงตงของนายจาง กรรมการแตละทานจะอยในวาระคราวละ 2 ป และกรรมการทตองออกตามวาระ สามารถกลบเขามาเปนกรรมการไดอก หากไดรบการเลอกตง หรอแตงตงแลวแตกรณ คณะกรรมการดงกลาว มอ านาจหนาทและความรบผดชอบในการควบคมดแลการบรหารกองทน รวมถงการก าหนดนโยบายการลงทนแทนสมาชกทงหมด นอกจากน กลมทสโกไดเพมทางเลอกนโยบายการลงทนใหกบพนกงานทเปนสมาชกกองทนส ารองเลยงชพ ของกลมทสโกโดยการใชกองทนประเภทหลายนโยบายการลงทน (“Master Fund”) เพอใหสมาชกไดเลอกใหเหมาะสมกบตนเองมากยงขน ทงน กองทน Master Fund ของกลมพนกงานทสโกประกอบดวย 4 นโยบายการลงทน ไดแก นโยบายตราสารหน นโยบายผสม นโยบายหน และนโยบายทมการลงทนในตางประเทศ โดยสมาชกสามารถเลอกนโยบายการลงทนทมสดสวนการลงทนแตละประเภทไดมากถง 16 ทางเลอก โดยกองทนเปดโอกาสใหพนกงานสามารถเปลยนแปลงนโยบายการลงทนไดปละ 2 ครง

8.5.2 นโยบายทวไปดานทรพยากรบคคล

เพอเสรมสรางบคลกภาพและเอกลกษณของกลมทสโก กลมทสโกไดก าหนดนโยบายทวไปดานทรพยากรบคคลครอบคลมทกบรษท เพอใหมมาตรฐานสงในระดบเดยวกน และเปนการเพมประสทธภาพในการบรหาร และความตอเนองสม าเสมอของงาน เชน ระบบการบรหารโครงสรางเงนเดอน ระบบการจายเงนเดอน การเกบขอมลเกยวกบพนกงานเบองตน ในขณะเดยวกนกลมทสโกไดกระจายอ านาจเพอเปดโอกาสใหสายงานธรกจแตละสายไดด าเนนการดานทรพยากรบคคลของตนอยางเหมาะสม เพอใหสามารถแขงขนไดในสภาวะแวดลอมทางธรกจของแตละบรษทภายใตแนวนโยบายทวไปดงตอไปน

1. หลกในการปฏบตตอบคลากรของกลมทสโก (Principles of Dealing with People at TISCO Group)

เนองจากการสรางภาพลกษณความเปนมออาชพและนาเชอถอในธรกจการเงนมความส าคญอยางยง กลมทสโกจงไดวางแนวคดคานยมเพอหลอหลอมและสรางบคลากรของกลมทสโกใหมทศนคตและพฤตกรรมทเหมาะสมกบคานยมของกลมทสโกอนจะมสวนสงเสรมใหองคกรประสบความส าเรจ คอ ใหคนคดเปน และท าอยางคนทสโก ซงเปนคนเกง ด และมความสข ตามคานยม 6 ประการของกลมทสโก ดงตอไปน

1. เชยวชาญอยางผน า (Mastery) 2. ความคดสรางสรรค (Creativity) 3. ซอสตยมคณธรรม (Integrity) 4. สรางผลงานทนาเชอถอ (Reliability) 5. ลกคาเปนหลก (Customer Priority) 6. การใหค าแนะน า (Guidance)


8-14

2. การวาจางพนกงาน (Hiring)

เพอตอบสนองลกษณะอนหลากหลายของธรกจและการด ารงวฒนธรรมของกลมทสโกไวในขณะเดยวกน กลมทสโกจงใชขดความสามารถ 3 ประการเปนเกณฑในการวาจางพนกงาน ไดแก ขดความสามารถดานองคกร (Organizational Core Competencies) ขดความสามารถในการท างาน (Functional Competencies) และขดความสามารถในการเปนผน า (Leadership Competencies) รวมกบการพจารณาความสอดคลองตอคานยมขององคกร ทงน กลมทสโกมนโยบายวาจางพนกงานทมทศนคตและความสามารถทางวชาชพทถกตองเหมาะสมและชวยใหพนกงานเหลานนพฒนาศกยภาพ เพอทจะท างานรวมกบกลมทสโกในระยะยาว

ฝายทรพยากรบคคลมหนาทจดหาเครองมอทเหมาะในการรบสมครและคดสรรพนกงาน แตการตดสนใจวาจางเปนความรบผดชอบของผบรหารในสงกดนน และเพอใหเปนไปตามหลกการก ากบดแลกจการทด กลมทสโกจงมนโยบายทจะ ไมพจารณาวาจางญาตสนท และสมาชกในครอบครวของคณะกรรมการบรษทและฝายบรหารของกลมทสโก รวมถงเจาหนาทอาวโสทมอ านาจบรหาร

กลมทสโกมนโยบายเนนการเลอนต าแหนงหรอโยกยายต าแหนงจากภายในองคกรในกรณทมต าแหนงวาง อยางไรกด ผบรหารและฝายทรพยากรบคคลกมหนาทในการสรรหาบคลากรจากภายนอกองคกรทมความร ความสามารถ หากพจารณาเหนวามความเหมาะสม เพอรกษามาตรฐานคณภาพของทรพยากรบคคลใหอยในระดบทดตลอดเวลา โดยพนกงานใหมจะตองมทกษะความสามารถ และพฤตกรรมทผสมผสานเขากบวฒนธรรมของกลมทสโกไดอยางกลมกลน

3. การท างานทกลมทสโก (Employment at TISCO Group)

เพอสงเสรมมาตรฐานสงสดของการก ากบดแลกจการทด กลมทสโกไดก าหนด “หลกปฏบตทางธรกจ” (Business Code of Conduct) ขน เพอแสดงความมงมนในการเปนพลเมองดของสงคม หลกเกณฑเหลานจะตองไดรบการเคารพและปฏบตตามในทกสถานทและทกโอกาส โดยฝายบรหารจะด าเนนการตางๆ ทจ าเปนเพอใหแนใจวามการปฏบตตามหลกเกณฑเหลานในทกระดบชน ซงพนกงานทไมปฏบตตาม “หลกปฏบตทางธรกจ” ดงกลาวจะไมสามารถท างานกบกลมทสโกตอไปและจะตองถกขอใหออกจากกลมทสโก

กลมทสโกมนโยบายในการวาจางระยะยาว การพนสถานะการจางจะเกดขนเฉพาะในกรณการฝาฝนหลกการของกลมทสโก การกระท าความผดในทางธรกจ การเกษยณอาย การลาออกโดยสมครใจ และการกระท าซงเขาขายตองออกจากงานตามทก าหนดในระเบยบและขอบงคบทกลมทสโกจดทะเบยนไวกบกระทรวงแรงงานเทานน เมอใดกตามทกลมทสโกไมสามารถด ารงหนวยงานหรอหนวยธรกจใดไวได กลมทสโกจะด าเนนการเทาทสมควรเพอหลกเลยงการเกดภาวะการวางงานและ เพอปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายทเกยวของ โดยจะพยายามใหพนกงานของกลมทสโกไดรบความเดอดรอนนอยทสดเทาทจะเปนไปได

4. การประเมนผลและการพฒนาบคลากร (People Assessment and Development)

4.1 การประเมนผล

การประเมนผลพนกงานเกดขนทกขนตอนนบตงแตการคดเลอกพนกงานใหมจนถงการเลอนต าแหนง การพฒนาอาชพการท างาน และการวางแผนสบทอดต าแหนง โดยมการประเมนในหลายดาน เชน ประเมนความรและสมรรถภาพ ประเมนผลงาน ความเปนผน า รวมถงความสอดคลองกบคานยมองคกร เพราะการสรางคณคาบคลากรเรมตนจากคณภาพของบคลากรทมความเหมาะสมกบกลยทธ วฒนธรรม เทคโนโลย และสภาพแวดลอมของกลมทสโก ทงน ฝายทรพยากรบคคล


8-15

มหนาทจดหาเครองมอในการประเมนใหในระดบองคกร โดยหนวยธรกจแตละหนวยมอสระในการปรบใชเครองมอดงกลาวภายใตค าแนะน าของฝายทรพยากรบคคลเพอใหสอดคลองกบสภาพแวดลอมการปฏบตงานของแตละแหง และสามารถรกษามาตรฐานคณภาพบคลากรขององคกรไวไดในขณะเดยวกน

4.2 การพฒนาบคลากร

เพอใหองคกรมความเจรญเตบโตอยางตอเนอง การพฒนาพนกงานซงเปนทรพยากรทส าคญทสดจงถอเปนนโยบายทส าคญของกลมทสโก เพอใหเกดวฒนธรรมการเรยนร กลมทสโกจงมนโยบายสนบสนนใหมการพฒนาทงในสวนของความตองการขององคกรและการพฒนาสวนบคคลของพนกงานเอง ทงน เพอใหเกดการพฒนาทยงยนดวยการเรยนรโดยตนเองอยางตอเนอง วฒนธรรมในการเรยนรของพนกงานนจะสงผลใหกลมทสโกพฒนาเปนองคกรทมประสทธภาพสงอยางตอเนองตอไป

การวางแผนพฒนาบคลากรน ค านงถงสมรรถนะ 3 ดาน คอ ดานสมรรถนะทวไป ดานธรกจและความรเฉพาะทาง และดานการบรหารจดการ ซงจะค านงถงสมรรถนะทจ าเปนในการปฏบตหนาทในต าแหนงนนๆ เปนส าคญ

ในระดบองคกร ฝายทรพยากรบคคลมหนาทวางแผนการพฒนาพนกงาน เพอสรางสมรรถนะทจ าเปน ในการปฏบตงาน และสงเสรมวฒนธรรมองคกร และใหความรและพฒนาทกษะความสามารถเพอประโยชนในการแขงขนของบรษท ในระดบสายธรกจ ฝายทรพยากรบคคลมหนาทใหค าแนะน าในดานเทคนคและวธการพฒนาเพอใหการเรยนรและ การพฒนาตนทนดานบคลากรมประสทธภาพสงสดและเปนการเพมคาใหกบธรกจโดยรวม ฝายทรพยากรบคคลยงมหนาทเกบบนทกความรและทกษะความสามารถของหนวยธรกจตางๆ ในกลมทสโกไวดวย

5. การบรหารความกาวหนาทางวชาชพ (Career Management)

เพอเปนแรงกระตนส าหรบพนกงานและเพอเสรมสรางความแขงแกรงใหกบองคกร พนกงานทกคนควรมโอกาสกาวหนาในชวตการท างานทงในระดบเดยวกนและในระดบสงขน กลมทสโกเนนเรอง “การเลอนต าแหนงจากภายใน” ส าหรบต าแหนงงานทวางอย ยกเวนในกรณทภายในองคกรไมมผทเหมาะสม จงจะพจารณาบคคลภายนอก โดยการปรบระดบชนของต าแหนงตาง ๆ ค านงถงระดบ และความเหมาะสมของสมรรถนะของพนกงานเปนส าคญ

กลมทสโกเปดกวางส าหรบการพฒนาและความกาวหนาในชวตการท างานในทกระดบชน ภายในกลมทสโก ทงภายในหนวยธรกจเดยวกนและขามหนวยงาน การสอสารเกยวกบการพฒนาและความกาวหนาในชวตการท างานระหวาง หวหนาสายงานและพนกงานจะตองกระท าอยางเปดเผยเพอความโปรงใสและเพอใหความคาดหวงเปนทเขาใจโดยชดเจน

6. การบรหารผลงาน (Performance Management)

การบรหารผลงานมวตถประสงคเพอสรางใหพนกงานมความมงมนในการใหบรการทมคณภาพแกลกคา และ เพอสรางสมพนธภาพและความไวเนอเชอใจระหวางหวหนาและผปฏบตงาน ในขณะเดยวกนการบรหารผลงานเปน ความรบผดชอบอนส าคญของหวหนาทกคนทมบทบาทหนาทในการก ากบดแล การใหค าแนะน าและการชแนะแนวทาง อยางสม าเสมอเปนเครองมอทดทสดในการพฒนาผลงานและชวยใหพนกงานไดพฒนาทกษะความสามารถของตน การบรหารผลงานอยางมประสทธภาพซงเนนการประสบผลส าเรจตามวตถประสงคทตองการเปนความรบผดชอบหลกของหวหนาทกคน โดยหวหนาจะตองมความตงใจ และความสามารถในการใชระบบและวธการบรหารผลงาน ตามแนวทางและคมอปฏบตภายใตนโยบายทรพยากรบคคล โดยฝายทรพยากรบคคลมหนาทพฒนาปรบปรง และรกษาแนวทางและคมอปฏบตดงกลาว

กลมทสโก มแนวทางใหการปฏบตงานของพนกงาน เปนไปตามแผนของหนวยงานและแผนขององคกร โดยใหหวหนางานท าการทบทวนเปาหมายและตวชวดผลการปฏบต ใหสอดคลองกบแผนการปฏบตงานของหนวยงาน และสอสาร


8-16

ใหกบพนกงานรบทราบ โดยจะมการตดตามและประเมนผลการท างาน รวมถงการสอสารใหพนกงานทราบผลการปฏบตงานจรง พรอมทงค าแนะน า เพอพฒนาการปฏบตงานอยางตอเนองตลอดทงป

7. คาตอบแทนและสวสดการพนกงาน (Employee Compensation and Benefits)

กลมทสโกถอวาพนกงานเปนทรพยากรทส าคญทสดทจะตองดแลในเรองของสขภาพและความปลอดภยในชวต เพอใหพนกงานท างานอยางมความสข กลมทสโกจงไดจดใหมการตรวจรางกายพนกงานประจ าทกป เพอใหพนกงานไดทราบถงสขภาพของตนเองเพอการดแลรกษาทเหมาะสม และจดใหมหองพยาบาลในสถานทท างานเพอเพมความสะดวกในการรกษาอาการเจบปวย นอกจากนน กลมทสโกยงมการจดโปรแกรมกจกรรมสงเสรมใหพนกงานออกก าลงกายอยางตอเนอง เพอสรางสขภาพทดและลดโอกาสการเจบปวยของพนกงานอกดวย

กลมทสโกมนโยบายในการใหคาตอบแทนทด มโครงสรางทเปนธรรมและมผลในการจงใจใหกบพนกงานกลมทสโกใชโครงสรางคาตอบแทนในรปแบบผสมผสานเพอใหสอดคลองกบลกษณะของงาน อปสงคและอปทานของตลาดแรงงาน โดยคาตอบแทนดงกลาวรวมถงเงนเดอน โบนส เงนจงใจทงแบบคงทและผนแปร รวมถง เงนสมทบกองทนส ารองเลยงชพ ในสวนของนายจาง คารกษาพยาบาล คาครองชพ และผลประโยชนสวสดการอนๆ

กลมทสโกใชระบบการบรหารคาจางโดยเทยบเคยงกบตลาด โดยมโครงสรางซงผนวกการแบงระดบชนและลกษณะของประเภทงาน เพอใหระบบนมความเหมาะสมและสามารถปรบตวเขากบการเปลยนแปลงของสภาพตลาดได โครงสรางของระบบนมความยดหยนมากพอทจะใหรางวลตอบแทนแกผลงานและความช านาญในวชาชพตลอดจนศกยภาพของพนกงาน ทงในระดบผเชยวชาญและพนกงานทวไป

ในการก าหนดคาตอบแทนจะใชระดบคาตอบแทนภายนอกและขอก าหนดดานความเปนธรรมภายในของกลมทสโกเปนเกณฑ กลมทสโกยงพจารณาวาไมเฉพาะคาตอบแทนเทานนทเปนแรงจงใจส าหรบพนกงาน การตงเปาหมายรวมกนระหวางหวหนาและพนกงานผานระบบบรหารผลการปฏบตงาน (Performance Management System) ความสมพนธทดระหวางกน การพฒนาและความกาวหนาในวชาชพโดยรวมกถอเปนสงส าคญทจะรกษาทรพยากรบคคลอนมคาไวไดอยางด

กลมทสโกใหรางวลตอบแทนแกพนกงานในกรณดงตอไปน

7.1 คาตอบแทนตามบทบาทหนาทและความรบผดชอบ

งานทกต าแหนงในกลมทสโกมการก าหนดบทบาทหนาทและความรบผดชอบไวจากการท า Job Evaluation งานแตละต าแหนงมการก าหนดอตราคาตอบแทนไวซงเปนผลจากการส ารวจขอมลของตลาด และการเปรยบเทยบบรรทดฐาน (Benchmarking) ผท างานจะไดรบคาตอบแทนภายในขอบเขตอตราคาตอบแทนตลาดของงานนนๆ คาตอบแทนของพนกงานแตละคนจะพจารณาจากทกษะ ความร พฤตกรรม ทศนคต ขอบเขตความรบผดชอบ และศกยภาพในการมสวนสงเสรมธรกจ

7.2 คาตอบแทนตามผลงาน

วตถประสงคและเปาหมายผลงานของพนกงานแตละคนจะก าหนดและตกลงกนในตอนตนป พนกงานทสามารถท าไดตามเปาหมายมสทธไดรบรางวลในรปเงนโบนส หรอเงนจงใจ หรอรางวลในรปอนใดตามทกลมทสโกประกาศก าหนด ทงน ปจจยในการก าหนดเปาหมายจะสมพนธกบผลการด าเนนงานทางธรกจ เชน ปรมาณธรกจ คาใชจายหรอตนทนการด าเนนการ และความเสยงทเกดขนจากธรกรรมหรอกจกรรมทเกยวของ เปนตน

ประเภทธรกจทแตกตางกนในกลมทสโกสามารถไดรบคาตอบแทนในรปแบบทแตกตางกนไปตามทฝายบรหาร ประธานเจาหนาทบรหาร และกรรมการอ านวยการเหนสมควร ทงน เพอผลส าเรจของธรกจ


8-17

8. การด าเนนการดานทรพยากรบคคล (Human Resource Administration)

เพอปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบดานแรงงานอยางเครงครด การด าเนนการใดๆ ทงหมดในดานทรพยากรบคคลของกลมทสโกในสวนทเกยวกบกฎหมายแรงงานจะรวมอยทฝายทรพยากรบคคลเพอใหสามารถจดการได อยางถกตองเหมาะสม นโยบายและ/หรอการด าเนนการดานทรพยากรบคคลใดๆ ทขดกบกฎหมายแรงงานของประเทศจะถกยกเลกโดยอตโนมต รวมถงการก าหนดระเบยบปฏบตใหสอดคลองกบกฎหมายแรงงานทไดก าหนดออกมาใหม

การเกบบนทกขอมลเกยวกบพนกงานของกลมทสโกจะรวมอยทฝายทรพยากรบคคล เพอการบรหารทรพยากรบคคล ทงในระดบสงและระดบทวไป การโอนหรอเปลยนสถานะภาพของพนกงานในหนวยธรกจใดภายในกลมทสโกจะตองด าเนนการตามแนวทางและวธปฏบตดานทรพยากรบคคลของกลมทสโก

อาชวอนามยและความปลอดภย

กลมทสโกก าหนดใหมนโยบายความปลอดภย อาชวอนามยและสภาพแวดลอมในการท างาน และแนวปฏบต ในการด าเนนการดานความปลอดภย อาชวอนามย และสภาพแวดลอม เพอใหพนกงาน และผใหบรการภายนอกทปฏบตงาน ในพนทส านกงานของกลมทสโก ตลอดจนผมาตดตอมความปลอดภยและสขภาพอนามยทดในการปฏบตงาน ซงสอดคลองตามพระราชบญญตความปลอดภย อาชวอนามย และสภาพแวดลอมในการท างาน พ.ศ. 2554 และตามกฎกระทรวงก าหนดมาตรฐานในการบรหารและการจดการดานความปลอดภยอาชวอนามย และสภาพแวดลอมในการท างาน พ.ศ. 2549

ความปลอดภย อาชวอนามย และสภาพแวดลอมในการท างาน ถอเปนหนาทรบผดชอบและมสวนรวม ในการปฏบตงานของพนกงานทกคน จงจ าเปนอยางยงทพนกงานทกคนตองเขาใจและรวมมอรวมใจกนปฏบตงานอยางถกตองตามขนตอนการท างานทปลอดภย เพอลดความเสยงทอาจกอใหเกดอนตรายตางๆ ทงกบตนเองและตอผอน ทสโกจงก าหนดใหพนกงานใหมทกคน ตองเขาเรยนรเรองการปองกนอบตเหต และความปลอดภยภายในส านกงานในรปแบบ E-learning ผานระบบ TISCO LMS และก าหนดใหหวขอการเรยนรน เปนเงอนไขในการผานทดลองงาน รวมทงมการระบแนวทาง การปองกนอบตเหตและใหความรผานชองทางตางๆ เชน HR News, Health Tips, Health Alert และ Knowledge Management (KM) และโครงการทเกยวของ เชน การตรวจสถานทท างานดวยเครองมอตามหลกการยศาสตร การประเมนความเสยงและสภาพแวดลอมในการท างาน เปนตน

นอกจากการเรยนรในรปแบบ E-learning ผานระบบ TISCO LMS ขางตนแลว ในป 2561 กลมทสโกไดรบเกยรตจากผช านาญการขององคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก (องคกรมหาชน) หรอ อบก. มาใหความรแกผบรหารและพนกงานของกลมทสโกใหตระหนกถงปญหากาซเรอนกระจกทสงผลกระทบตอการเปลยนแปลงสภาพภมอากาศของโลก เศรษฐกจ และสงคม ตลอดจนการสรางความเขาใจเกยวกบความเกยวของกบการด าเนนงานของสถาบนการเงนทมสวนท าใหเกด กาซเรอนกระจก ทงทางตรงและทางออม เพอสรางจตส านกการอนรกษสงแวดลอมและรวมมอกนชวยลดผลกระทบ ดานสงแวดลอมทเปนอยในปจจบนและทอาจเกดขนในอนาคต


8-18

จากรายงานขอมลสถตการบาดเจบ โรคจากการท างาน และจ านวนผทเสยชวตเนองจากการปฏบตงานของพนกงาน ในป 2561 พบวา ไมมพนกงานทเสยชวตทเกยวของกบงาน อยางไรกตามมพนกงานทบาดเจบ เจบปวยจากโรคในการท างาน จ านวน 73 คน แบงเปนกรณตางๆ ไดดงน

ประเภทของการบาดเจบ โรคจากการท างาน จ านวนผทเสยชวต เนองจากการปฏบตงาน ทเกดขนในระหวางป 2561

จ านวนครง (No. of reported case)

จ านวนวนสญเสย (No. of lost day)

ชาย หญง ชาย หญง การบาดเจบกรณตาง ๆ (Injuries) เกดบาดแผลเลกนอย ส านกงานใหญ 4 - - -

สาขากรงเทพและปรมณฑล - - - - สาขาตางจงหวด 1 - 4 -

โรคจากการท างาน (Occupational Diseases) ดานการไดยน ส านกงานใหญ 9 - - -

สาขากรงเทพและปรมณฑล 9 6 - - สาขาตางจงหวด - - - -

การบาดเจบของกลามเนอและกระดก (Musculoskeletal Strain)

ส านกงานใหญ 2 1 - - สาขากรงเทพและปรมณฑล - 2 - 2 สาขาตางจงหวด 1 - - -

ดานการมองเหน ส านกงานใหญ 31 - - - สาขากรงเทพและปรมณฑล - - - - สาขาตางจงหวด - - - -

ดานสมรรถภาพปอด ส านกงานใหญ 7 - - - สาขากรงเทพและปรมณฑล - - - - สาขาตางจงหวด - - - -

กรณเสยชวต (Fatalities) การเสยชวตทเกยวของกบงาน ส านกงานใหญ - - - -

สาขากรงเทพและปรมณฑล - - - - สาขาตางจงหวด - - - -

ขอมลดานอาชวอนามยและความปลอดภย

ขอมล หนวย

ชวงเวลา ม.ค.-ธ.ค. 2561 จ าแนกตามเพศ จ าแนกตามพนท

รวม ชาย หญง

ส านกงานใหญ

สาขากรงเทพและปรมณฑล

สาขาตางจงหวด

อตราการบาดเจบ (Injury Rate: IR)

จ านวนคนตอชวโมงการท างาน 200,000 ชวโมง

0.07 0.04 0.00 0.21 0.11 0.05

อตราการบาดเจบถงขนหยดงาน (Lost Time Injury Rate : LTIR)


0.07 0.00 0.00 0.00 0.11 0.02

อตราความรนแรงของการบาดเจบ (Lost Day Injury Rate : LDIR)

จ านวนวนทสญเสยไปตอชวโมงการท างาน 200,000 ชวโมง

0.28 0.00 0.00 0.00 0.43 0.10

อตราการเจบปวย / โรคจากการท างาน (Occupational Disease Rate: ODR)


4.02 0.38 1.90 3.51 0.11 1.68

อตราการขาดงาน (Absentee Rate: AR)

รอยละ 1.06 1.28 1.44 0.79 0.74 1.20


8-19

ขอมล หนวย

ชวงเวลา ม.ค.-ธ.ค. 2561 จ าแนกตามเพศ จ าแนกตามพนท

รวม ชาย หญง

ส านกงานใหญ

สาขากรงเทพและปรมณฑล

สาขาตางจงหวด

จ านวนวนลาปวย วน 4,862 10,391 11,859 1,173 2,221 15,253 จ านวนชวโมงทหยดงานเนองจากการเจบปวยทไมเกยวเนองกบงาน

วน X 7.30 ชวโมง 35,493 75,854 86,571 8,563 16,213 111,347

หมายเหต: 1) คาตวเลขทไดจากการค านวณอางองตามมาตรฐานองคการแรงงานระหวางประเทศ (International Labor Organization: ILO) : ILO-OSH 2001 2) การบาดเจบถงขนหยดงาน คอการบาดเจบทท าใหหยดงานตงแต 1 วนขนไป (เรมนบวนหยดจากวนทเกดอบตเหต) 3) อตราความรนแรงของการบาดเจบ เดมใชค าวา อตราวนสญเสย 4) การค านวณชวโมงการท างาน เปนขอมลทมาจากระบบการบนทกเวลางาน (Employee Self Service) ของพนกงานประจ า และพนกงานสญญาจาง ตงแตเดอน

มกราคม - ธนวาคม 2561 ขอมลเวลาการท างานรวมถง ขอมลการท างานลวงเวลา (Over Time Working) ขอมลรวมพนกงานลาออกระหวางป โดยจะน าเฉพาะเวลาการท างานจรงในชวงระยะเวลาทยงคงเปนพนกงานอยมาค านวณ

ทสโกใหความส าคญตอภยอนตรายทอาจเกดขนจากการบกรกและความรนแรงโดยผไมหวงด รวมถงสถานการณการโจรกรรม การประทวง และการกอการรายอนๆ จงก าหนดใหมมาตรการดแลรกษาความปลอดภย ทงในดานการควบคม การเขาถงพนท (Space Access Control) ประกอบดวยการก าหนดชนความปลอดภยหรอประเภทของพนท (Space Classification) การก าหนดใหมการลงทะเบยนผมาตดตอพนทควบคม การก าหนดสทธและควบคมการเขา -ออกดวยระบบ Access Control เจาหนาทรกษาความปลอดภย และตดตงอปกรณระบบสญญาณเตอนการบกรกและกลองวงจรปด ตลอดจน มแผนรองรบสถานการณฉกเฉนซงใชเปนแนวทางปฏบตส าหรบ BCM Team พนกงาน และผมาตดตอภายในพนทส านกงานทสโก โดยมวตถประสงคหลกเพอปกปองชวตและทรพยสน และลดความสญเสยตาง ๆ ทอาจเกดขน

9. การวางแผนสบทอดต าแหนง (Succession Planning)

เพอเปนการเตรยมองคกรใหพรอมส าหรบอนาคต งานในต าแหนงส าคญๆ ทงหมดจะตองมการพฒนาตวผสบทอดต าแหนงและมการวางแผนการพฒนาไวโดยละเอยด การวางแผนสบทอดต าแหนงจะก ากบดแลโดยคณะกรรมการทรพยากรบคคล และคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน โดยการสนบสนนจากฝายทรพยากรบคคล

ทงน คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทท าหนาทดแลใหมการจดท าแผนสบทอดต าแหนงของผบรหารสงสดของบรษทในกลมทสโก เพอใหการด าเนนธรกจเปนไปอยางราบรนและตอเนอง โดยจะด าเนนการทบทวนแผนดงกลาวเปนระยะๆ ตลอดจน คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทใหญจะท าหนาทคดเลอก และเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสมตอคณะกรรมการบรษท เพอด ารงต าแหนงผบรหารระดบสง ในบรษท และบรษทยอยทมสดสวนรายไดเกนกวารอยละ 25 ของรายไดรวมของกลม

8.5.3 งานดานการพฒนาองคกร

กลมทสโกยงคงด าเนนโครงการเพอการพฒนาอยางตอเนอง ตามหลกการทมงเนนไปสความเปนองคกรแหงการเรยนร (Learning Organization) โดยไดมการจดตง บรษท ศนยการเรยนรทสโก จ ากด (TISCO Learning Center Co., Ltd.) เปนหนวยงานซงมเปาหมายในการวางแผนการพฒนาและจดหลกสตรการเรยนรเพอเสรมสรางความรความสามารถใหกบองคกร ผานการพฒนาศกยภาพและประสทธผล การเพมผลตภาพ และการพฒนาศกยภาพความเปนผน า โดยการพฒนาองคกรและบคลากรในทกระดบชน เพอพฒนาและเสรมสรางศกยภาพใหกบทรพยากรบคคลใหสามารถปฏบตงานไดอยางเตมประสทธภาพ ซงสงเหลานไดท าใหเกดการเปลยนแปลงตอองคกรอยางมากและน ามาซงการพฒนาเชงยทธศาสตรอยางตอเนอง โดยระหวางป กลมทสโกไดมการจดหลกสตรการพฒนาตางๆ แบงเปน 7 โครงการหลก ดงน


8-20

1. โครงการพฒนาพนกงานเพอเพมศกยภาพการแขงขนใหสอดคลองกบกลยทธทางธรกจ

ประกอบดวยโครงการพฒนาศกยภาพผจดการและเจาหนาทในสายธรกจตางๆ รวม 7 โครงการ

1.1 โครงการพฒนาเจาหนาทใหบรการธนกจสาขา (Teller Academy)

กลมทสโกไดมการพฒนาหลกสตรเฉพาะเพอพฒนาเจาหนาทใหบรการธนกจสาขา (Teller Academy) ใหมความรและทกษะทจ าเปนในการใหบรการไดอยางเชยวชาญ โดยยงคงค านงถงการบรหารความเสยงทเกยวของไดอยางเหมาะสม และสรางความพงพอใจสงสดใหกบลกคา โดยมการจดอบรมส าหรบพนกงานใหม และมการจดการอบรมซ าเปนระยะอยางสม าเสมอส าหรบพนกงานทออกไปปฏบตหนาทในสาขาของธนาคารอยางตอเนอง และในปน ไดเนนการพฒนาทกษะการใชระบบงาน Core Deposit System ทมการปรบปรงระบบใหม เพอการบรการทมประสทธภาพ ควบคไปกบการยกระดบมาตรฐาน การใหบรการอยางรบผดชอบ และเปนธรรมโดยมการตดตาม และควบคมอยางใกลชด รวมถงการสอสารแนวทาง การใหบรการอยางเปนธรรม Market Conduct แกพนกงานทกระดบทเกยวของ โดยวดผลความส าเรจของการสอสารเพอการปรบปรงพฒนาใหดขน

1.2 โครงการพฒนาเจาหนาทลกคาสมพนธ (Wealth Academy)

กลมทสโกไดมการพฒนาเจาหนาทลกคาสมพนธ (Wealth Relationship Manager) ใหมความรเกยวกบภาพรวมของธรกจ มความเขาใจทางดานการเงนและการลงทน สามารถวเคราะหขอมลทเปนประโยชน ตอการบรหารเงน การลงทน อยางมออาชพ พรอมทงแนะน าผลตภฑ และบรการทางการเงน โดยสามารถเลอก ผลตภณฑทสอดคลองเหมาะสมกบความตองการ ระดบความเสยง และเงอนไขของลกคาได โดยจดใหพนกงานทกคนมใบอนญาตในการแนะน าการลงทนตาง ๆ อยางครบถวน รวมถงการยกระดบการแนะน าการลงทนตามมาตรฐาน Certified Financial Planner (CFP) และจดฝกอบรม การใหบรการทมประสทธภาพ และมมาตรฐานการใหบรการอยางรบผดชอบ และเปนธรรมโดยมการตดตาม และควบคม อยางใกลชด มการสอสารแนวทางการใหบรการอยางเปนธรรม Market Conduct แกพนกงานทกระดบทเกยวของ โดยวดผลความส าเรจของการสอสารเพอการปรบปรงพฒนาใหดขน

1.3 โครงการพฒนาเจาหนาทสนเชอเชาซอรถยนต (CMR Program)

พนกงานเจาหนาทสนเชอเชาซอรถยนต (CMR - Car Marketing Representative) มบทบาทส าคญใน การน าเสนอและใหค าแนะน าผลตภณฑสนเชอรายยอย กลมทสโกจงไดก าหนดหลกสตรอบรมส าหรบพนกงานใหม และพนกงานปจจบน โดยมการจดการอบรมซ าอยางสม าเสมอ เพอใหพนกงานไดรบความรความเขาใจเกยวกบบทบาทหนาท ของการเปน CMR การทบทวนกระบวนการท างาน และใหพนกงานมความรดานผลตภณฑสนเชอรายยอยอยางครบวงจร พรอมฝกทกษะทเกยวของเพอใหบรการลกคาไดอยางเปนมออาชพ

1.4 โครงการพฒนาผจดการเชาซอ (Hire Purchase Manager Program)

ผจดการเชาซอ (HPM - Hire Purchase Manager) มบทบาทส าคญในฐานะผน าทมการตลาด และ สรางความสมพนธอนดกบคคาของธนาคาร กลมทสโกจงไดก าหนดหลกสตรอบรมเพอใหผจดการเชาซอ มความรในนโยบาย แนวทางการท าธรกจ ความรในผลตภณฑขององคกรอยางครอบคลม ทงผลตภณฑสนเชอ และผลตภณฑธนาคาร สามารถใหค าแนะน ากบลกคาไดอยางครบวงจร และเหมาะสมกบความตองการของลกคา อนแสดงถงความเปนมออาชพและเปนก าลงผลกดนใหธรกจขององคกรประสบความส าเรจ


8-21

1.5 โครงการพฒนาเจาหนาทการตลาดสนเชอรายยอย (Somwang Onboarding Program)

ตามทองคกรไดขยายตวธรกจสนเชอรายยอยตามสาขาภมภาค จงไดจดการเรยนรใหกบเจาหนาทสนเชอรายยอย (Somwang Marketing Officer) ในรปแบบผสมผสานระหวางการสอนงานโดยวทยากรภายในจากผมประสบการณ ในแตละสายงาน ควบคกบการเรยนรผานสอ E-learning เพอใหเจาหนาทสนเชอรายยอย มความรในผลตภณฑขององคกรอยางเชยวชาญ สามารถใหค าแนะน า และบรการกบลกคาไดอยางเปนมออาชพ ส าหรบพนกงานใหม และมการจดการอบรมซ าอยางสม าเสมอ

1.6 โครงการพฒนาผจดการเขตสมหวง (Somwang District Manager Program)

ผจดการเขตสมหวง มบทบาทส าคญในการบรหารทมเจาหนาทการตลาดสนเชอรายยอย เพอใหบรรลเปาหมายทางธรกจ กลมทสโกจงไดก าหนดหลกสตรอบรมเพอใหผจดการฯ มความรในนโยบาย แนวทางการท าธรกจ แมนย าในการใหค าแนะน าผลตภณฑสนเชอทะเบยนรถ กระบวนการพจารณาสนเชอ รวมถงการกระบวนการท างานทถกตอง เหมาะสมกบ ความตองการของลกคา รวมถงทกษะการบรหารจดการทม อนแสดงถงความเปนมออาชพและเปนก าลงผลกดนใหธรกจขององคกรประสบความส าเรจ

1.7 โครงการพฒนาผจดการสาขา (Branch Manager Program)

ผจดการสาขาเปนผบรหารประจ าแตละสาขา มหนาทและบทบาทส าคญในการดแลและควบคมการด าเนนงานของสาขาใหเปนไปตามเปาหมายของธรกจ กลมทสโกจงก าหนดหลกสตรเพอใหผจดการสาขา มความรในแนวทางการท าธรกจ สภาวะเศรษฐกจในปจจบน กฎเกณฑและวธการท างานทถกตอง รวมถงทกษะในการบรหารจดการทม อนแสดงถงความเปน มออาชพและเปนก าลงผลกดนใหธรกจขององคกรประสบความส าเรจ

2. โครงการพฒนาผบรหาร (TISCO Leadership Development Program)

กลมทสโกมการพฒนาผบรหารอยางตอเนอง เพอสนบสนนการเจรญเตบโตของธรกจ ซงท าใหมการเปลยนแปลง ทงในแงของแนวทางในการด าเนนธรกจ การใหนโยบายตาง ๆ รวมถงการปรบเปลยนวสยทศนของทสโกแบรนดเปน "ทสโก โอกาสสรางได" ดงนนผด ารงต าแหนง “หวหนางาน” ในทกระดบทเปนพลงขบเคลอนองคกรทกคน ถอเปนบคลากรทมความส าคญยงตอองคกร ไมเพยงแตจะตองตระหนกและเขาใจถงบรบทภายนอกทมการเปลยนแปลงอยางรวดเรว (External Change) เพอการปรบตวใหทน แตยงจะตองสามารถกระตนจงใจใหทมงานภายในหนวยงานของตนเองเกดความเขาใจและสามารถปรบเปลยนกระบวนทศนตลอดจนวธการท างาน ใหทนตอการเปลยนแปลงภายนอกไดดวย และเพอใหการพฒนาศกยภาพของผบรหารในทกระดบเปนไปในทศทางเดยวกนทงองคกร ทสโกจงก าหนดใหม "โครงการพฒนาศกยภาพผบรหาร TISCO Leadership Development Program" ส าหรบพนกงานระดบหวหนางานทกคน โดยแบงเปนโครงการส าหรบผบรหารระดบกลาง และผบรหารระดบตน โดยมวตถประสงคเพอใหผเขาอบรมไดรบความร เทคนคและเรยนรศลปะการเปนผน าทด มความสามารถทงในดานความเขาใจเรององคกร ความส าคญของภาวะผน ากบการบรหารคน การท าความเขาใจประเภทของผใตบงคบบญชา เรยนรรปแบบการบรหารงานของตนเอง เพอรบมอกบองคกรยคใหม และสามารถน าไปพฒนาศกยภาพของทมงานไดอยางมประสทธภาพ นอกจากน ยงมการเชญผบรหารจากหนวยงานภายนอก และผทรงคณวฒ มาบรรยายแลกเปลยนประสบการณในดานการบรหาร เพอเปดมมมองและกรอบความคดในการจดการของผบรหารดวย

3. โครงการพฒนาผบรหารฝกหด (Executive Trainee Development Program)

โครงการนจดขนโดยมวตถประสงคเพอพฒนาความร ทกษะและความสามารถของผเรยน เพอใหสอดคลองกบ กลยทธ การด าเนนธรกจขององคกร โดยกลมผเรยน คอ บคลากรผทไดรบการคดเลอกใหเปนกลมผมศกยภาพขององคกร และ


8-22

น ามาพฒนาเพอใหเตบโตเปนผบรหารขององคกรในอนาคต ซงผเรยนจะไมไดถกพฒนาเพยงดานใดดานหนงเทานน แตจะถก หลอหลอมใหมความรโดยรอบดานเกยวกบธรกจทงหมดขององคกร นอกจากนผเรยนยงตองพฒนาทกษะการสอสารและ การสรางสมพนธทดกบผอน ผานการท าโครงงานรวมกบผเรยนคนอนจากตางสายงานในองคกร รวมทงเรยนรปรชญา ทสามารถน าไปใชในการท างานอยางมความสขและมคณภาพ ตลอดจนตองเปดรบสงใหมๆและรเทาทนการเปลยนแปลงของสงคมอยเสมอ

4. การฝกอบรมตามความรความสามารถเฉพาะ (Competencies)

กลมทสโกไดใหความส าคญกบการพฒนาศกยภาพพนกงานตามความรความสามารถเฉพาะตามหนาทงาน ทงความรเฉพาะทาง ความรดานธรกจ และการพฒนาตนเอง เพอสงเสรมใหพนกงานมความรและทกษะทเกยวของในการปฏบตงานไดอยางมประสทธผล โดยมแผนพฒนาตาม Learning roadmap ทเหมาะสมตามวตถประสงคทางธรกจของแตละหนวยงาน และสนบสนนใหพนกงานไดรบการพฒนาอยางตอเนอง ไมวาจะเปนการฝกอบรมทจดโดยหนวยงานภายใน และ การฝกอบรมทจดโดยสถาบนภายนอก

5. โครงการปลกฝงคานยมและวฒนธรรมองคกร (TISCO Brand Values)

กลมทสโกไดใหความส าคญในการตระหนกรและสงเสรมใหพนกงานยดมนในคานยมองคกร คอ ความเชยวชาญ (Mastery) ความซอสตย (Integrity) ความนาเชอถอ (Reliability) และใสใจในลกคา (Customer Priority) นอกจากน ยงไดก าหนดอปนสยเพมเตม คอ ความคดสรางสรรค (Creativity) และการใหค าแนะน า (Guidance) โดยมงเนนใหพนกงานใน ทกระดบสามารถแสดงออกไดอยางสอดคลองกบคานยมและวสยทศนขององคกรผานโครงการ Value in Practice ซงเรมจากการถายทอดวสยทศน และคานยมจากระดบผบรหาร ใหกบหวหนางานเพอสรางความเขาใจทตรงกนและสามารถน าไปส การปฏบตหนาทไดอยางสอดคลองของพนกงานทกระดบ รวมถงการออกแบบการสอสารและหลกสตรฝกอบรมทจะตองสอดคลองกบคานยมอยางชดเจนและไดบรรจไวในการฝกอบรม กจกรรมพนกงานในรปแบบตางๆ ดงน

ในการฝกอบรมพนกงาน จะเรมสรางการตระหนกรและความเขาใจในพฤตกรรมคานยมในการปฐมนเทศพนกงาน การฝกอบรมความรใหพนกงานมความรและพฤตกรรมทสอดคลองกบคานยม เชน ความเชยวชาญผลตภณฑและกระบวนการท างานทมอยางตอเนอง ทงยงมงพฒนาใหพนกงานสามารถใหค าแนะน าและถายทอดความรเบองตนดานการเงน ผานการจดแคมปวชาการใหกบเยาวชนในระดบมธยมศกษาและอดมศกษา การอบรม Market Conduct ท างานอยางซอสตยสจรต ไมปดบงขอมลแกลกคา อนเปนสงททสโกใหความส าคญเสมอมา

กจกรรมพนกงานและการสอสารเกยวกบคานยมองคกร ไดกระตนความคดสรางสรรค สงเสรมการแสดงออกและ น าคานยมขององคกรมาใชในการปฏบตหนาท โดยสรางการมมสวนรวมประชมเพอแกปญหาในองคกรอยางสรางสรรค รวมถง การจดโครงการประกวดและโครงการชมเชยตางๆ เพอสรางการรบรคานยมและวฒนธรรมองคกรอยางตอเนอง

ทงนกลมทสโกไดมการวดผลพฤตกรรมคานยมองคกรผานแบบส ารวจความพงพอใจพนกงานประจ าป โดยพบวา ในป 2561 พนกงานในกลมทสโกสามารถแสดงออกถงคานยมทงหก ระดบคะแนนเฉลยของพฤตกรรมคานยมอยท 8.08 จากคะแนนเตม 10 คะแนน จากผลการส ารวจพบวาพนกงานสามารถสะทอนคานยม Integrity (ความซอสตย) และ Mastery (ความเชยวชาญ) ไดอยางชดเจนซงสอดคลองกบแนวทางทองคกรมงเนนมาอยางตอเนอง ทงน พนกงานในกลมทสโกไดแสดงความพงพอใจในวฒนธรรมองคกรทดโดยมคาความพงพอใจอยท 8.40


8-23

6. ระบบจดการการเรยนรและ e-learning (Learning Management System & e-Learning)

กลมทสโกตระหนกถงความส าคญของการทพนกงานทกคนในองคกร สามารถเขาถงและไดรบการพฒนาศกยภาพและความรอยางตอเนอง จงไดพฒนาระบบจดการการเรยนร (Learning Management System) ซงจะชวยใหพนกงานทกคน สามารถเขาถงองคความรผานการศกษาในรปแบบ e-learning และสามารถตดตามผลการเรยนรไดอยางเปนระบบ โดยพนกงานทกคนในองคกร ไดรบการเรยนรและทดสอบผานระบบ e-Learning ไดอยางครบถวน

7. โครงการการจดการองคความร (Knowledge Management)

กลมทสโกค านงถงความเชยวชาญและปจจยแหงความส าเรจตาง ๆ ทสะสมและถายทอดตอกนมาในองคกรมา อยางยาวนาน และเพอใหการรวบรวมและน าองคความรเหลานไปใชไดอยางมประสทธภาพ จงไดมการรเรมโครงการจดการ องคความร (Knowledge Management) ขน เพอถอดองคความรในองคกรใหครบถวนไมสญหาย โดยเรมจากบคลากรผเชยวชาญและมประสบการณ รวมถงผเกษยณอาย และน ามารวบรวมอยางเปนระบบ เพอเผยแพรใหพนกงานไดเรยนร และเปนทรพยากรทจะใชในการพฒนาบคลากรไดอยางตอเนองในอนาคต

นอกจากนทสโก ยงมหลกสตรการฝกอบรมอนๆ เพอพฒนาศกยภาพของพนกงานอกรวม 392 หลกสตร

หลกสตรการพฒนาบคคลากรของทสโก

โครงการพฒนาพนกงานเพอเพมศกยภาพการแขงขนใหสอดคลองกบกลยทธทางธรกจ โครงการพฒนาเจาหนาทลกคาสมพนธ โครงการพฒนาเจาหนาทใหบรการธนกจสาขา โครงการพฒนาเจาหนาทสนเชอเชาซอรถยนต โครงการพฒนาผจดการเชาซอ โครงการพฒนาเจาหนาทการตลาดสนเชอรายยอย

โครงการพฒนาผจดการปฏบตการ โครงการพฒนาผจดการสาขา โครงการพฒนาเจาหนาทสนเชออเนกประสงคและการขายตรง

โครงการพฒนาพนกงานบรการลกคา โครงการพฒนาพนกงานบรการตวแทนจ าหนาย

โครงการพฒนาผจดการเขตสมหวง โครงการยกระดบวชาชพดานการแนะน า และวางแผนการลงทนและคมครองความเสยง

โครงการพฒนาผบรหาร โครงการส าหรบผบรหารระดบกลาง

โครงการส าหรบผบรหารระดบตน โครงการพฒนาผบรหารฝกหด

การฝกอบรมตามความรความสามารถเฉพาะดาน มแผนพฒนาตามแผนการเรยนร (Learning Roadmap) ทเหมาะสม ตามวตถประสงคทางธรกจ ของแตละหนวยงาน

โครงการปลกฝงคานยม และวฒนธรรมองคกร

โครงการจดการองคความร รวบรวมและถอดองคความรจาก ผเชยวชาญและมประสบการณ ตลอดจนผเกษยณอาย อยางเปน ระบบ เพอน า มาถายทอดและ เผยแพรใหกบพนกงาน

ระบบจดการการเรยนร และ e-Learning


8-24

จ านวนชวโมงเฉลยของการฝกอบรมตอคนตอป

ขอมลการฝกอบรมของพนกงาน ป 2559 ป 2560 ป 2561 จ านวนชวโมงฝกอบรมเฉลย (ชม./คน/ป) 22.30 21.55 33.34 จ านวนชวโมงฝกอบรมเฉลยจ าแนกตามเพศ (ชม./คน/ป) ชาย หญง

18.44 24.66

20.83 21.97

31.59 34.32

จ านวนชวโมงฝกอบรมเฉลยจ าแนกตามระดบต าแหนงงาน (ชม./คน/ป) ระดบผบรหาร (1)

ไมใชระดบผบรหาร (2) 94.81 20.33

31.10 21.30

50.98 32.89

จ านวนชวโมงฝกอบรมเฉลยจ าแนกตามสายธรกจ (ชม./คน/ป) ลกคารายยอย ลกคาบรรษท ลกคาธนบดและจดการกองทน สนบสนนองคกร

16.20 14.99 39.95 20.44

17.23 13.47 31.80 24.06

28.72 17.20 47.82 32.50

หมายเหต ป 2559-2561 มการเปลยนแปลงขอมลพนกงานทใชเปนฐานในการค านวณ (1) ระดบผบรหาร หมายถง ระดบหวหนางานจนถงระดบผบรหาร (2) ไมใชระดบผบรหาร หมายถง พนกงานต ากวาระดบหวหนางาน

สวนท 2 หวขอท 9 การก ากบดแลกจการ

9-1

9. การก ากบดแลกจการ

9.1 นโยบายการก ากบดแลกจการ

ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) (“ธนาคาร”) ในฐานะบรษทยอยของกลมทสโกไดปฏบตตามนโยบายการก ากบดแลกจการ (Corporate Governance Policy) ของกลมทสโกอยางเครงครด รวมทงมการระบไวอยางชดเจนในขอบงคบของธนาคารใหปฏบตตามนโยบายการก ากบดแลกจการของกลมทสโก ซงก ากบดแลโดยบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) (“บรษทแม”) นอกเหนอจากการปฏบตตามหลกการก ากบดแลกจการทดส าหรบบรษทจดทะเบยน ป 2555 ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยแลว ในป 2561 กลมทสโกไดทบทวนนโยบายการก ากบดแลกจการ (Corporate Governance Policy) โดยอางองจากหลกการก ากบดแลกจการทดส าหรบบรษทจดทะเบยน ป 2560 ของส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย จรรยาบรรณของธนาคารพาณชยของสมาคมธนาคารไทย และหลกเกณฑดานธรรมาภบาลของสถาบนการเงนของธนาคารแหงประเทศไทย โดยผานการพจารณาจากคณะกรรมการก ากบดแลกจการและน าเสนอตอคณะกรรมการบรษทแมเพออนมต เมอวนท 22 มถนายน และวนท 11 ธนวาคม 2561 เพอบรรลวตถประสงคดานความยงยนทงทางธรกจและทางสงคม รวมถงการสรางมลคาสงสดแกผถอหน และเปนประโยชนแกผมสวนไดเสยทกกลม ตลอดจนเปนแนวทางใหแกกรรมการ ผบรหาร และพนกงานของกลมทสโกในการปฏบตตามกฎหมาย กฎระเบยบ และขอบงคบทเกยวของ ตลอดจนจรยธรรมและจรรยาบรรณ

นโยบายการก ากบดแลกจการของทสโก ครอบคลมถงองคประกอบ และหนาทความรบผดชอบในโครงสรางการก ากบดแลกจการ แนวปฏบตในการก ากบดแลกจการ โครงสรางการปฏบตงาน หนาทขององคคณะก ากบดแล และนโยบายการปฏบตงานแบบรวมศนย เพอใหบรษทและบรษทยอยปฏบตตามนโยบายการก ากบดแลกจการของกลมอยางเครงครดและสม าเสมอ ทงในระดบกรรมการ ผบรหาร และพนกงาน ผานหลกการก ากบดแลกจการทดใน 5 หลก ไดแก สทธของผถอหนและการปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน บทบาทตอผมสวนไดเสย การเปดเผยขอมลและความโปรงใส ความรบผดชอบของคณะกรรมการ และความซอสตยและจรรยาบรรณ เพอใหมนใจวาบรษทในกลมทสโก ด าเนนธรกจดวยความรบผดชอบสงสด มความโปรงใส และปฏบตตอผมสวนไดเสยอยางเทาเทยมกน รวมทงเพอสนบสนนใหบรษทในกลมทสโกมการบรหารจดการดวยความซอสตยสจรต มประสทธภาพและประสทธผล (รายละเอยดของแนวปฏบตในการก ากบดแลกจการของกลมทสโก สามารถดเพมเตมได ท www.tisco.co.th)

เพอใหมนใจวาพนกงานทกคนมความรและความเขาใจเกยวกบกฎระเบยบ ขอบงคบ ตลอดจนจรรยาบรรณ และสามารถน าไปปฏบตหนาทไดอยางถกตองเหมาะสม กลมทสโกจงใหพนกงานทกคนท าแบบทดสอบเกยวกบกฎเกณฑและการปฏบตงาน ตลอดจนนโยบายทรพยากรบคคล ผานระบบอนทราเนตของกลมทสโกเปนประจ าทกป และน าผลทไดมาประเมนระดบความรและความเขาใจของพนกงานเพอปรบปรงการสอสารใหพนกงานมความเขาใจอยางทวถง และตระหนกถงหนาทของตนในการสงเสรมการก ากบดแลกจการทดขององคกร โดยกลมทสโกพฒนาและปรบปรงแบบทดสอบดงกลาวใหสอดคลองกบกฎหมายและระเบยบทเปลยนแปลงไปตลอดเวลา และก าหนดใหพนกงานทไดผลทดสอบไมถงเกณฑทก าหนด ศกษาหาความรเพมเตมและท าแบบทดสอบจนผานเกณฑ นอกจากการก าหนดใหพนกงานปจจบนตองท าแบบทดสอบโดยถอเปนสวนหนงของตวชวดผลการปฏบตงานแลว พนกงานทเขาท างานระหวางปทกคนกถกก าหนดใหท าแบบทดสอบดงกลาวดวยเพมเตมจากการเขาฟงกฎระเบยบในการปฐมนเทศ ทงน ผลการทดสอบดงกลาวถอเปนสวนหนงในการพจารณาผลการปฏบตงานของพนกงานในรอบการประเมนผลการปฏบตงานประจ าป

นโยบายก ากบดแลกจการของกลมทสโก ใชบงคบกบบรษทในกลมทงหมด สรปไดดงน


9-2

1. สทธของผถอหนและการปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

กลมทสโกตระหนกถงสทธขนพนฐานของผถอหนและมงมนทจะพทกษและอ านวยความสะดวกในการใชสทธของ ผถอหน ไดแก การซอ ขาย หรอโอนหน การมสวนแบงในก าไรของกลมทสโก การไดรบขาวสารขอมลอยางเพยงพอผานชองทางและเวลาทเหมาะสม การเขารวมประชมเพอใชสทธออกเสยงในทประชมผถอหน การเลอกตงหรอถอดถอนกรรมการ รวมถงการไดรบขอมลเกยวกบการเปลยนแปลงขนพนฐานของกลมทสโกอยางเพยงพอเพอการตดสนใจ

กลมทสโกปฏบตตอผถอหนทกกลมอยางเทาเทยมกน ไมวาจะเปนผถอหนรายใหญหรอรายยอย บคคลธรรมดาหรอสถาบน สญชาตไทยหรอตางชาต ทงทเปนผบรหารหรอไมเปนผบรหาร โดยมนโยบายดงน

ก) ผถอหนรายยอยจะไดรบการคมครองจากการกระท าทไมเปนธรรมทงทางตรงหรอทางออม

ข) ก าหนดหลกเกณฑการหามใชขอมลภายในไวอยางเขมงวด

ค) คณะกรรมการและผบรหารระดบสงตองเปดเผยธรกรรมทตนมผลประโยชนเกยวของหรอมผลกระทบโดยตรงกบกลมทสโกอยางมนยส าคญ ไมวาจะโดยทางตรง ทางออม หรอผานบคคลทสาม

กลมทสโกมนโยบายสงเสรมใหผถอหนทกราย (ทงผถอหนทเปนบคคลธรรมดา นตบคคล และนกลงทนสถาบน) เขารวมประชมผถอหนเพอใหผถอหนสามารถใชสทธในทประชมผถอหนอยางเทาเทยมกน โดยกลมทสโกไดจดสงหนงสอบอกกลาวเรยกประชมผถอหนเพอเชญผถอหนเขารวมประชม พรอมหนงสอมอบฉนทะแบบ ก. (ส าหรบผถอหนทวไป ซงเปนแบบทวไป) แบบ ข. (ส าหรบผถอหนทวไป ซงเปนแบบก าหนดรายการชดเจน) และแบบ ค. (ส าหรบผถอหนตางประเทศทแตงตงใหคสโตเดยนในประเทศไทยเปนผรบฝากและดแลหน) เพอใหผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมได มอบฉนทะใหผอนเขารวมประชมแทน นอกจากน กลมทสโกไดตดตอนกลงทนสถาบนทเปนกองทนหรอคสโตเดยน เพอสงตวแทนเขารวมประชม และอ านวยความสะดวกในการชวยตรวจสอบเอกสารการเขารวมประชมกอนลวงหนา รวมถงมการใหขอมลและตอบขอซกถามตางๆ อกดวย

ในการจดประชมผถอหน นอกจากการประชมสามญผถอหนประจ าปซงตองจดภายใน 4 เดอน นบแตวนสนสดของรอบปบญชแลว คณะกรรมการอาจเรยกประชมวสามญในวน เวลา และสถานททคณะกรรมการก าหนด ทงน ผถอหนคนหนงหรอหลายคนซงถอหนรวมกนไดไมนอยกวารอยละสบของจ านวนหนทจ าหนายไดทงหมด อาจเขาชอกนท าหนงสอรองขอใหคณะกรรมการเรยกประชมผถอหนเปนการประชมวสามญได แตในหนงสอรองขอนน จะตองระบเรองและเหตผลในการทขอใหเรยกประชมไวใหชดเจนดวย เมอมค ารองขอเชนวานน ใหคณะกรรมการจดใหมการประชมผถอหนภายในสสบหาวนนบแตวนทไดรบหนงสอจากผถอหน

กลมทสโกใหความส าคญกบการประชมผถอหนเปนอยางยง ดวยเปนโอกาสส าคญทผถอหนจะสามารถใชสทธเพอมสวนรวมในการพจารณาตดสนใจในเรองส าคญตางๆ ของกจการ ซงไดอ านวยความสะดวกในเรองตางๆ ดงน

การแจงรายละเอยดการประชมและเอกสารการประชม

กลมทสโกจดท าเอกสารการประชมทงภาษาไทยและภาษาองกฤษ และเปดเผยใหนกลงทนทราบเปนการทวไปลวงหนากอนการประชม โดยแจงการเปดเผยใหทราบผานชองทางการเผยแพรขอมลของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และเปดเผยขอมลในเวบไซตของกลมทสโก เพอเปดโอกาสใหผถอหนไดมเวลาศกษาขอมลประกอบการประชมลวงหนาอยางเพยงพอ ในขณะทกลมทสโกจะด าเนนการจดสงหนงสอเชญประชมพรอมทงเอกสารประกอบการประชมใหแกผถอหนลวงหนาไมนอยกวา 7 วน กอนวนประชมผถอหนตามทกฎหมายก าหนด ทงน กลมทสโกยงลงประกาศบอกกลาวการนดประชมผถอหนทางหนงสอพมพเปนเวลา 3 วนตดตอกน ลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 3 วนอกดวย ทงน รายละเอยดวาระการประชมระบ


9-3

ชดเจนวาเปนเรองทจะเสนอเพอทราบ เพออนมต หรอเพอพจารณาแลวแตกรณ รวมทงความเหนของคณะกรรมการในเรองดงกลาว

การเขารวมประชม

กลมทสโกจดใหมเจาหนาทเพอตรวจสอบเอกสารของผถอหนหรอผรบมอบฉนทะทมสทธเขารวมประชมตามรายละเอยดเกยวกบเอกสารหรอหลกฐานแสดงความเปนผถอหนหรอผรบมอบฉนทะทไดแจงไวในหนงสอเชญประชมเพอรกษาสทธและความเทาเทยมกนของผถอหน ผถอหนสามารถลงทะเบยนเขาประชมลวงหนาไดกอนการประชมอยางเพยงพอ และเพออ านวยความสะดวกใหแกผถอหน กลมทสโกไดน าระบบคอมพวเตอรมาใชในการลงทะเบยนพรอมทงจดพมพบตรลงคะแนนในแตละวาระใหแกผถอหนดวย สงผลใหการลงทะเบยนเปนไปดวยความรวดเรว และถกตอง นอกจากน ในระหวางการประชม ผถอหนยงสามารถลงทะเบยนเขารวมประชมเพอใชสทธออกเสยงในวาระทยงมไดลงคะแนนไดอกดวย ส าหรบผถอหนทไมสามารถมารวมประชมไดดวยตนเอง และมความประสงคจะมอบฉนทะใหบคคลอน รวมถง ผบรหาร หรอ กรรมการของบรษทเขาประชมแทนนน กลมทสโกไดเสนอชอกรรมการอสระมากกวา 1 คน พรอมประวตใหผถอหนพจารณามอบฉนทะ กลมทสโกไดแนบหนงสอมอบฉนทะทผถอหนสามารถก าหนดทศทางการลงคะแนนเสยงได อกทง สามารถออกเสยงลงคะแนนลวงหนาในหนงสอลงทะเบยนเขาประชมและออกเสยงลงคะแนนซงน าสงใหผถอหนไปพรอมกบหนงสอเชญประชม นอกจากน ผถอหนสามารถดาวนโหลดหนงสอมอบฉนทะประเภทอน และหนงสอลงทะเบยนเขาประชมและออกเสยงลงคะแนน ไดจากเวบไซตของกลมทสโกไดอกดวย

ส าหรบการประชมสามญผถอหนประจ าป 2561 ธนาคารไดเสนอชอกรรมการอสระพรอมประวต ใหผถอหนพจารณามอบฉนทะ จ านวน 2 ทาน ไดแก ประธานคณะกรรมการ และประธานคณะกรรมการตรวจสอบ โดยธนาคารไดแนบหนงสอมอบฉนทะ แบบ ข. ซงผถอหนสามารถก าหนดทศทางการลงคะแนนเสยงได เพมเตมมาพรอมกบหนงสอเชญประชม นอกจากนผถอหนสามารถดาวนโหลดหนงสอมอบฉนทะประเภทอนไดจากเวบไซตของธนาคารไดอกดวย

การเปดโอกาสใหผถอหนซกถามและแสดงความคดเหน

กอนวนประชม กลมทสโก เปดโอกาสให ผถอหนสงค าถามเกยวกบบรษทและวาระการประชมเพอใหคณะกรรมการและฝายบรหารชแจงในวนประชมผานทางโทรสารและจดหมายอเลกทรอนกสถงหนวยงานนกลงทนสมพนธเปนการลวงหนา ในวนประชมผถอหน ประธานทประชมจะจดสรรเวลาใหเหมาะสมและสงเสรมใหผถอหนมโอกาสเทาเทยมกนในการแสดงความคดเหนและสอบถามตอทประชมตามระเบยบวาระการประชมและเรองทเสนอ บรษทจะด าเนนการอยางดทสดใหกรรมการทกราย ผบรหารระดบสงของบรษทและบรษทยอย รวมทงผสอบบญช เขารวมประชมผถอหนเพอชแจงขอซกถามอกดวย โดยกรรมการและผบรหารจะอธบายและชแจงเหตผลอยางตรงประเดนจนเปนทกระจาง

ในการประชมสามญผถอหนประจ าป 2561 กรรมการธนาคารเขารวมประชมเปนจ านวน 7 ทาน จากจ านวน 9 ทาน คดเปนรอยละ 77.7778 โดยมผบรหารระดบสงของกลมทสโกและผสอบบญช ไดเขารวมประชมดวย

การด าเนนการประชมและออกเสยงลงคะแนน

ทประชมผถอหนจะพจารณาระเบยบวาระตามล าดบทก าหนดไวในหนงสอเชญประชม เวนแตทประชมจะมมตใหเปลยนล าดบระเบยบวาระดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสองในสามของจ านวนผถอหนทมาประชมผถอหน หรอผถอหนซง มหนนบรวมกนไดไมนอยกวาหนงในสามของจ านวนหนทจ าหนายไดทงหมดจะขอใหทประชมพจารณาเรองอนนอกจากทก าหนดไวในหนงสอนดประชมกได โดยกอนเรมพจารณาระเบยบวาระตางๆ จะมการแจงจ านวนหรอสดสวนผถอหนหรอผรบมอบฉนทะทเขารวมประชม รวมทงแจงใหผถอหนรบทราบสทธในการลงคะแนน คะแนนเสยงทตองการในแตละวาระ และวธการออกเสยงลงคะแนนในแตละระเบยบวาระ ผถอหนทมาประชมดวยตนเอง หรอมผแทนรบมอบฉนทะใหมารวมประชม


9-4

มสทธออกเสยง 1 เสยงตอ 1 หน ยกเวนวาระการพจารณาเลอกตงกรรมการซงใชวธการลงคะแนนเสยงแบบสะสม (Cumulative Voting) ส าหรบการออกเสยงลงคะแนน กลมทสโกไดน าบตรลงคะแนนมาใชในการออกเสยงในทกวาระรวมทงวาระการพจารณาเลอกตงกรรมการเพอความโปรงใสตรวจสอบไดและเพอใหการปฏบตตอผถอหนเปนไปอยางเทาเทยมกนมากทสด ทงน กลมทสโกไดจดใหมบคคลภายนอกท าหนาทดแลใหการประชมผถอหนเปนไปดวยความโปรงใส ถกตองตามกฎหมายและขอบงคบบรษท เมอเสรจสนการตรวจนบคะแนน จะประกาศผลการลงคะแนนในแตละวาระตอทประชมผถอหน โดยระบผลการลงคะแนนเสยงของผถอหนทลงมต เหนดวย ไมเหนดวย และงดออกเสยง

2. บทบาทของผมสวนไดเสย

กลมทสโกปฏบตตอผมสวนไดเสยอยางเปนธรรมตามนโยบายการพฒนาอยางยงยน และสทธของผมสวนไดเสย ทงโดยตามกฎหมายหรอโดยสญญาขอตกลงรวมกน กลมทสโกมงมนพฒนากระบวนการเพอสงมอบผลตภณฑและบรการทางการเงนทมคณภาพและตอบสนองความคาดหวงของผมสวนไดเสย

ผมสวนไดเสยเหลาน ไดแก ผถอหน พนกงาน ลกคา คคา เจาหน คแขง ตลอดจนสงคมและสงแวดลอม

1. ผถอหน

กลมทสโกมงมนพทกษสทธขนพนฐานและปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน นอกจากน ผถอหนยงไดรบประโยชนโดยออมจากความไววางใจทเปนผลจากการปฏบตอยางเปนธรรมของกลมทสโกตอผมสวนไดเสยอน ซงชวยสงเสรมความรวมมอระหวางกลมทสโกกบคคา และมสวนส าคญในการเพมพนความมงคงของผถอหนในระยะยาว พรอมกบท าใหกลมทสโกมความมนคงทางการเงนและการพฒนาอยางยงยน

2. พนกงาน

กลมทสโกปฏบตตอพนกงานทกคนดวยความเปนธรรมและใหเกยรตเสมอ ทงทเปนพนกงานประจ าและพนกงานสญญาจาง พนกงานไดรบคาตอบแทนอยางเปนธรรม เปนไปตามระบบประเมนผลการปฏบตงานอยางเทาเทยมกน และไดรบการฝกอบรมทไดมาตรฐาน รวมถงสวสดการดานสขอนามย ความปลอดภย สภาพแวดลอมทดในสถานทท างาน รวมถงการเกบรกษาขอมลสวนบคคลของพนกงานไวเปนความลบและไมน าขอมลสวนบคคลของพนกงานออกไปหาประโยชนโดยมชอบ

3. ลกคา

กลมทสโกมงมนรกษาความสมพนธกบลกคาอยางยงยน และยดมนตอหนาทความรบผดชอบตามสญญาทใหกบลกคาโดยสงมอบผลตภณฑและบรการทเหมาะสมอยางมออาชพอนเปนประโยชนและคมคาตอลกคา ดวยจรรยาบรรณและมาตรฐานอนสงสด โดยปราศจากการเรยกรบหรอใหสนบนหรอสงตอบแทนในลกษณะทไมถกตองในทกรปแบบ

4. คคาและเจาหน

กลมทสโกปฏบตตอคคาและเจาหนอยางเปนธรรมและซอสตยสจรตโดยเคารพเงอนไขททงสองฝายตกลงกนในการด าเนนการคารวมกบคคาและเจาหน กลมทสโกจะปฏบตตามนโยบายของแนวรวมปฏบตเพอการตอตานการทจรตในภาคเอกชน (Collective Action Coalition)

5. คแขง

กลมทสโกงดการกลาวโจมตหรอการกระท าใดๆ ตอคแขง อนเปนการผกขาด หรอลดการแขงขน หรอจ ากดการแขงขนในตลาด ทสโกด าเนนธรกจดวยความเคารพในการแขงขนทเปนธรรมและซอสตยสจรต โดยท างานภายในกรอบของกฎระเบยบของการแขงขนทางการคาทเกยวของและละเวนจากการกระท าทอาจมผลกระทบในทางลบตออตสาหกรรมการเงน


9-5

เชน เงอนไขในการบรการทไมเปนธรรม หรอการรวมกลมเพอผกขาดทางธรกจ นอกจากน ลกคาสามารถเลอกใชบรการไดอยางเสรและไมถกขดขวางในการเปลยนไปใชบรการกบคแขงจนเกนพอด หากมขอพพาทเกดขน ทสโกจะจดใหมกระบวนการทเหมาะสมในการระงบหรอไกลเกลยขอพพาท

6. สงคมและสงแวดลอม

กลมทสโกตระหนกถงความรบผดชอบตอสงคมและด าเนนการอยางตอเนองในการรเรมพฒนาสงคมใหดขน โดยไดใชทรพยากรและความเชยวชาญในประเดนความยงยนซงมความส าคญตอผมสวนไดเสยและกลมทสโกเอง เชน การสนบสนนการศกษาและความรทางการเงนและกจกรรมในดานความรบผดชอบตอสงคมอนๆ ไดแก กจกรรมสงเสรมสวสดการสงคม การอนรกษวฒนธรรมและสงแวดลอม โดยกจกรรมสวนใหญด าเนนการโดยพนกงานจตอาสา และลกคากบคคาทางธรกจดวยในบางโอกาส เพอปลกฝงคานยมทางศลธรรมและจตสาธารณะ

นอกเหนอจากการทผมสวนไดเสยสามารถแสดงความคดเหน รองเรยน หรอเสนอเรองส าคญอนๆ ไดโดยตรงตอกรรมการอสระ หรอคณะกรรมการตรวจสอบแลว เพออ านวยความสะดวกใหแกผมสวนไดเสยยงขน กลมทสโกไดจดใหมชองทางตดตอทหลากหลาย อาท เปดศนยบรการลกคาสมพนธ เคานเตอรบรการทงทส านกงานใหญและสาขา เวบไซตของกลมทสโก และจดใหมหนวยงานเฉพาะ เพอใหผมสวนไดเสยแสดงความคดเหน รองเรยน หรอเสนอเรองส าคญอนๆ ตอกลมทสโกไดอยางมประสทธภาพ เชน จดใหหนวยงานนกลงทนสมพนธรบผดชอบในการรบความคดเหน ขอรองเรยนตางๆ จากผถอหนและนกลงทน ขณะทหนวยงานทรพยากรบคคลและศนยรบเรองรองเรยนกลมทสโก (TISCO HR Help Line) รบผดชอบในการรบขอคดเหนและเรองราวรองทกขจากพนกงาน นอกจากนยงมหนวยงานก ากบรบผดชอบในการรบขอเสนอแนะ ขอรองเรยน หรอเรองส าคญอนๆ เกยวของกบธรกจของกลมทสโกและกฎระเบยบ ตลอดจนการก ากบดแลตางๆ หนวยงานเหลานจะเปนผคดกรองและรายงานเรองทมความส าคญไปยงคณะอนกรรมการก ากบกฎเกณฑและการปฏบตงาน ซงจะด าเนนการแกไขปญหา และ/หรอ รายงานตอไปยงคณะกรรมการตรวจสอบเพอพจารณาตามความเหมาะสม โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะรายงานเรองทมนยส าคญไปยงคณะกรรมการเพอทราบตอไป นอกจากน กลมทสโกไดจดท าแนวนโยบายการแจงเบาะแส และวธปฏบตงานตอขอรองเรยนของลกคา พนกงาน และผมสวนไดเสยอนๆ อยางชดเจน เพอรกษาสทธ รวมถงคมครองความเปนสวนตวของผรองเรยน โดยผรองเรยนดงกลาวจะไดรบการคมครองและเกบรกษาขอมลสวนตวไวเปนความลบ

นโยบายการรบแจงเบาะแส

เพอแสดงความมงมนในการด าเนนธรกจขององคกรอยางโปรงใสและเปนธรรมตอผมสวนไดเสยทกกลม กลมทสโกมการก าหนดนโยบายการรบแจงเบาะแสทผานการอนมตโดยคณะกรรมการของบรษท นโยบายการรบแจงเบาะแสมการก าหนดกระบวนการในการแจงเบาะแสและชองทางการแจงเบาะแสหรอขอรองเรยนส าหรบทงพนกงานและบคคลภายนอก เพอใหผเกยวของไดรบการปฏบตอยางเปนธรรมและสงเสรมใหมการรายงานและการแกไขปญหากรณทพบเหนรายการผดปกตของการปฏบตงานทเขาขายเปนการกระท าทจรต การกระท าผดกฎหมายหรอกฎเกณฑขององคกร รวมถงการประพฤตมชอบใดๆ ทงสน

กลมทสโกจดใหมชองทางส าหรบผมสวนไดเสยในการแจงเบาะแสขอรองเรยนหรอการแจงความผดปกตของการปฏบตงานหรอความประพฤตมชอบ รวมถงการกระท าทไมปฏบตตามจรรยาบรรณธรกจขององคกร ซงสามารถแจงโดยสงหนงสอมายง ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ หรอสงมาท หนวยงานก ากบ เลขท 48/49 อาคารทสโกทาวเวอร ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 ชองทางดงกลาวมการสอสารและแจงใหบคคลภายนอกรบทราบผานเวบไซดขององคกร

ส าหรบพนกงาน กลมทสโกมการก าหนดชองทางในการรบแจงเรองทพนกงานประสงคจะรองเรยนหรอแจงเบาะแสกรณทพบรายการผดปกตเกยวกบการปฏบตงานใดๆ ทเขาขายเปนการประพฤตมชอบ ผานศนยรบเรองรองเรยน (HR Help Line)


9-6

ชองทางดงกลาวมการสอสารผานอนทราเนตขององคกร กระบวนการในการจดการกบเรองทพนกงานรองเรยนผานศนยรบเรองรองเรยน (HR Help Line) นน จะมการพจารณาและตรวจสอบหาขอเทจจรงวาเปนเรองทกระท าผดหรอไม กรณทตรวจสอบพบวามการกระท าผด จะมการพจารณาลงโทษทางวนยการตามระเบยบขอบงคบของบรษท

กลมทสโกมนโยบายคมครองสทธของผแจงเบาะแส ก าหนดการรกษาขอมลของผรองเรยนเปนความลบและเปดเผยเฉพาะเทาทจ าเปน โดยค านงถงความปลอดภยและความเสยหายของผรองเรยน ทงนในป 2561 กลมทสโกไมพบขอรองเรยนเกยวกบการกระท าผดกฎหมาย การทจรตคอรรปชน หรอจรรยาบรรณธรกจทมนยส าคญ

ชองทางการรบเรองรองเรยน

กลมทสโกก าหนดชองทางการรบเรองรองเรยน โดยผรองเรยนสามารถรองเรยนได 5 ชองทาง ดงน

ชองทางท 1 การรองเรยนดวยตนเองทส านกงานใหญหรอสาขาของธนาคาร โดยแจงผานพนกงาน หรอกรอกแบบฟอรมแลวสงใหพนกงาน

ชองทางท 2 การรองเรยนโดยจดท าเปนหนงสอ และสงมาท ประธานกรรมการตวจสอบ หรอ หนวยงานก ากบ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) เลขท 48/49 อาคารทสโกทาวเวอร ชน 21 ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500

ชองทางท 3 การรองเรยนผานศนยบรการลกคาทางโทรศพทหรอโทรสารทหมายเลข โทรศพท 0 2633 6000 และโทรสาร 0 2633 6800

ชองทางท 4 การรองเรยนผานทางเวบไซตของบรษท

ชองทางท 5 ศนยรบเรองรองเรยนกลมทสโก (TISCO HR Help Line) ส าหรบพนกงาน

3. การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

กลมทสโกมการวางระบบเพอใหมนใจวา ผถอหนและผมสวนไดเสยอนมสทธทจะไดรบการเปดเผยขอมลทมสาระส าคญอยางครบถวนและในเวลาทเหมาะสม รวมถงการรายงานทางการเงนรายไตรมาส ค าอธบายและการวเคราะหขอมลทไมใชขอมลทางการเงนอนทส าคญ ไมวาจะโดยขอก าหนดทบงคบหรอบนพนฐานความสมครใจ

การเปดเผยขอมลจะเปนภาษาไทยและภาษาองกฤษผานชองทางทสามารถเขาถงไดงาย ตวอยางเชน ชองทางเวบไซตของกลมทสโก การแถลงขาว การประชมนกวเคราะหรายไตรมาส การประชมกบนกลงทน และชองทางการเผยแพรขอมลของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

กลมทสโกไดแจงผลโดยละเอยดทงหมดของการออกเสยงลงคะแนนในระหวางการประชมสามญประจ าปหรอการประชมวสามญผถอหนผานทางเวบไซตในวนท าการถดไปหลงการประชม

กลมทสโกจดท ารายงานตางๆ เพอน าสงตอหนวยงานทเกยวของและเผยแพรตอสาธารณชนบนพนฐานของความเปนธรรมและงายตอการเขาใจ โดยคณะกรรมการมหนาทจดท ารายงานอธบายถงผลการด าเนนงานและเหตการณส าคญในรอบปใหผถอหนไดรบทราบ และรบผดชอบตอการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในซงการประเมนเบองตนด าเนนการโดยคณะกรรมการบรหาร โดยมคณะกรรมการตรวจสอบเปนผสอบทานกอนทคณะกรรมการจะอนมตการประเมนเปนขนตอนสดทาย ในดานการรบรองความถกตองของรายงานทางการเงน คณะกรรมการมอบหมายใหคณะกรรมการตรวจสอบท าหนาทสอบทานรายงานทางการเงนของบรษทและบรษทยอยใหไดรบการจดท าอยางถกตองตามมาตรฐานการบญชทรบรอง


9-7

ทวไป และมเปดเผยขอมลอยางโปรงใสเพยงพอตอผลงทนในการตดสนใจลงทน กลาวโดยสรป คณะกรรมการเปนผจดท ารายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน และคณะกรรมการตรวจสอบจะออกรายงานเมอมประเดนการตรวจสอบควบคกบรายงานของผสอบบญช โดยรายงานของคณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบ และรายงานของผสอบบญช จะรวบรวมไวในแบบแสดงรายการขอมลประจ าป (แบบ 56-1) และรายงานประจ าป ตลอดจนรายงานความยงยน ซงจะสะทอนการปฏบตทจะน าไปสการสรางคณคาแกกจการอยางยงยน

กลมทสโกจดใหมการเปดเผยรายชอ และอ านาจหนาทของคณะกรรมการ และคณะกรรมการชดอนๆ จ านวนครงของการประชม จ านวนครงทกรรมการแตละคนเขารวมประชมในปทผานมา คาตอบแทนกรรมการ รวมถงขอมลกรรมการและผบรหาร และขอมลอนๆ ขององคกร ในรายงานประจ าปและบนเวบไซตของกลมทสโก

กลมทสโกมอบหมายใหส านกเลขานการบรษท (Corporate Secretariat Office) และหนวยงานนกลงทนสมพนธ (Investor Relations) ท าหนาทเผยแพรขอมลขององคกร ทงขอมลทางการเงนและขอมลทวไปใหแกผถอหน นกลงทน นกวเคราะหหลกทรพย สถาบนจดอนดบความนาเชอถอในการลงทน และหนวยงานก ากบดแลทเกยวของ ผานชองทางตางๆ ไดแก การรายงานตอตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และเวบไซตของกลมทสโกในหวขอ “นกลงทนสมพนธ” เพอใหผสนใจสามารถศกษาขอมลไดโดยสะดวก นอกจากน ยงมการจดกจกรรมตางๆ เพอเผยแพรและชแจงขอมล รวมถงเปดโอกาสใหผเขารวมกจกรรมซกถามขอมลอยางโปรงใส โดยมผบรหารระดบสงเขารวมการชแจงดวย โดยกจกรรมดงกลาวรวมถงการประชมนกวเคราะหเพอชแจงผลประกอบการรายไตรมาส (Quarterly Analyst Meeting) การแถลงขาวตอสอมวลชน (Press Conference) การใหขอมลแบบตวตอตวแกนกลงทนและนกวเคราะหทงในประเทศและจากตางประเทศ และการพบปะผถอหนและนกลงทนทงในประเทศและตางประเทศ

4. ความรบผดชอบของคณะกรรมการ

คณะกรรมการไดรบการแตงตงจากผถอหน ใหมหนาทรบผดชอบการด าเนนงานทงหมดของธนาคาร ซงรวมถงการสงการ อนมต และดแลการด าเนนการตามกลยทธของกลมทสโก ตลอดจนการก ากบดแลกจการ และคานยมองคกร คณะกรรมการมหนาทรบผดชอบในการคดเลอกประธานเจาหนาทบรหารและคณะผบรหารระดบสงทมคณภาพและดแลใหมการสบทอดต าแหนงงาน นอกจากน คณะกรรมการยงมหนาทก ากบดแลคณะผบรหารและมความรบผดชอบสงสดในการดแลกลยทธความเสยงและความมนคงทางการเงน รวมถงวธท ธนาคารจดโครงสรางองคกรและก ากบดแลตนเอง (สามารถดรายละเอยด ขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ ไดท สวนท 8 โครงสรางการจดการ)

จากความรบผดชอบดงกลาวขางตน กลมทสโกจงมนโยบายในการคดเลอกคณะกรรมการ ทงในระดบตวบคคลและระดบองคคณะทมประสบการณเหมาะสมและหลากหลาย ประกอบไปดวยคณลกษณะและความสามารถทจ าเปน อาทเชน ความซอสตยสจรต ความเปนมออาชพ และความสามารถในการซกถามท าความเขาใจเชงวเคราะหตอธรกจของกลมทสโกอยางเปนอสระ

4.1 โครงสรางคณะกรรมการ

กลมทสโกก าหนดโครงสรางและแนวปฏบตเกยวกบองคประกอบและหลกเกณฑการสรรหากรรมการ ตลอดจนสดสวนของกรรมการอสระ กรรมการทเปนผบรหาร และกรรมการตวแทนจากผถอหนรายใหญไวอยางชดเจน เพอใหมนใจวาองคประกอบของคณะกรรมการมความเหมาะสม

คณะกรรมการไดรบการคดเลอกโดยพจารณาจากความร ประสบการณ ทกษะ ความเชยวชาญทหลากหลาย ความซอสตย ความสามารถในการใหความเหนทเปนอสระ ความเขาใจในธรกจ และสอดคลองกบกลยทธของกลมทสโก โดยมการก าหนดโครงสรางคณะกรรมการทเหมาะสมและแนวปฏบตเบองตนวาดวยสดสวนของกรรมการอสระ กรรมการทไมเปนผบรหาร กรรมการทเปนผบรหาร และกรรมการจากผถอหนรายใหญ เพอใหองคคณะของคณะกรรมการมความเหมาะสม ทงน


9-8

กรรมการแตละทานมวาระการด ารงต าแหนงเปนเวลา 1 ป คณะกรรมการของบรษทและบรษทยอยจะไดรบการเลอกตงใหมทงคณะในการประชมผถอหนสามญประจ าปทกครง โดยใหคณะกรรมการชดเดมรกษาการณในต าแหนงตอไปจนกวาคณะกรรมการชดใหมจะเขารบต าแหนง โดยก าหนดไวชดเจนในขอบงคบของแตละบรษท เวนแตจะก าหนดไวเปนอยางอน

เพอใหกรรมการและผบรหารระดบสงสามารถอทศเวลาในการบรหารจดการบรษทไดอยางเตมท จงก าหนดใหกรรมการและผบรหารระดบสงด ารงต าแหนงประธานกรรมการ กรรมการบรหาร หรอกรรมการผมอ านาจลงนาม ต าแหนงใดต าแหนงหนงหรอหลายต าแหนงในบรษทอนไดไมเกน 3 กลมธรกจ และด ารงต าแหนงกรรมการ ผจดการ ผมอ านาจจดการ หรอทปรกษาทท าหนาทเปรยบเสมอนกรรมการ ในบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยทงในประเทศและตางประเทศไมเกน 5 บรษทจดทะเบยน โดยไมนบรวมบรษททจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยจากการปรบโครงสรางหน ตามทก าหนดไวในประกาศธนาคารแหงประเทศไทย นอกจากน กรรมการและผบรหารควรหลกเลยงการรบต าแหนงหรองานใดทอาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

นอกเหนอจากการก าหนดใหผด ารงต าแหนงประธานกรรมการไมเปนผบรหารระดบสงแลว ประธานคณะกรรมการยงมสถานะเปนกรรมการอสระและ/หรอกรรมการทไมเปนผบรหาร เพอใหมนใจวามการตรวจสอบและถวงดลอ านาจระหวางคณะกรรมการและคณะผบรหารอยางเหมาะสม นอกจากน ประธานคณะกรรมการจะไมเปนสมาชกในคณะกรรมการชดยอยใด เพอใหคณะกรรมการชดยอยสามารถเสนอความคดเหนไดอยางเปนอสระ รวมถงประธานคณะกรรมการตรวจสอบตองไมเปนประธานของคณะกรรมการบรษท คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน และคณะกรรมการก ากบความเสยงอกดวย นอกจากน คณะกรรมการไดแบงแยกบทบาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการออกจากคณะผบรหารอยางชดเจน เพอการถวงดลอ านาจและปองกนมใหเกดสถานการณทบคคลใดบคคลหนงมอ านาจในการตดสนใจแบบเบดเสรจ เชน ผด ารงต าแหนงประธานกรรมการและผบรหารสงสดจะตองไมเปนบคคลเดยวกน และแบงแยกบทบาทหนาทกนอยางชดเจน

เพอเพมประสทธภาพและสนบสนนในการปฏบตหนาทเฉพาะดานของคณะกรรมการ คณะกรรมการจงแตงตงคณะกรรมการบรหารและคณะกรรมการตรวจสอบ โดยคณะกรรมการชดยอยแตละคณะมโครงสรางและหลกเกณฑดานองคประกอบและการสรรหา ตลอดจนกฎบตรซงระบขอบเขต หนาท และแนวทางการปฏบตงานอยางเหมาะสม

กลมทสโกไดมอบหมายใหเลขานการบรษทมหนาทรบผดชอบสนบสนนกจกรรมตางๆ ของคณะกรรมการ ตดตามใหมการปฏบตตามมตของคณะกรรมการ จดการประชมคณะกรรมการและการประชมผถอหน รวมถงการจดท าหนงสอเชญประชม รายงานการประชม และหนาทอนๆ ตามทระบไวในกฎหมายและกฎระเบยบทเกยวของ

นอกจากน เพอใหเปนไปตามพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 บรษทก าหนดใหกรรมการและผมอ านาจในการจดการ (ตามทไดนยามไวในพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551) จดท ารายงานการมสวนไดเสยของตนเองและบคคลทมความเกยวของสงใหเลขานการบรษท เมอมการเปลยนแปลงขอมล ซงเลขานการบรษทมหนาทจดเกบและจดท ารายงานความเปลยนแปลงทเกดขนแจงไปยงประธานคณะกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการมบทบาทหลก 2 ดาน ไดแก บทบาทดานผลการด าเนนงาน และบทบาทดานการก ากบดแลกจการ แสดงใหเหนวาคณะกรรมการบรษทตองใหความส าคญตอการก าหนดนโยบายและกลยทธของบรษท ตลอดจนตดตาม ดแล และควบคมการบรหารงานของบรษทเพอใหมนใจไดวานโยบายส าคญตางๆ ของบรษทไดถกน าไปใชปฏบตอยางมประสทธภาพและประสทธผล และเปนไปตามกฎหมาย ขอก าหนด กฏเกณฑตางๆ เพอมาตรฐานจรรยาบรรณสงสด


9-9

(1) บทบาทดานผลการด าเนนงาน - การก าหนดนโยบายและกลยทธ

คณะกรรมการตองจดใหมแผนกลยทธระยะยาว ทสะทอนถงแนวคดและวสยทศนในการด าเนนธรกจในอนาคตของบรษท สวนแผนธรกจระยะสน ควรมเปาหมายทชดเจนและสามารถวดผลได เพอทฝายจดการจะสามารถน าไปปฏบตและประเมนผลไดอยางสม าเสมอ คณะกรรมการอนมตแผนธรกจและงบประมาณของกลมทสโกซงไดผานการพจารณาและทบทวนจากคณะกรรมการบรหารแลว เพอเปนแนวทางในการปฏบตงานของพนกงานและการท าประมาณการโดยฝายจดการในแตละป แผนการปฏบตงานจะครอบคลมถงตวบงชการปฏบตงานและเปาหมายทางธรกจซงในกรณทการด าเนนงานตางไปจากแผนทก าหนดจะตองมการตดตามและวเคราะหอยางสม าเสมอ นอกจากนยงมการประเมนผล และรายงานการวเคราะหผลการด าเนนงานโดยฝายจดการตอคณะกรรมการบรษทเพอรบทราบความคบหนาอยางสม าเสมอเพอใหการด าเนนงานประสบผลส าเรจลลวงตามเปาหมาย การตตตามและประเมนผลการปฏบตงานอยางสม าเสมอจะชวยบงชถงความคลาดเคลอนของผลการปฏบตงานจากแผนงานทไดก าหนดไว เพอด าเนนการแกไขไดอยางถกตองและทนทวงท

คณะกรรมการจะก าหนดนโยบายในการปฏบตงานเพอใชในการก ากบควบคมการด าเนนธรกจตามทไดรบมอบหมาย การบรหารทรพยากรบคคล การเปดเผยขอมลทางการเงน การตรวจสอบและการลงทน ซงสอดคลองกบแผนกลยทธระยะยาว และระยะสนของกลมทสโก ฝายจดการจะจดเตรยมและน าเสนอนโยบายและแนวปฏบตเพอใหคณะกรรมการอนมต โดยคณะกรรมการจะตองดแลใหนโยบายและแนวปฏบตเปนไปตามหลกการด าเนนธรกจของบรษท นโยบายดงกลาวชวยใหฝายจดการสามารถตดสนใจด าเนนการไดในสถานการณตางๆ เปนการจ ากดความผดพลาดทสามารถหลกเลยงได อนเปนผลจากการตดสนใจทไมถกตอง

นโยบายจะตองครอบคลมกจกรรมหลกทงหมดของกลมทสโก และจะตองสามารถปรบเปลยนหรอเพมเตมไดเพอรองรบแนวปฏบตใหมหรอทมการปรบปรง และสถานการณของธรกจทเปลยนแปลงไป การจดท านโยบายทชดเจนเปนลายลกษณอกษรสามารถปองกนการสอสารทผดพลาดได กลมทสโกจะท าธรกรรมใหมไดตอเมอมการจดท านโยบายทเกยวของรองรบแลวเทานน โดยคณะกรรมการควรจดใหมวธการประเมนผล และการรายงานกจกรรมเสยงทเหมาะสม

ในการปฏบตตามนโยบายนนตองมการจดท ามาตรฐานการปฏบตงานทชดเจนโดยมการสอสารมาตรฐานดงกลาวใหพนกงานทกระดบของบรษททราบโดยทวกน ทงนจะตองมแหลงของขอมลอางองเพยงแหลงเดยวเพอใหเปนมาตรฐานเดยวกนทงหมด คณะกรรมการบรษทไดจดใหมมาตรฐานในการทบทวนปรบปรงนโยบายเปนครงคราวเพอใหนโยบายมความสอดคลองกบแผนกลยทธในทกระยะดงทกลาวขางตน

กลมทสโกใหความส าคญในการด าเนนกจการอยางมประสทธภาพภายใตแนวทางการก ากบดแลกจการทด กลมทสโกไมมนโยบายสนบสนนใหมการท ารายการกบบคคลทมความเกยวโยงกน หรอการท ารายการซงอาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน ทงน หากเกดรายการดงกลาวคณะกรรมการตรวจสอบจะพจารณารายการดงกลาวอยางละเอยดถถวน โดยจะรายงาน และ/หรอ น าเสนอคณะกรรมการบรษทพจารณาอนมตแลวแตกรณ บรษทจะพจารณารายการดงกลาวเสมอนการท ารายการปกตการคาทวไป บคคลทเขาขายทอาจจะมความขดแยงทางผลประโยชนจะไมมสทธในการอนมตการเขาท ารายการดงกลาว

(2) บทบาทดานการก ากบดแลกจการ - การดแลควบคม ตดตามประเมนผล และความรบผดชอบตอผลงานในหนาท

แมวาคณะกรรมการจะมอบหมายหนาทส าคญๆ สวนใหญ รวมทงการบรหารงานประจ าวนใหแกฝายจดการแลวกตาม คณะกรรมการยงคงมความรบผดชอบในการก ากบดแลและตดตามการด าเนนงานของบรษทเพอการปฏบตตามบทบาทดานการก ากบดแลกจการทดใหครบถวน คณะกรรมการควรรบทราบถงสภาพแวดลอมในการด าเนนงานของบรษทตลอดเวลา รวมทงปจจยตางๆ ทงภายในและภายนอกทอาจมผลกระทบตอบรษท ซงรวมถงสภาพแวดลอมทางธรกจ โครงสราง


9-10

ของกฎหมาย กฎและระเบยบตางๆ กรรมการควรตระหนกถงภาระความรบผดทอาจเกดขนตามกฎหมายหรอกฎระเบยบตางๆ และควรดแลใหบรษทมนโยบายและวธปฏบตทเหมาะสมเพอควบคมการด าเนนงานของบรษทใหถกตองตามกฎหมาย ขอก าหนดและระเบยบทเกยวของ กรรมการควรตดตามหาความรเกยวกบแนวโนมทางการเงนทงในระดบทองถน ระดบภมภาค ระดบชาต และระดบสากล รวมทงการเปลยนแปลงตางๆ ทางกฎหมาย กฎระเบยบตางๆ ทอาจมผลกระทบตอบรษทอยเสมอ

รายงานทฝายจดการจดท าและน าเสนอใหแกคณะกรรมการบรษท ซงแสดงขอมลทเกยวของกบสถานะ และผลประกอบการดานตางๆ อาท ขอมลทางการเงน การบรหารความเสยงเกยวกบเงนใหกยม สภาพคลอง สภาวะและความผนผวนของตลาด การลงทน สนทรพยและหนสน และการปฏบตตามกฎหมาย กฎระเบยบตางๆ เปนเครองมอส าคญ ทคณะกรรมการบรษทจะใชในการท าหนาทสอดสองดแลการด าเนนงานของบรษท คณะกรรมการบรษทควรพจารณารายงานและขอมลตางๆ เหลานนดวยความรอบคอบ และระมดระวงเพอใหทราบถงสญญาณเตอนในดานตางๆ เชน ผลประกอบการทถดถอย ความเสยงทเพมขน การใชอ านาจในลกษณะทไมถกตองของฝายจดการ ปญหาทเกยวกบระบบควบคมภายใน การไมปฏบตตามกฎหมาย กฎระเบยบ รวมทงประเดนอนๆ ทอาจมผลกระทบตอความนาเชอถอและความถกตองของรายงานนนๆ

คณะกรรมการควรก าหนดใหฝายจดการจดสงรายงานเกยวกบการด าเนนธรกจของบรษทเปนประจ า รวมทงใหฝายจดการแจงใหคณะกรรมการบรษททราบถงสภาพแวดลอมทางธรกจ แนวโนมทางการตลาด มาตรฐานทางธรกจ การเปลยนแปลงดานกฎหมายและกฎระเบยบตางๆ และตวบงชทางเศรษฐกจมหภาคอยางสม าเสมอ นอกจากน คณะกรรมการบรษทควรก าหนดใหฝายจดการมหนาทแจงใหคณะกรรมการบรษททราบถงอปสรรคในการแขงขน โอกาสทางธรกจ ตลอดจนความเปลยนแปลงใดๆ ในธรกจ และขนตอนของทางการซงอาจจะมผลกระทบตอบรษท รวมทงก าหนดใหฝายจดการจดหาขอมลสนบสนนใหแกคณะกรรมการบรษทในการวางแผนทางกลยทธ ก าหนดนโยบาย หรอก ากบดแลกจการหรอธรกจของบรษทดวย

ส าหรบหนาทในการดแลการบรหารความเสยง คณะกรรมการควรดแลใหแนใจวาฝายจดการทราบถงความเสยงตางๆ ทอาจเกดขน รวมทงมการบรหารจดการความเสยงอยางมระบบและมเครองมอในการบรหารความเสยงทเพยงพอในการก าหนดตวชวดความเสยงวธการประเมนความเสยง กระบวนการสอบทานและควบคมความเสยงในรปแบบตางๆ ของสถาบนการเงน ทงน คณะกรรมการบรษทควรใหความเหนชอบแผนปฏบตการในการบรหารความเสยงของบรษทซงฝายจดการจดท าขน

กลมทสโกอยภายใตขอบงคบของกฎหมาย กฎระเบยบขอบงคบตางๆ ของทางการ และมหนาทจะตองจดท ารายงานตางๆ เสนอตอหนวยงานทท าหนาทก ากบดแลเปนจ านวนมาก คณะกรรมการจงมความรบผดชอบในการจดใหมระบบควบคมตางๆ เพอใหเกดความมนใจวา กลมทสโกไดด าเนนการโดยถกตองตามกฎหมาย กฎระเบยบขอบงคบ โดยทระบบควบคมดงกลาว จะเปนเครองมอชวยชเตอนใหเหนถงการปฏบตทฝาฝนกฎหมาย หรอกฎระเบยบขอบงคบตางๆ ทเกดขนหรออาจเกดขนไดอยางทนทวงท

4.2 การพฒนากรรมการและผบรหาร

คณะกรรมการสนบสนนใหกรรมการเขารบการศกษาและอบรมในเรองตางๆ ทเกยวของตามหลกสตรเฉพาะทาง เพอเพมพนทกษะและความรทจ าเปนตอการปฏบตหนาทรบผดชอบอยางสม าเสมอ โดยด าเนนการใหกรรมการทกทานเปนสมาชกของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย รวมทงมส านกเลขานการบรษทเปนสอกลางในการตดตามดแลขาวสารในดานตางๆ รวมถงสนบสนนการเขาอบรมหลกสตรและการอบรมทเปนประโยชนในการปฏบตหนาทของกรรมการบรษทจดทะเบยนเปนประจ าทกป ทงน บรษทจะแจงก าหนดการอบรมหลกสตรตางๆ ใหกรรมการทราบลวงหนาอยางสม าเสมอ


9-11

กรณทมการแตงตงกรรมการใหม บรษทจะจดใหมการปฐมนเทศเพอชแจงขอมลเกยวกบการด าเนนธรกจของบรษทและผลการด าเนนงานทผานมาโดยผบรหารระดบสง เพอใหกรรมการใหมมความเขาใจในธรกจ และสามารถปฏบตหนาทไดอยางเตมท โดยสงมอบคมอกรรมการ นโยบาย และแนวปฏบตของการก ากบดแลกจการของกลมทสโกใหแกกรรมการ

ทงน กรรมการทกทานไดรบการอบรมหลกสตรทเกยวของกบการปฏบตหนาทกรรมการแลว และในป 2561 มกรรมการทเขาอบรมและสมมนาอน เพอเพมพนความรในการปฏบตงาน รวมทงสน 9 ทาน จาก 9 ทาน คดเปนรอยละ 100.00 ของคณะกรรมการทงคณะ ปรากฏรายชอหลกสตรอบรม/สมมนาภายนอกและภายในดงน

ชอ-นามสกล หลกสตรอบรมและงานสมมนา 1. นายปลว มงกรกนก หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายใน

Cybersecurity, Threatscape and You โดย ทปรกษาดานเทคโนโลยสารสนเทศ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset and the opportunity in Thailand โดย บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด

Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance into Corrupt-less Society โดย โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต

2. นางอรนช อภศกดศรกล หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายนอก หลกสตร Advanced Audit Committee Program โดย สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายใน Cybersecurity, Threatscape and You

โดย ทปรกษาดานเทคโนโลยสารสนเทศ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset and the opportunity in Thailand

โดย บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด 3. รศ. ดร. องครตน เพรยบจรยวฒน หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายนอก

Audit Committee Forum 2018 หวขอ Learn, unlearn and relearn - Audit Committee in the Age of Disruption โดย สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายใน Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset and the opportunity in Thailand

โดย บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance into Corrupt-less Society

โดย โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต 4. นางสาวปนดดา กนกวฒน หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายนอก

หลกสตร Boards that Make a Difference โดย สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายใน Cybersecurity, Threatscape and You

โดย ทปรกษาดานเทคโนโลยสารสนเทศ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset and the opportunity in Thailand


โดย โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต

5. นายสถตย อองมณ หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายใน Cybersecurity, Threatscape and You

โดย ทปรกษาดานเทคโนโลยสารสนเทศ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)


9-12

ชอ-นามสกล หลกสตรอบรมและงานสมมนา 6. นายจรสพงศ โชตกวณชย หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายใน




7. นายชอ-เหา ซน (โฮเวรด ซน) หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายใน Cybersecurity, Threatscape and You

โดย ทปรกษาดานเทคโนโลยสารสนเทศ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) 8. นายสทศน เรองมานะมงคล หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายใน




9. นายศกดชย พชะพฒน หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายนอก หลกสตรผบรหารระดบสง (วตท.) รนท 27 โดย สถาบนวทยาการตลาดทน หลกสตรอบรมและงานสมมนาภายใน Cybersecurity, Threatscape and You

โดย ทปรกษาดานเทคโนโลยสารสนเทศ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Assetand the opportunity in Thailand


โดย โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต

นอกเหนอจากการเขารวมการอบรมและสมมนา ในป 2561 ขางตนแลว กรรมการและผบรหารระดบสงยงไดผานการอบรมหลกสตรและงานสมมนาตางๆ ซงสามารถดรายละเอยดเพมเตมไดจากเอกสารแนบ 1

4.3 แผนการก าหนดผสบทอดต าแหนง (Succession Planning)

กลมทสโกไดมการก าหนดผสบทอดต าแหนงงานทส าคญไวครบทกต าแหนง เพอใหการด าเนนธรกจเปนไปอยางราบรนและตอเนอง โดยคณะกรรมการมอบหมายใหคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนด าเนนการดแลใหมการจดท าแผนสบทอดต าแหนงของผบรหารสงสดของบรษทในกลมทสโก และทบทวนแผนดงกลาวเปนระยะ เพอความเหมาะสม ส าหรบงานในต าแหนงบรหาร คณะกรรมการทรพยากรบคคลจะเปนผพจารณาและประเมนผสบทอดต าแหนง เพอน าเสนอคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนพจารณาอนมต โดยพจารณาถงปจจยตางๆ เชน คณสมบต ความร ความสามารถ ประสบการณของแตละต าแหนงงาน และประเมนผลการปฏบตงานของผบรหารทมคณสมบตเขาขายเหมาะสมทสามารถสบทอดในแตละต าแหนง

5. ความซอสตยและจรยธรรม

ความซอสตยและจรยธรรมเปนรากฐานทางธรกจทส าคญของกลมทสโกตงแตแรกเรม ท าใหผมสวนไดเสยเชอมนวากลมทสโกและพนกงานจะประพฤตปฏบตหนาทรบผดชอบดวยมาตรฐานอนสงสด พนกงานจะไดรบการปลกฝงใหยดมนใน


9-13

คณคา เชน ความเอาใจใส ความเชอถอได ความซอสตยสจรต ความจงรกภกด ความมวฒภาวะ ความเทยงธรรม ความเคารพนบถอ ความไววางใจ และความเปนมออาชพ กลมทสโกถอวา ความซอสตยและจรยธรรมเปนคณสมบตพนฐานของการเปนพนกงานทสโก

บรษทในกลมทสโก กรรมการ ประธานเจาหนาทบรหาร คณะผบรหาร และพนกงานทกคน มงมนทจะรกษามาตรฐานอนสงสดของกลมทสโกในเรองความซอสตยและจรยธรรมซงรวมถง

ก) การปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบ

ข) ความขดแยงทางผลประโยชนจะตองไดรบการเปดเผยและจดการอยางเหมาะสมใหมนใจวาบคคลทมผลประโยชนเกยวของอยางมสาระส าคญไมมสวนในกระบวนการตดสนใจในเรองนน

ค) ไมอนญาตใหพนกงานรบหรอเสนอ เงนสด ของขวญทมมลคา หรอผลตอบแทนอนใด ซงอาจจะถกตความวาเปนการรบหรอใหสนบน

ง) ประเดนดานจรยธรรมจะตองไดรบการจดการอยางมประสทธภาพและโปรงใส

9.2 คณะกรรมการชดยอย

เพอใหการก ากบดแลกจการบรรลเปาหมายสงสด และรกษามาตรฐานการด าเนนงานในระดบสง คณะกรรมการไดมการแตงตงคณะกรรมการชดยอยเพอชวยแบงเบาภาระของคณะกรรมการในการสอบทานหรอพจารณาศกษาเรองตางๆ ทส าคญในรายละเอยด ไดแก คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการชดยอยมอ านาจในการตดสนใจแทนคณะกรรมการ เสนอความเหนหรอขอเสนอแนะใหคณะกรรมการตดสนใจ ตามกรอบทคณะกรรมการเหนสมควรมอบหมาย หากจ าเปน เปนคราวๆ ไป ซงองคคณะของคณะกรรมการชดตางๆ จะตองมความเหมาะสมกบขนาดของธรกจ ขอบเขตการด าเนนงาน ประสบการณและความเชยวชาญของกรรมการแตละคน และเปนไปตามหลกการก ากบดแลกจการทด สมาชกในคณะกรรมการชดอนทมสวนไดเสยหรออาจมสวนไดเสยในรายการใดจะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการพจารณารายการดงกลาวเพอหลกเลยงความขดแยงทางผลประโยชน

คณะกรรมการมการก าหนดบทบาทและแบงแยกขอบเขต อ านาจหนาทและความรบผดชอบระหวางคณะกรรมการ คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน และคณะกรรมการก ากบดแลกจการ อยางชดเจน โดยสรปไดดงน (สามารถดรายละเอยดไดท สวนท 8 โครงสรางการจดการ)

คณะกรรมการบรหาร รบผดชอบงานในระดบปฏบตการซงตองมการพจารณาในรายละเอยดของนโยบาย ขนตอนการด าเนนการ การบรหารทรพยากรบคคล และการจดการดานอนๆ ซงรวมถงการใหขอเสนอแนะแกคณะกรรมการในเรองการจดสรรงบประมาณ คณะกรรมการบรหารมหนาทพจารณาเรองเรงดวน ซงในกรณปกตตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท โดยเฉพาะกรณทตองตดสนใจในชวงทยงไมมการประชมคณะกรรมการบรษท รวมทงยงมอ านาจแตงต งและใหค าแนะน าคณะกรรมการชดยอยทรบผดชอบเฉพาะเรองเพอเพมประสทธภาพในการบรหารงานภายในกลมทสโก

คณะกรรมการบรหารไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการ ปจจบนคณะกรรมการบรหาร ประกอบดวยกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน จ านวน 4 ทาน ไดแก นางอรนช อภศกดศรกล เปน ประธานคณะกรรมการบรหาร นายสทศน เรองมานะมงคล นายทาคาช คโรเมะ (ระหวางวนท 1 มกราคม - 23 เมษายน 2561) และ นายชอ-เหา ซน (โฮเวรด ซน) เปน กรรมการบรหาร

คณะกรรมการตรวจสอบ ไดรบมอบหมายใหปฏบตหนาทอยางเปนอสระในการก ากบดแลและทบทวนรายงานทางการเงน การควบคมภายใน การตรวจสอบ รวมถงการก ากบการปฏบตตามนโยบาย กฎหมายและกฎเกณฑตางๆ ทเกยวของกบการด าเนนธรกจของกลมทสโก นอกจากน คณะกรรมการตรวจสอบยงมหนาทในการท าใหมนใจวาการเปดเผยขอมลเปนไปอยาง


9-14

โปรงใสและครบถวนสมบรณ มการถวงดลและตรวจสอบทเปนอสระในการจดท ารายงานทางการเงนซงแสดงอยางสมเหตสมผล และเปดเผยขอมลแกนกลงทนอยางทนกาล คณะกรรมการตรวจสอบมหนาทพจารณาจดจางผสอบบญชอสระของทสโก เพอตรวจสอบงบการเงนทจดเตรยมโดยผบรหาร กบใหความเหนตอรายงานทางการเงนเหลานนวาไดแสดงฐานะทางการเงนอยางถกตอง เปนไปตามมาตรฐานบญชทยอบรบ ตลอดจนท าหนาทดแลความสมพนธกบผสอบบญชดวย

บรษทยอยแตละบรษทอาจจดตงคณะกรรมการตรวจสอบได ตามขอก าหนดของทางการ คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทยอย จะตองรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบของบรษท ภายใตหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย เพอใหมนใจวาความรบผดชอบทก าหนดโดยคณะกรรมการตรวจสอบของบรษทมการน ามาใชและปฏบตจรง

คณะกรรมการตรวจสอบไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการ ปจจบน คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการอสระจ านวน 3 ทาน ไดแก รองศาสตราจารย ดร. องครตน เพรยบจรยวฒน เปน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นางสาวปนดดา กนกวฒน และ นายสถตย อองมณ เปน กรรมการตรวจสอบ โดยกรรมการตรวจสอบของบรษททง 3 ทานมความรและประสบการณในการสอบทานรายงานทางการเงนของบรษท (สามารถดรายละเอยดเพมเตมไดท เอกสารแนบ 1 รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผมอ านาจควบคม และเลขานการบรษท)

คณะกรรมการเฉพาะกจดานตางๆ ของธนาคาร

คณะอนกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารทสโก ท าหนาทควบคมดแลการรบนโยบายบรหารความเสยงในภาพรวมของบรษทมาปฏบตไดอยางมประสทธภาพและประสทธผลในหนวยงานตางๆ ของธนาคาร แลวรายงานผลจากการปฏบตตามนโยบายและกลยทธนนใหคณะอนกรรมการบรหารความเสยงของของบรษทใหญภายใตแนวปฏบตในการก ากบและรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย

ฝายบรหารความเสยงองคกรและฝายวจยความเสยงท าหนาทสนบสนนการดแลและควบคมความเสยงโดยรวมของธนาคาร ตามแนวทางและขอก าหนดในการบรหารความเสยงโดยคณะอนกรรมการบรหารความเสยง จดใหมการรายงานฐานะความเสยงตอคณะอนกรรมการบรหารความเสยงและสายงานทเกยวของอยางสม าเสมอ วเคราะหความเสยงทอาจเกดขนจากการด าเนนธรกจใหม

คณะอนกรรมการพจารณาสนเชอของธนาคารทสโกและบรษทยอยอนทท าธรกจการใหสนเชอ และคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหาของธนาคารทสโก มหนาทก าหนดแนวทางการพจารณาสนเชอ และควบคมระเบยบปฏบตในการใหสนเชอในระดบรายการ เพอใหมการดแลและควบคมความเสยงดานสนเชอทครบถวน ทงนมสายควบคมสนเชอเปนหนวยงานสนบสนนในการประเมนและตดตามควบคมการพจารณาสนเชอในระดบรายการ นอกจากนยงมฝายตรวจสอบภายใน ท าหนาทสอบทานสนเชอ (Credit Review) และตรวจสอบกระบวนการพจารณาสนเชอใหเปนไปตามหลกเกณฑ

9.3 การสรรหาและแตงตงกรรมการและผบรหาร

9.3.1 การสรรหากรรมการและกรรมการอสระ

คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทแม จะพจารณาคดเลอกและกลนกรองบคคลซงมคณสมบตเหมาะสม รวมถงมความร ความสามารถ ทกษะ ความเชยวชาญ และประสบการณในดานตางๆ สอดคลองกบกลยทธของกลมทสโก ตลอดจนมความเขาใจทเพยงพอในดานการเงน การธนาคาร รวมถงธรกจหลกทรพย เศรษฐกจ กฎหมาย เทคโนโลยสารสนเทศ และอนๆ โดยค านงถงความจ าเปนขององคกร การก ากบดแลกจการทด และโครงสรางคณะกรรมการเพอสรางความคดเหนทหลากหลายในคณะกรรมการจากพนฐานทางธรกจและประสบการณทแตกตางกนในกรรมการแตละทาน ตลอดจนใหมองคประกอบทมความหลากหลาย (Board Composition) ทงในดานอาย เพศ ความร ความช านาญ ประสบการณ และคณสมบต


9-15

ทส าคญอนๆ เพอใหสามารถรบความเหนทแตกตางและแสดงขอคดเหนเพอประกอบการตดสนใจทางธรกจของธนาคารได โดยก าหนดใหมจ านวนกรรมการอสระและกรรมการทไมเปนผบรหารมากกวาจ านวนกรรมการทเปนผบรหาร ในขณะทจ านวนตวแทนของผถอหนรายใหญแตละรายจะเปนไปตามสดสวนการถอหนเพอการถวงดลอ านาจอยางเหมาะสม

คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทแม จะเสนอใหคณะกรรมการพจารณาแตงตงกรรมการและ/หรอกรรมการอสระแทนกรณทต าแหนงกรรมการวางลงในคณะกรรมการเพราะเหตอนนอกจากถงคราวออกตามวาระ หรอเพอพจารณาเสนอตอทประชมผถอหนเพอเลอกตงกรรมการและ/หรอกรรมการอสระในกรณทกรรมการพนต าแหนงตามวาระ หรอเลอกตงกรรมการใหมเพมเตม โดยหลกเกณฑในการเลอกตงและถอดถอนกรรมการตามทระบไวในขอบงคบของบรษทเปนดงน

1) ใหผถอหนโดยมตของทประชมผถอหน ก าหนดจ านวนผทจะด ารงต าแหนงกรรมการของบรษทเปนคราวๆ ไป โดยใหมจ านวนไมนอยกวา 5 คน โดยกรรมการจ านวนไมนอยกวากงหนงของจ านวนกรรมการทงหมด ตองมถนทอยในราชอาณาจกร และมกรรมการทมสญชาตไทยตามทกฎหมายก าหนด

2) ในการลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการใหทประชมผถอหนเลอกตงตามหลกเกณฑและวธการดงตอไปน

(1) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบจ านวนหนทตนถอคณดวยจ านวนกรรมการทจะเลอกตง

(2) ผถอหนแตละคนจะใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตาม (1) เลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการกได ในกรณทเลอกตงบคคลหลายคนเปนกรรมการจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดกได

(3) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามล าดบลงมา เปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจ านวนกรรมการทจะพงม ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในล าดบถดลงมา มคะแนนเสยงเทากนเกนจ านวนกรรมการ ทจะพงม ใหเลอกโดยวธจบสลากเพอใหไดจ านวนกรรมการทจะพงม

3) ในการประชมสามญประจ าปทกครง ใหเลอกตงคณะกรรมการทงชดพรอมกนในคราวเดยว แตใหคณะกรรมการชดเดมรกษาการในต าแหนงเพอด าเนนกจการของบรษทตอไปพลางกอนเทาทจ าเปนจนกวาคณะกรรมการชดใหมจะเขารบหนาท กรรมการผออกไปนนจะไดรบเลอกเขารบต าแหนงอกกได

4) ผเปนกรรมการนนเฉพาะแตผถอหนในการประชมผถอหนเทานนทจะตงหรอถอนได อยางไรกด ถาหากวามต าแหนงวางลงในคณะกรรมการเพราะเหตอน นอกจากถงคราวออกตามวาระ หรอสนก าหนดเวลาดงทระบไวแลว ใหกรรมการทคงเหลออยตงผอนขนใหมใหเตมทวาง เวนแตวาระของกรรมการจะเหลอนอยกวาสองเดอน ทงน มตในการตงกรรมการดงกลาวตองประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในสของจ านวนกรรมการทยงเหลออย แตผทไดรบการตงจากกรรมการทคงเหลอดงวาน จะคงอยในต าแหนงไดเพยงเทาก าหนดเวลาทกรรมการผทเขาเขาสบต าแหนงแทนชอบทจะอยได ในกรณทประชมผถอหนถอนกรรมการผหนงและตงผอนขนไวแทนท ผทรบแตงตงนนใหอยในต าแหนงไดเพยงเทาก าหนดเวลาทกรรมการผถกถอนนนชอบทจะอยได

5) ทประชมผถอหนอาจลงมตใหกรรมการคนใดออกจากต าแหนงกอนถงคราวออกตามวาระไดดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในสของจ านวนผถอหนซงมาประชมและมสทธออกเสยง และมหนนบรวมกนไดไมนอยกวากงหนงของจ านวนหนทถอโดยผถอหนทมาประชมและมสทธออกเสยง

9.3.2 การสรรหาผบรหาร

คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทแม จะพจารณาคดเลอกและกลนกรองบคคลทมความสามารถและคณสมบตทเหมาะสม เพอด ารงต าแหนงผบรหารสงสด โดยมปจจยเบองตนทใชประกอบการพจารณา ไดแก


9-16

คณสมบต ความร ความสามารถ และประสบการณในสายงานดานการเงน ผทไดรบการคดเลอกใหด ารงต าแหนงควรมแนวคดและวสยทศนในการบรหารจดการในแนวทางเดยวกบคณะกรรมการ เพอใหการด าเนนงานขององคกรประสบผลส าเรจลลวงตามเปาหมาย ซงผบรหารสงสดและคณะกรรมการจะตองมความไววางใจซงกนและกนตลอดจนมการประสานงานกนอยางใกลชด โดยคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทแม จะเสนอชอบคคลทไดรบการคดเลอกตอคณะกรรมการเพอพจารณาแตงตงตอไป

ส าหรบต าแหนงผบรหารอนๆ ผบรหารสงสดจะเปนผพจารณาคณสมบตเพอเสนอตอคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทแม และเสนอตอคณะกรรมการเพอพจารณาอนมตแตงตงตอไป

9.3.3 คณสมบตของกรรมการอสระ

ในการสรรหาและแตงตงบคคลเขาด ารงต าแหนงกรรมการอสระนน บคคลดงกลาวจะตองมคณสมบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย คณะกรรมการก ากบตลาดทน คณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมทงคณสมบตตามนโยบายและแนวปฏบตในการก ากบดแลกจการของทสโก สรปไดดงน

1. ถอหนไมเกนรอยละ 0.50 ของจ านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง ทงน ใหนบรวมถงหนทถออยโดยผทเกยวของของกรรมการอสระรายนนๆ ดวย

2. ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทไมใชกรรมการอสระของบรษท บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยล าดบเดยวกน หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง เวนแตจะไดพนจากสถานภาพดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสอง (2) ป

3. ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดรบเงนเดอนประจ า หรอผมอ านาจจดการของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยล าดบเดยวกน หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสอง (2) ป

4. ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะทเปนบดามารดา คสมรส พนอง และบตร รวมทงคสมรสของบตร ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอ านาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการเสนอใหเปนผบรหาร หรอผมอ านาจจดการของบรษท หรอบรษทยอย

5. ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจตามลกษณะทก าหนดโดยคณะกรรมการก ากบตลาดทน กบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยงในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคยเปนผถอหนรายใหญ กรรมการซงไมใชกรรมการอสระ หรอผบรหารของ ผทมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสอง (2) ป

6. ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของบรษท บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง และไมเปนผถอหนรายใหญ กรรมการซงไมใชกรรมการอสระ ผบรหาร หรอหนสวนผจดการของส านกงานสอบบญช ซงมผสอบบญชของบรษท บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนสงกดอย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสอง (2) ป

7. ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทางการเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวาสองลานบาทตอป จากบรษท บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง ทงน ในกรณทผใหบรการทางวชาชพเปนนตบคคล ใหรวมถงการเปนผถอหนรายใหญ กรรมการซงไมใชกรรมการอสระ ผบรหาร หรอหนสวนผจดการของผใหบรการทางวชาชพนนดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสอง (2) ป


9-17

8. ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการของบรษท ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญของบรษท

9. ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย หรอไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงานทปรกษา ทรบเงนเดอนประจ า หรอ ถอหนเกนรอยละหนงของจ านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษท หรอบรษทยอย

10. ไมเปนกรรมการอสระของบรษทหรอบรษทยอยตอเนองกนเกน 9 (เกา) ป ยกเวนผทไดรบแตงตงเปนกรรมการอสระกอนวนท 23 มถนายน 2561 ใหสามารถด ารงต าแหนงกรรมการอสระอยตอไปเกน 9 (เกา) ปได แตตองไมเกนวนท 1 พฤษภาคม 2565 และ

11. ไมมลกษณะอนใดทท าใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยวกบการด าเนนงานของบรษท

9.3.4 ความสมพนธทางธรกจหรอการใหบรการทางวชาชพของกรรมการอสระในรอบระยะเวลาบญชทผานมา1

- ไมม -

9.4 การก ากบดแลการด าเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวม

กลมทสโก ซงประกอบดวย บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) (“บรษทแม”) และบรษทยอย รวมถงธนาคาร วางแนวคดการบรหารของกลมทสโกเสมอนเปนหนวยธรกจเดยว เพอใหมนใจวามการก ากบดแลกจการทดและใชทรพยากรทมรวมกนอยางมประสทธภาพ โครงสรางการบรหารระหวางบรษทแมและบรษทยอย ภายใตกรอบดงกลาว ท าใหมนใจวาธรกจด าเนนไปในทศทางเดยวกนและมการก ากบดแลกจการทดดวยมาตรฐานทเทาเทยมกนทงองคกร ทงน บรษทแมท าหนาทก ากบดแล ก าหนดนโยบาย รวมถงมาตรฐานและกลยทธจากสวนกลางใหกบบรษทยอยในกลมทงหมด บรษทแมยงรวมศนยการควบคมและหนวยสนบสนนทงหมด ในขณะทบรษทยอยจะเปนหนวยธรกจเชงกลยทธ ซงท าหนาท การตลาดและการขาย ลกคาสมพนธ ตลอดจนการด าเนนธรกรรม และการควบคมเครดต

บรษทแม ในฐานะบรษทก ากบดแล เปนผก าหนดทศทางกลยทธของกลม แผนธรกจ และการจดสรรทรพยากรของบรษทในกลมทงหมด แมวากลมทสโกจะใชกระบวนการจดท าและด าเนนแผนกลยทธทงจากระดบบนลงสลาง และจากระดบลางขนสบน แตคณะกรรมการเทานนทมอ านาจสงสดในการอนมตรปแบบธรกจของกลมทสโก ตลอดจนกลยทธองคกร แผนธรกจ และงบประมาณดานการเงน ซงน ามาปฏบตโดยบรษทในกลมทสโก

ดวยอ านาจการบรหารตามทระบในนโยบายก ากบดแลกจการ บรษทจะเปนผแตงตงคณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอย ของบรษทยอยทงหมด ตลอดจนก าหนดนโยบายและกลยทธทางธรกจ อนมตธรกรรมทมนยส าคญ และตดตามผลการด าเนนงานและประเดนทมนยส าคญของบรษทยอยอยางตอเนอง เพอใหเปนไปตามกลยทธและแผนธรกจทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษทแม

หนวยงานสนบสนนและควบคมทงหมดจะถกรวมศนยทบรษทแม เพอสรางการก ากบดแลกจการทดเปนมาตรฐานเดยวกน สงเสรมความรวมมอระหวางกน และเพมพนประสทธภาพและประสทธผลในการบรหารงานของกลม ทงน การบรหารงานแบบรวมศนย ครอบคลมถงการก ากบดแล กลยทธและการวางแผน การเงนและบญช การบรหารความเสยง การควบคมเครดต การก ากบและการควบคมภายใน ทรพยากรบคคล ตลอดจนการพฒนาธรกจและการบรหารความเสยงดานปฏบตการ โดยกลมทสโกจะจดท านโยบายกลางในดานตางๆ เพอก าหนดหลกเกณฑส าหรบบรษทในกลมทงหมด ในขณะทบรษทยอยท า

1 ตามหลกเกณฑทก าหนดในประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทนท ทจ. 4/2552 เรองการขออนญาตและการอนญาตใหเสนอขายหนทออกใหม (ฉบบท 2)


9-18

หนาทเปนหนวยธรกจเชงกลยทธ ซงมงเนนการใหบรการดานการเงนทหลากหลายรปแบบ มบทบาทหลกในดานการตลาดและการขาย ลกคาสมพนธ การสงมอบผลตภณฑและบรการแกลกคา รวมถงการด าเนนธรกรรมและการควบคมเครดต โดยด าเนนธรกจภายใตนโยบาย แนวทาง และกลยทธ ทบรษทแมก าหนด โดยมการตดตามผลประกอบการและกจกรรมหลกทางธรกจของบรษทยอย จดท าเปนรายงานตอคณะกรรมการบรษทแมอยางสม าเสมอ ทงน การก ากบดแลในเรองการตดสนใจและการควบคมทส าคญ รวมถงการตดสนใจทมนยส าคญเกยวกบการลงทนหรอการเลกกจการ การไดมาหรอจ าหนายไปซงสนทรพย และการควบรวมหรอการรวมเปนพนธมตรเชงกลยทธของบรษทยอย จะตองไดรบการอนมตจากบรษทแม

นอกจากน กลมทสโกไดท าการโอนยายผบรหารระดบสงและผบรหารของกลมทรบผดชอบดแลหรอก ากบสวนงานหลกทมความส าคญตอการด าเนนธรกจของกลมทสโก มาเปนพนกงานในสงกดของบรษท โดยบรษทไดมอบหมาย (Secondment) ใหผบรหารดงกลาวไปบรหารจดการบรษทยอยเตมเวลาโดยมงานในความรบผดชอบเชนเดยวกบกอนการโอนยายเพอใหมนใจวาสามารถอทศเวลาในการบรหารจดการบรษทดงกลาวไดอยางเตมทภายใตนโยบายและแผนงานของกลม ซงอนมตโดยคณะกรรมการ

เพอใหการท าหนาทในการก ากบดแลบรษทในกลมเปนไปภายใตมาตรฐานเดยวกน และเปนไปตามหลกเกณฑ ทเกยวของ1 กลมทสโกมการก าหนดขอบเขตหนาทและความรบผดชอบของกรรมการและผบรหารทบรษทมอบหมายใหเขาไปบรหารจดการบรษทยอยไวอยางชดเจน มการตดตามดแลบรษทยอยใหด าเนนการเปดเผยขอมลทส าคญตางๆ อยางครบถวนถกตองเปนไปตามกฎระเบยบทเกยวของ ดแลควบคมใหบรษทยอยมระบบการควบคมภายในทเหมาะสมและรดกมเพยงพอ รวมทงมการตดตามดแลใหกรรมการและผบรหารของบรษทยอยใหปฏบตตามหนาทและความรบผดชอบตามทกฎหมายก าหนด โดยการก ากบดแลดงกลาว คณะกรรมการไดมอบหมายใหคณะกรรมการชดยอยรวมทงผบรหารของบรษทเปนผท าหนาทในการควบคมดแล รายละเอยดขอบเขต อ านาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการชดยอยปรากฎในหวขอยอย 8.1 และ 9.2 ส าหรบการท ารายการระหวางบรษทยอยกบบคคลทเกยวโยง การไดมาหรอจ าหนายไปซงทรพยสนทมนยส าคญ หรอการท ารายการส าคญอนใดของบรษทยอย เชน การเลกบรษทยอย การอนมตการเพมทนหรอลดทน ตองไดรบมตจากทประชมคณะกรรมการหรอทประชมผถอหนกอนการท ารายการดงกลาว โดยทผานมา กลมทสโกไดปฏบตตามระเบยบขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ประกาศคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทน ทเกยวของกบรายการทเกยวโยงกนและรายการทอาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนอยางเครงครด

9.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน

กลมทสโกไดก าหนดแนวทางการปฏบตงานของพนกงานใหปฏบตหนาทดวยความสจรต ยตธรรม ปฏบตตามกฎหมาย กฎระเบยบตางๆ รกษาความลบของลกคา และไมใหความส าคญตอผลประโยชนสวนตวเหนอความรบผดชอบทมตอกลมทสโก ซงรวมถงการทพนกงานไมน าขอมลภายในไปใชเพอประโยชนสวนตนหรอเปดเผยขอมลแกบคคลอนทไมมสวนเกยวของกบการปฏบตงาน ทงน กลมทสโกไดรวบรวมแนวปฏบตทางดานธรกจ กฎระเบยบและขอบงคบ รวมถงจรรยาบรรณในการประกอบธรกจของกลมทสโกไวในคมอปฏบตงาน (Compliance Manual) รวมทงก าหนดนโยบายปองกนและจดการความขดแยงทางผลประโยชน ซงอาจเกดขนในการประกอบธรกจและใหบรการลกคา

กลมทสโกไดก าหนดระเบยบเกยวกบการซอขายหลกทรพยของพนกงาน ซงก าหนดใหผบรหารระดบสง และพนกงานเปดบญชซอขายหลกทรพยกบ บรษทหลกทรพย ทสโก จ ากด ซงเปนบรษทยอย และรายงานการซอขายตอหนวยงานก ากบ และหามผมสวนรบรขอมลภายในซงรวมถงผบรหารระดบสงซอขายหนบรษท ในชวงระยะเวลาตงแต 7 วนกอนวนท าการสดทายของทกเดอน จนถง 2 วนถดจากวนประกาศงบการเงน หรอรายการยอแสดงหนสนและสนทรพยของบรษท

1 ตามหลกเกณฑทก าหนดในประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทนวาดวยการขออนญาตและการอนญาตใหเสนอขายหนทออกใหม


9-19

นอกจากน กรรมการตองเกบขอมลส าคญเกยวกบกลมทสโกทยงไมไดเปดเผยตอสาธารณะไวเปนความลบ การซอขายหนทสโกดวยขอมลภายในทยงไมไดเปดเผยตอสาธารณะถอเปนการกระท าทผดกฎหมาย นอกจากการหามซอขายหนบรษทโดยใชขอมลภายในแลว กรรมการตองไมใหขอมลภายในตอผอนเพอจดประสงคดงกลาวหรอวตถประสงคอนใดกตาม ตลอดจนมหนาทรกษาความลบของขอมลภายในทไดทราบจากการปฏบตหนาทใหกบกลมทสโก เวนแตไดรบหรอมหนาทตองเปดเผยตามกฎหมาย และในกรณทกรรมการทไมเปนผบรหารตองการซอขายหนของบรษท กรรมการตองแจงตอเลขานการบรษทอยางนอย 1 วนกอนการซอขายหน ตามทนโยบายการก ากบดแลกจการก าหนด

กลมทสโกมมาตรการลงโทษการไมปฎบตตามแนวทางหรอระเบยบปฏบตทกลมทสโกก าหนด รวมถงการน าขอมลภายในไปใชเพอประโยชนสวนตนหรอบคคลอนใด ตามทก าหนดไวในระเบยบของบรษท

9.6 คาตอบแทนของผสอบบญช

9.6.1 คาตอบแทนการสอบบญช (Audit Fee)

ธนาคารจายคาตอบแทนการสอบบญชใหแก บรษท ส านกงาน อวาย จ ากด ในรอบปบญช 2561 เปนจ านวนเงนรวม 5,200,000 บาท

9.6.2 คาบรการอน (Non-audit Fee)

- ไมม -

9.7 การน าหลกการก ากบดแลกจการทด ส าหรบบรษทจดทะเบยน ป 2560 (CG Code) ไปปรบใช

คณะกรรมการก ากบดแลกจการของบรษทแมไดน าเสนอการทบทวนการน าหลกการก ากบดแลกจการทดมาปรบใชในกลมทสโก ในการประชมคณะกรรมการ ครงท 7/2561 เมอวนท 11 ธนวาคม 2561 พบวา คณะกรรมการไดน าหลกการก ากบดแลกจการทดส าหรบบรษทจดทะเบยน ป 2560 ของส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย จรรยาบรรณของธนาคารพาณชยของสมาคมธนาคารไทย และหลกเกณฑดานธรรมาภบาลของสถาบนการเงนของธนาคารแหงประเทศไทย ตลอดจนหลกการก ากบดแลกจการทดส าหรบบรษทจดทะเบยน ป 2555 ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย สวนใหญมาปฏบตและปรบใชภายในกลมทสโกตามความเหมาะสมแลว พรอมทงชแจงเหตผลทบรษทยงไมสามารถปฏบตตามหลกการดงกลาวได โดยปรากฏรายละเอยดดงน

หลกการก ากบดแลกจการทด ส าหรบบรษทจดทะเบยน ป 2560

ค าชแจงจากคณะกรรมการ

1. คณะกรรมการอาจพจารณาจดใหมทปรกษาภายนอกมาชวยในการก าหนดแนวทาง และเสนอแนะประเดน ในการประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการอยางนอยทกๆ 3 ป และเปดเผยการด า เนนการ ดงกลาวไวในรายงานประจ าป

คณะกรรมการเหนดวยกบความเหนของคณะกรรมการก ากบดแลกจการของบรษทแมวา กระบวนการประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการในปจจบน เพยงพอแลว


9-20

หลกการก ากบดแลกจการทด ส าหรบบรษทจดทะเบยน ป 2560

ค าชแจงจากคณะกรรมการ

2. คณะกรรมการควรก าหนดนโยบายใหกรรมการอสระ มการด ารงต าแหนงตอเนองไมเกน 9 ป นบจากวนทไดรบการแตงตงใหด ารงต าแหนงกรรมการอสระครงแรก ในกรณทจะแตงตงกรรมการอสระนนใหด ารงต าแหนงตอไป คณะกรรมการควรพจารณาอยางสมเหตสมผล ถงความจ าเปนดงกลาว

คณะกรรมการ โดยขอเสนอของคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทแม ไดจดท านโยบายการประเมนความเปนอสระของกรรมการ ก าหนดใหมการทดสอบความเปนอสระของกรรมการทด ารงต าแหนงครบหรอเกน 9 ป ทงน หลงจากวนท 1 พฤษภาคม 2565 คณะกรรมการจะก าหนดนโยบายใหกรรมการอสระด ารงต าแหนงตอเนองไมเกน 9 ป ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองธรรมาภบาลของสถาบนการเงน

9.8 ขอมลการเปรยบเทยบปรบโดยธนาคารแหงประเทศไทย ส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และส านกงานคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภย

- ไมม -

สวนท 2 หวขอท 10 ความรบผดชอบตอสงคม

10-1

10. ความรบผดชอบตอสงคม

การด าเนนธรกจตามแนวทางการพฒนาอยางยงยน

กลมทสโกเชอมนวาการเตบโตอยางมนคงในระยะยาว ธรกจตองใหความส าคญกบธรรมาภบาล และค านงถงผลกระทบดานเศรษฐกจ สงคมและสงแวดลอมตอผมสวนไดเสยทงภายในและภายนอกองคกรตามแนวทางการพฒนาอยางยงยน เพอผลกดนและพฒนาใหเกดการด าเนนการดานการพฒนาอยางยงยนในกระบวนการปฏบตงานภายในขององคกร (In-Process Sustainability Development) กลมทสโกไดก าหนดและทบทวนแนวนโยบายการพฒนาอยางยงยน (Sustainability Development Policy) ใหเปนไปตามกรอบการด าเนนการเพอการพฒนาอยางยงยน (Sustainability Development Framework) ซงแบงหมวดการพฒนาดานความยงยนออกเปน 3 หมวด กลาวคอ 1) การเปนผน าตลาดผลตภณฑทางการเงนอยางรบผดชอบ 2) การเปนสถาบนการเงนทรบผดชอบภายใตหลกธรรมาภบาล และ 3) การสรางสรรคสงคม และสงแวดลอมอยางรบผดชอบ โดยทง 3 หมวดของการพฒนาดงกลาวสนบสนนการขบเคลอนการด าเนนการดานความยงยนทมสาระส าคญตอองคกร ครอบคลมหวขอดานสงแวดลอม สงคม และธรรมมาภบาล (Environmental, Social and Governance : ESG) ไดอยางมประสทธภาพ นอกจากน ยงมสวนรวมสนบสนนการขบเคลอนเปาหมายของโลกดานการพฒนาอยางยงยน (Sustainable Development Goals : SDGs) ทประกาศโดยองคกรสหประชาชาต เพอผลกดนใหเกดการปฏบตงานตามแนวแนวนโยบายการพฒนาอยางยงยน กลมทสโกไดจดตงคณะท างานดานการพฒนาอยางยงยน (Sustainable Development Working Team) เพอท าหนาทในการก ากบการด าเนนการใหเปนไปตาม Sustainability Development Framework ทก าหนด โดยในป 2561 กลมทสโกโดยคณะท างานดานการพฒนาอยางยงยนไดก าหนดแผนการพฒนาความยงยน 3 ป (Sustainable Development Roadmap) ตามหมวดการพฒนาดานความยงยน โดยแผนดงกลาวมการจดล าดบความส าคญของการด าเนนงาน เพอใหเกดการพฒนาองคกรดานความอยางยงยนอยางเปนรปธรรม

ดวยความมงมนในการด าเนนธรกจอยางมจรยธรรม โดยค านงถงการสรางสรรค สงคม และสงแวดลอม อยางรบผดชอบ ตามแนวทางการพฒนาอยางยงยนทก าหนดไว ท าใหในป 2561 บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) (“TISCO”) ไดรบเลอกเปนหนงในรายชอ “หนยงยน” (Thailand Sustainability Investment -THSI) จากตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยอยางตอเนองเปนปท 2 และยงไดรบรางวลรายงานความยงยน “ระดบดเดน” และ “ Most Improved” จากสมาคมบรษทจดทะเบยนไทย ในดานการเปดเผยขอมลทแสดงใหเหนถงการบรณาการกรอบการด าเนนการเพอการพฒนาอยางยงยนผนวกเขาสการด าเนนงานหลกตามภารกจขององคการไดอยางเปนรปธรรม และพฒนาการเปดเผยขอมลใหเปนไปตามมาตรฐานการรายงานสากล

ส าหรบรายละเอยดการด าเนนงานดานความยงยนของกลมทสโกไดเปดเผยไวใน “รายงานความยงยน ประจ าป 2561” ซงจดท าขนตามมาตรฐานการรายงาน GRI Standards และกลมธรกจการใหบรการทางการเงน (Financial Services Sector Disclosures ) ขององคกรแหงความรเรมวาดวยการรายงานสากล (Global Reporting Initiative : GRI) โดยระบรายละเอยดเนอหาขอมลองคกร แนวทางการบรหารจดการ หวขอเรองความยงยนและตวบงชการด าเนนงานทมนยส าคญในชวงป 2561 ทครอบคลมการด าเนนงานดานเศรษฐกจ สงคม และสงแวดลอม โดยพจารณาความเกยวของ และการสงมอบคณคาใหแกผมสวนไดเสยทกกลม ตลอดจนน าเสนอความเชอมโยงของการด าเนนงานขององคกรกบเปาหมายโลกดานการพฒนาอยางยงยน ป 2573 (SDG2030)


10-2

การตอตานการทจรตคอรรปชน

กลมทสโกใหความส าคญและมงมนในการด าเนนธรกจดวยความโปรงใสมาตลอดระยะเวลาของการด าเนนธรกจ ดานการเงน โดยยดหลกปฏบตตามแนวนโยบายดานการก ากบดแลกจการ และการตอตานทจรตคอรรปชน และปลกฝง ใหพนกงานปฏบตงานดวยความซอสตยสจรตโดยก าหนดเปนหนงในคานยมขององคกรและระบเปนแนวปฏบตในคมอ การปฏบตงานของพนกงาน

โดยในป 2553 กลมทสโกไดรวมลงนามแสดงเจตนารมณเปนแนวรวมตอตานการทจรตของภาคเอกชนไทยกบโครงการแนวรวมปฎบต (Collective Action Coalition: CAC) ของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต โดยกลมทสโกเปน 1 ในบรษทจดทะเบยนกลมแรกๆ ทผานการรบรองฐานะจากคณะกรรมการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานทจรต เมอวนท 8 ตลาคม 2556 และผานการตออายรบรองฐานะตอ 3 ป เมอวนท 16 สงหาคม 2559 โดยในป 2561 น กลมทสโกอยในระหวางการเตรยมการเพอด าเนนการขอตออายรบรองฐานะในการเปนแนวรวมตอตานการทจรตของภาคเอกชนไทยกบโครงการแนวรวมปฎบตฯ อกวาระหนง

กลมทสโกไดจดใหมนโยบายและแนวปฏบตเกยวกบการตอตานการทจรต โดยทบทวนประสทธภาพของนโยบายรวมถงแนวปฏบตทเกยวของเปนประจ าสม าเสมอและเปนไปตามแนวปฏบตทดของกลมอตสาหกรรม สาระส าคญของนโยบายและแนวปฏบตมการสอสารใหผบรหารและพนกงานรบทราบผานทางชองทางตางๆ เชน การประกาศบนอนทราเนตขององคกร การจดสอกรสอนในรปแบบอเลกทรอนกส การจดประชมชแจงกรณทมการเปลยนแปลง เปนตน รวมถงการบรรจการทดสอบความรเกยวกบแนวปฏบตการตอตานทจรตใหเปนสวนหนงของการประเมนผลประจ าปของพนกงาน (Compulsory KPI) นอกจากน กลมทสโกยงจดใหมการประเมนความเสยงเกยวกบทจรตคอรรปชนเปนประจ าทกป โดยมการรายงานผลการประเมนใหคณะกรรมการทเกยวของพจารณา ในสวนของการแสดงเจตนารมณการตอตานคอรรปชน กลมทสโกไดจดสงจรรยาบรรณธรกจของคคาซงมการผนวกเรองการตอตานทจรตไวเปนสวนหนงของจรรยาบรรณดงกลาวใหกบคคาขององคกรเพอแสดงเจตนารมณในการด าเนนธรกจขององคกร รวมถงการขอความรวมมอจากคคาในการรวมปฏบตตามแนวทางทก าหนดไวในจรรยาบรรณธรกจของคคา รวมถงการใหความรวมมอกบ CAC ในการเปนวทยากรเพอใหความรความเขาใจเกยวกบแนวปฏบตเกยวกบการตอตานคอรรปขนใหกบตวแทนของกลมบรษทจดทะเบยนและ บรษทอนๆ ทประสงคเขารวมโครงการประกาศเจตนารมณกบ CAC

แนวทางปฏบตเพมเตมเกยวกบการปองกนการมสวนเกยวของกบการคอรรปชน

กลมทสโกออกแนวปฏบตเพมเตมเพอปองกนการมสวนเกยวของกบการคอรรปชนโดยมวตถประสงคเพอก าหนด แนวปฏบตทสนบสนนนโยบายการตอตานการทจรต (Anti-Corruption Policy) ส าหรบคณะกรรมการ ผบรหาร และพนกงานทกคนในกลมทสโก โดยเปนการรวบรวมแนวปฏบตเพอปองกนหรอลดโอกาสการทบรษทจะถกใชเปนชองทางในการทจรตคอรรปชน รวมถงการก าหนดแนวปฏบตตอคคาหรอผมสวนเกยวของทางธรกจและก าหนดชองทางการแจงเบาะแสและ ขอสงสย การสอสารและการอบรม แนวทางในการเปดเผยตอบคคลภายนอกเกยวกบเจตนารมณขององคกรในการตอตานทจรตคอรรปชน การรายงานผลตอผบรหารระดบสง ตลอดจนการตรวจสอบและการใหความเชอมนในการปฏบตงานเพอใหเกดความมนใจวา ผบรหารและพนกงานสามารถปฏบตไดอยางถกตองเหมาะสมกบแตละสถานการณ

การปองกนการมสวนเกยวของกบคอรรปชนทกลมทสโกไดด าเนนการไปแลว ไดแก

1. ก าหนดใหความซอสตย มคณธรรม (Integrity) เปนคานยมหลก (Core Value) ขององคกร เพอใหพนกงานทกคนของกลมทสโกประพฤตปฏบตตนอยางซอสตยสจรต ยดมนในมาตรฐานสงสดของจรรณยาบรรณวชาชพในการปฏบตงานและการใหบรการลกคา พรอมทงปลกฝงคานยมนใหแกพนกงานตงแตวนแรกทเขาท างานและตลอดระยะเวลาทเปนพนกงาน


10-3

2. จดใหมการประเมนความเสยงดานการทจรต (Corruption Risk) เปนประจ าพรอมกบการประเมนความเสยงประจ าป

3. ทบทวนการปฏบตงานดานการตอตานทจรตคอรรปชน ใหสอดคลองกบความเสยงทประเมน โดยทบทวน แนวปฏบตใหเหมาะสมสอดคลองกบความเสยงเปนประจ า และก าหนดบทลงโทษอยางเดดขาดส าหรบพนกงานทม สวนเกยวของกบการคอรรปชน

4. จดใหมการอบรมและสอสารใหพนกงานรบทราบ โดยบรรจเปนเนอหาในการเรยนรและทดสอบเพอประเมน ผลประจ าปของพนกงาน (Compulsory KPI) ส าหรบพนกงานประจ าทกคน ตองเขาท าทดสอบและไดคะแนนรอยละ 100 นอกจากนยงไดจดสมมนาภายในใหกบกรรมการและผบรหารของกลมทสโกโดยเชญวทยากรผทรงคณวฒจากภายนอก มาใหความรความเขาใจหรอแลกเปลยนความคดเหนเกยวกบบทบาทของกรรมการในการปฏรปองคกรใหเปนองคกร ทปราศจากการทจรตคอรรปชน

5. จดใหมนโยบายการรบแจงเบาะแส (Whistleblowing Policy) และชองทางการรบเรองรองเรยนหรอแจงเบาะแส ทงส าหรบจากบคคลภายนอกและจากพนกงานภายใน โดยชองทางรบแจงเบาะแสจากบคคลภายนอกมการประกาศไว บนหนาเวบไซดขององคกร ทงน ขอมลเบาะแสทไดรบจะถกน าไปสบหาขอเทจจรง โดยขอมลผแจงเบาะแสจะถกจดเกบไวเปนความลบ

6. คณะกรรมการและผบรหารระดบสง แสดงออกถงเจตนารมณในการตอตานทจรตผานการรวมกจกรรมกบองคกร สมาคม หรอ กลมความรวมมออนทตอตานการทจรตเปนประจ าสม าเสมอ โดยป 2561 เปนปท 8 ทกลมทสโกไดเขารวมเปนสวนหนงขององคกรเอกชนในการแสดงออกถงการสนบสนนการตอตานคอรรปชน โดยกจกรรมทมการเขารวมในป 2561 ไดแก การรวมงาน “งานตอตานคอรรปชนสากล (ประเทศไทย)” ทจดขนทศนยแสดงสนคาและการประชมอมแพคเมองทองธาน ในวนศกรท 7 ธนวาคม 2561

7. ทบทวนกระบวนการจดซอใหมประสทธภาพและมระบบการควบคมทแขงแกรง เพอลดโอกาสในการเกดทจรตคอรรปชน โดยการก าหนดใหมการรวมศนยการจดซอ โดยการจดซอจดจางมลคาสงตองผานการพจารณากลนกรอง ความเหมาะสมของราคาและเงอนไขจากคณะกรรมการทไดรบมอบหมายเปนการเฉพาะ

8. ก าหนดและปรบปรงแนวปฏบตเกยวกบการรบของขวญใหมความเขมงวดมากขน โดยก าหนดหามรบของขวญ หรอสงตอบแทนรปแบบใดๆ ทกประเภทจากลกคา คคา ผมสวนเกยวของทางธรกจในทกวาระโอกาส กรณทไมสามารถปฏเสธการรบได กลมทสโกจะน าไปบรจาค เพอการกศลหรอสาธารณประโยชนกบมลนธทสโก องคกรการกศลอน หรอด าเนนการตามความเหมาะสมตอไป โดยกลมทสโกมการประกาศนโยบายการงดรบของขวญในชวงเทศกาลปใหม 2562 บนหนาเวบไซดขององคกร รวมถงจดท าหนงสอขอความรวมมอยงลกคา คคา ผมสวนเกยวของทางธรกจของกลมทสโกในการงดใหของขวญกบพนกงานและผบรหาร

9. เปดเผยผลประเมนการด าเนนการตอตานคอรรปชน โดยกลมทสโกมระดบผลการประเมนปจจบนอยในระดบ 4 คอเปนบรษททไดรบการรบรองเปนสมาชกแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนในการตอตานการทจรตคอรรปชน และอยระหวางการปรบปรงไปสระดบ 5 ซงเปนระดบทมการเผยแพรแนวปฏบตเกยวกบการตอตานคอรรปชนไปยงคคาหรอบรษททมสวนเกยวของทางธรกจ

10. บรษทหลกทรพยและบรษทจดการกองทน ซงเปนบรษทยอยไดใหความรวมมอกบหนวยงานทางการสนบสนน การปองกนคอรรปชนเชนกน โดยบรษทหลกทรพย ทสโก จ ากด ไดเปดเผยผลประเมนความคบหนาการปองกนการม สวนเกยวของกบคอรรปชนของบรษทจดทะเบยนนนไวในบทวเคราะห เพอเปนขอมลประกอบการพจารณาของผลงทน


10-4

ในขณะทบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จ ากด ไดเปดเผยผลประเมนความคบหนาการปองกนการม สวนเกยวของกบคอรรปชนของหลกทรพยทลงทนไวในเอกสารเผยแพรกองทน และน าผลการประเมนดงกลาว รวมถงฐานะการเปนสมาชกแนวรวมปฏบตในการตอตานการทจรตคอรรปชนเปนหนงในปจจยในการพจารณาลงทนส าหรบกองทนภายใตการจดการของบรษท

ทงน รายละเอยดนโยบายมการเปดเผยไวในเวบไซตของบรษทอยางเปนทางการในสวนการก ากบดแลกจการ เพอให ผมสวนเกยวของไดรบทราบนโยบายการตอตานทจรตของบรษทอยางทวถง (ดรายละเอยดเพมเตมเกยวกบนโยบายการตอตานการทจรตของกลมทสโก ไดทเวบไซต https://www.tisco.co.th/th/sd/csr/goodgovernance.html#anticorp)

รางวลแหงความส าเรจจากการด าเนนงานในป 2561

กลมทสโกมความมงมนในการพฒนาผลตภณฑและบรการทางการเงนอยางตอเนอง โดยค านงถงประโยชนของผมสวนไดเสยทกกลม ดวยการด าเนนธรกจภายใตหลกธรรมาภบาล การสรางสรรคสงคมและสงแวดลอมอยางรบผดชอบอนเปนสวนส าคญในการพฒนาอยางยงยน สงผลใหในป 2561 ทสโกไดรบรางวลแหงความส าเรจจากสถาบนตางๆ ทงในระดบประเทศและสากล ดงน

รางวลระดบประเทศ

ดานผลการด าเนนงาน

Best Company Performance

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ไดรบรางวลบรษทจดทะเบยนดานผลการด าเนนงานยอดเยยม Best Company Performance Award ของกลมบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทมมลคาหลกทรพยตามราคาตลาดระหวาง 30,000-100,000 ลานบาท ในงาน SET Awards 2018 จากตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย โดยคณะกรรมการพจารณาจากขอมลผลประกอบการทางธรกจ การก ากบดแลกจการทด รวมทงการปฏบตตามกฎเกณฑของตลาดหลกทรพยฯ ในประเดนการเปดเผยขอมลและคณภาพของงบการเงนซงกลมทสโกเคยไดรบรางวลผลการด าเนนงานดเดนมาแลวเมอป 2559

Distinguished Financial Management

ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ไดรบรางวล Distinguished Financial Management บรษททมการบรหาร ทางการเงนอยางโดดเดน ในงาน Thailand Corporate Excellence Awards 2018 จดโดยสมาคมการจดการธรกจ แหงประเทศไทย (TMA) รวมกบสถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร แหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย เพอยกยองความส าเรจ ในการบรหารจดการขององคกรธรกจไทย และเปนแบบอยางใหแกองคกรอนๆ

ดานการก ากบดแลกจการ

หนยงยน

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ไดรบการคดเลอกเปน “หนยงยน” (Thailand Sustainability Investment -THSI) ประจ าป 2561 ในงาน SET Sustainability Awards 2018 จากตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ซงทสโกไดรบรางวลดงกลาวตอเนองเปนปท 2 สะทอนถงการใหความส าคญดานการพฒนาองคกรใหเตบโตอยางมนคง ในระยะยาว โดยค านงถงการบรหารจดการความเสยงอยางรอบดาน การน านวตกรรมมาขบเคลอนธรกจเพอเพม ขดความสามารถในการแขงขน รวมถงการด าเนนธรกจอยางมจรยธรรม รบผดชอบตอผมสวนไดเสย สงคม และสงแวดลอม ตามแนวทางดานการพฒนาอยางยงยนทก าหนดไว


10-5

Excellent CG Scoring

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ไดรบการประเมนในระดบ “ดเลศ” และไดรบการจดอยในระดบ Top Quartile ของบรษทจดทะเบยนในกลมทมมลคาทางการตลาดมากกวา 10,000 ลานบาท ตอเนองเปนปท 11 ในการประกาศผลส ารวจการรายงานดานการก ากบดแลกจการบรษทจดทะเบยนไทย ประจ าป 2561 จดโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ESG 100

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ไดรบการคดเลอกเปน 1 ใน 100 ของบรษทจดทะเบยนทม การด าเนนงานโดดเดนดานสงแวดลอม สงคม และธรรมาภบาล (Environmental, Social, Governance) หรอ กลมหลกทรพย ESG 100 ประจ าป 2561 จากสถาบนไทยพฒน ตอเนองเปนปท 4 นบตงแตเรมมการจดอนดบกลมหลกทรพย ESG 100 ในป 2558

ผลประเมนคณภาพการจดประชมสามญผถอหน ประจ าป 2561 ในระดบ “ดเลศ”

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ไดรบการประเมนคณภาพการประชมผถอหนสามญประจ าป 2561 ดวยคะแนนเตม 100 คะแนน ตอเนองเปนปท 4 โดยสมาคมสงเสรมผลงทนไทย สมาคมบรษทจดทะเบยน และส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย จากจ านวนบรษทจดทะเบยนทเขารวมโครงการประเมนทงหมด 657 บรษท

รายงานความยงยนระดบดเดน

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ไดรบรางวลรายงานความยงยนระดบดเดน จากสมาคมบรษทจดทะเบยนไทย ในพธมอบรางวลรายงานความยงยน ประจ าป 2561 โดยรายงานดงกลาวมความโดดเดนในการเปดเผยขอมลเรองกรอบความยงยนทสโก ซงไดน ามาบรณาการผนวกเขาสการด าเนนงานหลกตามภารกจขององคการไดอยางเปนรปธรรม มขอมลการสงเสรมการสรางตลาดทนทยงยน การเสรมสรางเศรษฐกจในชนบทและการเขาถงบรการทางการเงนอยางทวถง มการสรางสรรคนวตกรรมผลตภณฑทางการเงน และการบรหารผลกระทบดานสงแวดลอม ในรปแบบทงายตอการท าความเขาใจ

รายงานความยงยน Most Improved

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ไดรบรางวล Most Improved จากสมาคมบรษทจดทะเบยนไทยในพธมอบรางวลรายงานความยงยน ประจ าป 2561 แสดงใหเหนถงความมงมนทจะพฒนาการเปดเผยขอมลตามกรอบสากล ครอบคลมการด าเนนงานดานเศรษฐกจ สงคม สงแวดลอม (ESG) นอกเหนอไปจากขอมลทางการเงนอกทงแสดงถง ความยงยนของธรกจทเปนประโยชนตอกลมผมสวนไดเสย

ดานผลตภณฑและบรการ

Most Active Bank in Corporate Bond Secondary Market

ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ไดรบรางวล Most Active Bank in Corporate Bond Secondary Market ประจ าป 2561 ในงาน Best Bond Awards 2018 จดขนโดยสมาคมตลาดตราสารหนไทย (ThaiBMA) ซงรางวลดงกลาวมอบใหธนาคารในดานการสงเสรมใหเกดสภาพคลองของหนกภาคเอกชนในตลาดรอง ทมมลคารวมของการซอขายหนกภาคเอกชนมากทสดในป 2561


10-6

รางวลระดบสากล

ดานการก ากบดแลกจการ

ASEAN CG Scorecard

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) ไดรบ รางวล Top 50 ASEAN CG Scorecard ในฐานะบรษท จดทะเบยนทไดคะแนน ASEAN CG Scorecard สงสด 50 อนดบแรกของกลมอาเซยน จาก ASEAN Capital Markets Forum ซงประกอบดวยหนวยงานก ากบตลาดทนของแตละประเทศในกลมอาเซยน โดยมเปาหมายเพอยกระดบมาตรฐานบรรษทภบาลของบรษทจดทะเบยนในกลมประเทศอาเซยนไปสระดบสากล และทสโกเปน 1 ใน 11 บรษทจดทะเบยนไทย ทไดรบรางวลดงกลาวน โดยคณะกรรมการพจารณาจากเอกสารของบรษททเปดเผยตอสาธารณะ และน ามาเปรยบเทยบกบ แนวทางการก ากบดแลกจการขององคการเพอความรวมมอและการพฒนาทางเศรษฐกจ (OECD) และสอบผาน Validation Process โดยผประเมนอสระภายนอก

ดานผลตภณฑและบรการ

Top Bank in Corporate Bonds

ธนาคารทสโกไดรบรางวล Top Bank in Corporate Bonds สถาบนการเงนทซอขายตราสารหนภาคเอกชนในตลาดรองยอดเยยม จาก The Asset สอการเงนการลงทนชนน าในภมภาคเอเชยแปซฟก ในงาน The Asset Benchmark Research Awards 2018

Best Individual

ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ไดรบรางวล Best Individual ผคาตราสารหนภาคเอกชนในตลาดรองดเดน - ระดบบคคล จาก The Asset สอการเงนการลงทนชนน าในภมภาคเอเชยแปซฟก ในงาน The Asset Benchmark Research Awards 2018

สวนท 2 หวขอท 11 การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง

11-1

11. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง

ธนาคารทสโกไดตระหนกถงและใหความส าคญตอการบรหารจดการความเสยงและความเพยงพอเหมาะสมของระบบควบคมภายในทดเพอสนบสนนใหธนาคารทสโกสามารถด าเนนธรกจไดบรรลวตถประสงคทตงไวอยางมประสทธภาพและประสทธผลอยางยงยน โดยเรมตนตงแตการสรางวฒนธรรมองคกรเพอใหมการด าเนนการธรกจภายใตหลกบรรษทภบาลและโปรงใส มการก าหนดโครงสรางการบรหารจดการทมการถวงดล การก าหนดนโยบายและแนวทางในการปฏบตงานกลางทส าคญเปนลายลกษณอกษรเพอใหธนาคารทสโกมการน าไปปฏบตใชภายใตมาตรฐานและระบบการควบคมทเปนแนวปฏบตเดยวกน รวมถงมการจดท าจรรยาบรรณพนกงาน การก าหนดบทลงโทษทางวนย และการก าหนดชองทางและกระบวนการรบขอรองเรยนทเหมาะสม

การก ากบดแลระบบควบคมภายในและการบรหารความเสยง

การก ากบดแลการด าเนนธรกจและความเพยงพอเหมาะสมของระบบควบคมภายในของธนาคารทสโกอยภายใตการดแลของคณะกรรมการบรษทผานทางคณะกรรมการบรหารและคณะกรรมการตรวจสอบ โดยมโครงสรางการก ากบดแลกจการและควบคมแบบรวมศนยอยทบรษทใหญและเปนไปตามหลกเกณฑการก ากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย โดยมโครงสรางส าคญดงน

1. คณะกรรมการบรหารของธนาคาร ก ากบดแลการบรหารความเสยงและระบบการควบคมภายในทงหมดของธนาคารทสโกโดยมการแตงตงคณะกรรมการเฉพาะกจดานตางๆและมอบหมายใหก ากบดแลการบรหารจดการความเสยงและการควบคมตามหนาทความรบผดชอบทไดรบมอบหมาย ส าหรบบรษทซงเปนบรษทใหญ มการแตงตงคณะกรรมการเฉพาะกจเพอดแลความเสยงและควบคมการปฏบตงานทเกยวของแบบรวมศนย โดยแบงออกเปน คณะอนกรรมการบรหารความเสยง คณะอนกรรมการก ากบกฎเกณฑและการปฏบตงาน คณะอนกรรมการความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศ และคณะอนกรรมการเทคโนโลยสารสนเทศส าหรบธนาคารซงเปนบรษทยอยภายในกลมทสโก มการแตงตงคณะกรรมการเฉพาะกจทท าหนาทก ากบดแลการบรหารจดการความเสยงในสวนทเกยวเนองกบการด าเนนธรกจธนาคารพาณชย โดยแบงออกเปน คณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการพจารณาสนเชอและคณะกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา เปนตน ทงนแนวทางการบรหารจดการความเสยงและการควบคมของธนาคารทสโกจกมการด าเนนการภายใตแนวนโยบายแบบรวมกลม ซงครอบคลมถงนโยบายการควบคมภายใน นโยบายการก ากบดแลกจการและการบรหารความเสยง ตลอดจนถงนโยบายและแนวปฏบตงานกลางทก าหนดโดยบรษทใหญ

2. คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคาร ท าหนาทอยางเปนอสระในการประเมนความเพยงพอและเหมาะสมของระบบการควบคมภายในซงก าหนดและก ากบดแลโดยคณะกรรมการบรหาร รวมถงความมประสทธภาพของกระบวนการตรวจสอบ โดยคณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารจกมการพจารณาแบบประเมนความเพยงพอของการควบคมภายในทมการจดท าโดยฝายจดการของทางธนาคารเปนประจ าทกปกอนน าเสนอใหคณะกรรมการธนาคารพจารณา ในสวนของการก ากบดแล คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารจกมการทบทวนนโยบายและแนวทางในการปฏบตงานตรวจสอบของหนวยงานตรวจสอบภายใน ก ากบดแลความเหมาะสมของระบบการควบคมภายในผานการปฏบตงานของหนวยงานตรวจสอบภายใน และหนวยงานบรหารความเสยงดานปฏบตการ โดยมการปฏบตอยางเปนอสระในการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของธนาคารและประเมนความถกตองและโปรงใสของการรายงานสถานะทางการเงนของธนาคาร และการปฏบตงานเปนไปตามขอก าหนดกฎหมายและขอก าหนดทมการบงคบใชจากทางการ โดยคณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารจะรายงานตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบของบรษท


11-2

สรปภาพรวมระบบการควบคมภายในและการบรหารความเสยง

การบรหารความเสยงและระบบการควบคมของธนาคารทสโกเปนการด าเนนการภายใตกรอบการด าเนนการแบบรวมกลมของกลมทสโก โดยกลมทสโกไดมวางระบบการควบคมภายในและการบรหารความเสยงแบบบรณาการ ทงในระดบภาพรวมขององคกรไปจนถงระดบกจกรรมใหเปนไปตามมาตรฐานสากล เพอใหมนใจวา องคกรสามารถบรรลเปาหมายของการด าเนนงาน (Operations) อยางมประสทธผลและประสทธภาพ รวมทงสามารถปฏบตตามกฎหมาย (Compliance) และน าเสนอรายงาน (Reporting) ไดอยางเหมาะสมและนาเชอถอ ภายใตกรอบการด าเนนการในการบรหารความเสยงทมการปฏบตตามแนวทางของกลมทสโกนนเปนกรอบการด าเนนการทประกอบดวยองคประกอบตางๆทมความสมพนธกนทเรมตงแตการก ากบดแลและสรางวฒนธรรมขององคกรเกยวกบการบรหารจดการความเสยง การก าหนดวตถประสงคของกลยทธขององคกรทประสานและเชอมโยงกบกระบวนการจดการความเสยง การประเมนและบรหารจดการความเสยงเพอสนบสนนใหบรรลวตถประสงคของกลยทธดงกลาว การก ากบดแลการด าเนนการ ตลอดจนถงการสอสารและการรายงาน ระบบการควบคมภายในเปนหนงในสวนส าคญของการบรหารความเสยงและเปนสวนทสรางมลคาและเสรมสรางประสทธภาพของการด าเนนการซงกนและกน

ธนาคารทสโกไดจดใหมสภาพแวดลอมทสงเสรมการควบคมภายใน เรมตงแตการก าหนดใหความซอสตยและมจรยธรรมในการปฏบตงานเปนหนงในคณคาหลกขององคกร การก าหนดนโยบายและแนวปฏบตเกยวกบการควบคมภายใน การจดใหมโครงสรางสายการรายงานทมความถวงดลและการก าหนดอ านาจในการสงการรวมถงความรบผดชอบทเหมาะสมกบลกษณะงานเพอใหองคกรบรรลวตถประสงค และการจดใหมการอบรมใหความรกบพนกงานเพอพฒนาทกษะความรความช านาญในการปฏบตงาน ในสวนของการก ากบดแลการปฏบตงาน คณะกรรมการธนาคารจกท าหนาทในการก ากบดแลการปฏบตหนาทของคณะผบรหารรวมถงประสทธภาพของการควบคมและบรหารความเสยง โดยภาพรวมของการบรหารจดการและการด าเนนธรกจของธนาคารใหเปนไปตามนโยบายบรรษทภบาล จรรยาบรรณธรกจและกฏหมายทเกยวของอยภายใตการก ากบดแลและควบคมแบบรวมศนยอยทบรษทใหญ

ธนาคารทสโกจดใหมระบบการบรหารความเสยงและการควบคมภายในเปนอยางด โดยไดมการแตงตงและมอบหมายคณะกรรมการบรหารความเสยงท าหนาทรบผดชอบในการจดท านโยบายบรหารความเสยง แนวทางการบรหารความเสยงส าหรบความเสยงทส าคญ รวมทงการก าหนดขดจ ากดความเสยงและการตดตามและควบคมความเสยง นอกจากนคณะกรรมการบรหารความเสยงท าการประเมนและวดระดบความเสยงทส าคญ ไดแก ความเสยงดานสนเชอ ความเสยงดานตลาด ความเสยงดานการจดหาเงน ความเสยงดานปฏบตการรวมถงความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศ และความเสยงดานการทจรต การจดการภายใตกรอบการบรหารความเสยงมการก าหนดใหหนวยงานบรหารความเสยงท าหนาทตดตามผล การปฏบตตามแนวปฏบตดานการบรหารความเสยงและรายงานความเสยงใหกบผบรหารและคณะกรรมการทเกยวของรบทราบอยางสม าเสมอ และจะมการตรวจสอบการปฏบตตามนโยบายบรหารความเสยงโดยหนวยงานตรวจสอบภายอยางสม าเสมอ

ธนาคารทสโกไดออกแบบระบบการควบคมแบบรวมศนยเพอใหมนใจวาการด าเนนธรกจของบรษทมการปฏบตงานภายใตระบบการควบคมทมประสทธภาพและมแนวทางการควบคมหลกทเปนมาตรฐานเดยวกน โดยการก าหนดระบบการควบคมจกมการก าหนดใหเหมาะสมกบสภาพแวดลอมและการปฏบตงาน เพอชวยลดความเสยงทอาจจะท าใหไมบรรลวตถประสงคและทอาจกอใหเกดความเสยหายตอบรษทใหอยในระดบทยอมรบได มการก าหนดการแบงแยกหนาทระหวางผปฏบตงาน ผตดตามและควบคมและผประเมนประสทธภาพของการควบคมเพอใหเกดการถวงดลและการตรวจสอบอยางเหมาะสม


11-3

นอกจากน ในการพจารณาอนมตธรกรรมใดๆ ทเกยวของหรอเกยวโยงกบธนาคาร ธนาคารมการก าหนดแนวนโยบายใหมการค านงถงประโยชนสงสดของบรษทเปนส าคญ โดยพจารณาเสมอนเปนรายการทกระท ากบบคคลภายนอก (at arms’ length basis) ตามหลกบรรษทภบาลและนโยบายการท าธรกรรมกบบคคลทเกยวของตามทก าหนด

ธนาคารทสโกมการพฒนาระบบสารสนเทศอยางตอเนองเพอใหเกดการบรหารจดงานระบบสารสนเทศและการสอสารขอมลไดอยางมประสทธภาพและสนบสนนใหการควบคมภายในสามารถด าเนนไปไดตามแนวทางทก าหนดไว ทงน ธนาคารไดมการน าเทคโนโลยรวมถงระบบการรกษาความปลอดภยทางดานเทคโนโลยสารสนเทศทเหมาะสมมาใชในกระบวนการปฏบตงานอยางเหมาะสมเพอใหเกดความปลอดภยในการเกบรกษาขอมลส าคญตางๆ นอกจากน ธนาคารทสโกมการก าหนดชองทางและกระบวนการในการสอสารขอมลภายในและภายนอกองคกรทเหมาะสมและจ าเปน เพอใหสามารถสอสารข อมลไปยงผทเกยวของทงภายในและภายนอกไดอยางถกตองครบถวนและทนเวลา

เพอใหมนใจไดวาการควบคมภายในยงด าเนนไปอยางมประสทธภาพอยเสมอ ธนาคารทสโกมการตดตามและประเมนผลการควบคมภายใน มการจดใหมชองทางการรายงานและสอสารขอมลขอบกพรองในระบบการควบคมภายในตอบคคลทรบผดชอบเพอใหมการก าหนดมาตรการในการด าเนนการแกไขไดอยางทนทวงท รวมถงการก าหนดใหมกระบวนการตรวจสอบผานการปฏบตหนาทของหนวยงานตรวจสอบและหนวยงานก ากบทท าหนาทในการประเมนประสทธภาพของระบบการควบคมและการปฏบตตามกฎระเบยบขอบงคบของหนวยงานทก ากบดแลตามแผนงานทก าหนด ผลการก ากบดแลและการตรวจสอบการปฏบตตามการควบคมภายในมการก าหนดใหรายงานตอผบรหารระดบสงและคณะกรรมการทเกยวของอยางสม าเสมอ

11.1 ความเหนของคณะกรรมการบรษทเกยวกบระบบการควบคมภายใน

ในการประชมคณะกรรมการครงท 1/2562 เมอวนท 26 กมภาพนธ 2562 โดยกรรมการอสระทง 6 ทานซงรวมกรรมการตรวจสอบ 3 ทาน เขารวมประชมครบถวน คณะกรรมการบรษทไดพจารณาแบบประเมนระบบการควบคมภายในของบรษททจดท าโดยฝายบรหารและผานการพจารณาของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยแบบประเมนระบบการควบคมภายในของบรษทดงกลาวครอบคลม 5 องคประกอบ คอ การควบคมภายในองคกร การประเมนความเสยง การควบคมการปฏบตงาน ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล และระบบการตดตาม คณะกรรมการมความเหนวา ระบบการควบคมภายในของบรษทมความเพยงพอและเหมาะสมตอการด าเนนธรกจ โดยบรษทไดจดใหมระบบการควบคมภายในและบคลากรอยางเพยงพอทจะด าเนนการตามระบบการปฏบตงานทก าหนดไวอยางมประสทธภาพ รวมทงมกระบวนการตดตามควบคมดแลการด าเนนงานของบรษทยอยใหสามารถด าเนนธรกจภายใตระบบการควบคมภายในทดและมมาตรการในการปองกนการท าธรกรรมทอาจกอใหเกดความขดแยงดานผลประโยชนไดอยางเหมาะสม

11.2 ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบในกรณทมความเหนแตกตางไปจากความเหนของคณะกรรมการบรษท หรอผสอบบญช

คณะกรรมการตรวจสอบไมมความเหนแตกตางจากคณะกรรมการบรษท ดรายละเอยดเพมเตมในเอกสารแนบ 5 รายงานจากคณะกรรมการตรวจสอบ นอกจากน บรษท ส านกงาน เอนสท แอนด ยง จ ากด ซงเปนผสอบบญชของบรษท ไมไดมความเหนเพมเตมตอระบบควบคมภายในของบรษทในป 2561 แตอยางใด

11.3 หวหนางานตรวจสอบภายในและหวหนางานก ากบดแลการปฏบตงานของบรษท

ตามนโยบายการก ากบดแลกจการของกลมทสโก หนวยงานสนบสนนและควบคมทงหมดจะถกรวมศนยทบรษทแม ครอบคลมถงงานก ากบดานความเสยง บรษทแมจะก ากบดแลความเสยงของธนาคารและบรษทยอยในกลม ดงนน ผบรหาร


11-4

หนวยงานตรวจสอบภายในและหนวยงานก ากบดแลการปฏบตงานของธนาคารจงสงกดทบรษทแม ปรากฏรายชอบคคลดงน

(1) หวหนาฝายตรวจสอบภายใน (Internal Audit Department)

กลมทสโกไดมอบหมายให นางสาวจราภรณ ซอสขไพบลย หวหนาตรวจสอบภายใน ของบรษทแม เปนผรบผดชอบหลกในการปฏบตหนาทผตรวจสอบภายในของธนาคารและบรษทยอยในกลม คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลวเหนวา นางสาวจราภรณ ซอสขไพบลย เปนผมคณสมบต ความร ความสามารถ และประสบการณดานการตรวจสอบทเหมาะสมเพยงพอกบการปฏบตหนาทดงกลาว ตลอดจนมความเขาใจในกจกรรมและการด าเนนงานของบรษทและสามารถปฏบตงานไดอยางเปนอสระภายใตการสนบสนนของคณะกรรมการตรวจสอบ นอกจากน นางสาวจราภรณ ซอสขไพบลยยงไดรบมอบหมายใหด ารงต าแหนงเลขานการของคณะกรรมการตรวจสอบอกต าแหนงหนงดวย

ทงน การพจารณาและอนมต แตงตง โยกยาย และถอดถอน ผด ารงต าแหนงหวหนาตรวจสอบภายในของธนาคารจะตองผานการอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบ โดยคณสมบตของผด ารงต าแหนงหวหนาตรวจสอบภายใน ปรากฎในเอกสารแนบ 3

(2) หวหนาฝายก ากบ (Compliance Department)

กลมทสโกไดมอบหมายใหนางดลยรตน ทวผล ด ารงต าแหนงเปนหวหนาฝายก ากบ (Corporate Compliance Department) เพอท าหนาทก ากบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑของหนวยงานทางการทก ากบดแลการประกอบธรกจของธนาคารและบรษทยอยในกลม ทงน ฝายก ากบอยภายใตสายบงคบบญชาของส านกก ากบดแลกจการ (Governance Office) ของบรษทแม ซงไดมอบหมายใหนายไพรช ศรวไลฤทธ ผชวยกรรมการผจดการใหญ ส านกก ากบดแลกจการ เปนผดแล โดยมคณสมบตของผด ารงต าแหนงหวหนาปรากฎในเอกสารแนบ 3

สวนท 2 หวขอท 12 รายการระหวางกน

12-1

12. รายการระหวางกน

ธนาคารทสโกไดเปดเผยอยในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3.33 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน ซงปรากฎในหมายเหตประกอบงบการเงนของธนาคารปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 ทงน ธนาคารมรายการทางธรกจทส าคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน ซงรายการดงกลาวเปนไปตามเงอนไขการคาและเกณฑตามทตกลงรวมกนระหวางธนาคารและบคคลหรอบรษทในกลมซงเทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคาทวไป

12.1 ความจ าเปนและความสมเหตผลของรายการ

การท ารายการระหวางกนทเกดขนดงกลาว มความจ าเปนและมความสมเหตผลของการท ารายการเพอประโยชนสงสดของธนาคาร ซงเปนรายการทสนบสนนการด าเนนธรกจปกตของกลมทสโกและเปนไปตามเกณฑก ากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย โดยรายการระหวางกนดงกลาวไมกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

12.2 มาตรการหรอขนตอนการอนมตการท ารายการระหวางกน

ธนาคารจะพจารณาการท ารายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยง โดยถอเสมอนเปนการท ารายการ ทกระท ากบบคคลภายนอก ผมสวนไดเสยเปนพเศษในรายการใดจะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการอนมตรายการดงกลาว ทงน กลมทสโกจะเปดเผยขอมลเพอความโปรงใสตามหลกการก ากบดแลกจการทด

12.3 นโยบายหรอแนวโนมการท ารายการระหวางกนในอนาคต

ธนาคารไดใหความส าคญอยางยงตอระบบการบรหารงานการจดการอยางมประสทธภาพ ตามกรอบการก ากบดแลกจการทด (Good Governance) และสอดคลองกบหลกเกณฑของหนวยงานก ากบดแลทเกยวของ นอกจากน กลมทสโกยงไดจดใหมนโยบายการท ารายการระหวางบคคล/หนวยงานทมความเกยวของ (Related Party Transaction Policy) และบงคบใชกบบรษทในกลมทสโกทงหมด กลมทสโกจงไมมนโยบายสนบสนนการท ารายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยง อยางไรกตาม หากตองมการท ารายการ รายการดงกลาวจะเปนไปตามธรกจปกตของกลมทสโก

สวนท 3 หวขอท 13 ขอมลทางการเงนทส าคญ

13-1

13. ขอมลทางการเงนทส าคญ

13.1 งบการเงน

13.1.1 สรปรายงานการตรวจสอบบญช

งบการเงนของธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) สนสดวนท 31 ธนวาคม 2561

ผสอบบญชส ำหรบงบกำรเงนของธนำคำรทสโก จ ำกด (มหำชน) ส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2561 ไดแก นำงสำวสมใจ คณปสต ผสอบบญชรบอนญำต ทะเบยนเลขท 4499 จำกบรษท บรษท ส ำนกงำน อวำย จ ำกด โดยรำยงำนของผสอบบญชสรปไดดงน

จำกกำรตรวจสอบของผสอบบญช ผสอบบญชเหนวำงบกำรเงนขำงตนนแสดงฐำนะกำรเงน ณ วนท 31 ธนวำคม 2561 ผลกำรด ำเนนงำน และกระแสเงนสด ส ำหรบปสนสดวนเดยวกนของธนำคำรทสโก จ ำกด (มหำชน) โดยถกตองตำมทควรในสำระส ำคญตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน








13-2

ตารางสรปงบการเงนของธนาคาร

(หนวย: พนบาท)

31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 31 ธนวาคม 2559

สนทรพยเงนสด 1,188,931 1,323,405 1,147,866 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 53,089,353 43,176,522 37,061,867 สนทรพยตราสารอนพนธ 5,685 - - เงนลงทนสทธ 6,994,445 5,932,024 5,552,994 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ เงนใหสนเชอแกลกหน 255,580,193 263,449,589 240,579,109 ดอกเบยคางรบ 598,263 669,461 484,024 รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 256,178,456 264,119,050 241,063,133 หก: รายไดรอตดบญช (18,969,250) (18,512,545) (19,084,912) หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (11,043,654) (10,700,347) (7,490,786) หก: คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (8,146) (8,948) (9,748) รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 226,157,406 234,897,210 214,477,687 ทรพยสนรอการขายสทธ 4,217 777 6,739 อสงหารมทรพยเพอการลงทนสทธ 38,831 32,778 31,363 ทดน อาคารและอปกรณสทธ 787,066 676,107 668,641 สนทรพยไมมตวตนสทธ 267,014 342,255 359,083 สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 651,350 427,676 218,806 สนทรพยอน 1,513,941 1,466,541 1,216,780

รวมสนทรพย 290,698,239 288,275,295 260,741,826

ณ วนท

งบแสดงฐานะการเงน ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)


13-3


หนสนและสวนของเจาของหนสนเงนรบฝาก 195,215,732 181,499,272 155,950,816 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 3,872,709 3,852,908 4,970,868 หนสนจายคนเมอทวงถาม 238,219 431,361 180,242 หนสนตราสารอนพนธ 10,653 29,815 34,118 ตราสารหนทออกและเงนกยม 49,716,919 63,638,619 64,398,919 ส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 383,056 347,218 272,390 ดอกเบยคางจาย 871,971 695,165 734,762 ภาษเงนไดนตบคคลคางจาย 601,265 602,095 446,942 เงนปนผลคางจาย 3,594,114 2,764,703 2,027,449 หนสนอน 5,870,780 5,489,267 4,281,352

รวมหนสน 260,375,418 259,350,423 233,297,858

สวนของเจาของทนเรอนหน ทนจดทะเบยน หนบรมสทธ 104 หน มลคาหนละ 10 บาท 1 1 1 หนสามญ 921,567,588 หน มลคาหนละ 10 บาท 9,215,676 9,215,676 9,215,676

9,215,677 9,215,677 9,215,677

ทนทออกและเรยกช าระเตมมลคาแลวหนบรมสทธ 104 หน มลคาหนละ 10 บาท 1 1 1 หนสามญ 921,567,588 หน มลคาหนละ 10 บาท 9,215,676 9,215,676 9,215,676

9,215,677 9,215,677 9,215,677 สวนเกนมลคาหนสามญ 2,543,024 2,543,024 2,543,024 องคประกอบอนของสวนของเจาของ 302,661 222,204 226,295 ก าไรสะสม จดสรรแลว-ส ารองตามกฎหมาย 984,000 984,000 984,000 ยงไมไดจดสรร 17,277,459 15,959,967 14,474,972

รวมสวนของเจาของ 30,322,821 28,924,872 27,443,968

รวมหนสนและสวนของเจาของ 290,698,239 288,275,295 260,741,826

ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)

ณ วนท


13-4

(หนวย: พนบาท ยกเวนก าไรตอหนแสดงเปนบาท)


รายไดดอกเบย 16,737,061 15,531,009 15,194,498

คาใชจายดอกเบย (4,943,247) (4,683,185) (4,958,671)

รายไดดอกเบยสทธ 11,793,814 10,847,824 10,235,827

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 3,219,184 3,270,636 3,110,441

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (92,888) (110,866) (96,148)

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 3,126,296 3,159,770 3,014,293

ก าไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ 13,040 907 (2,538)

ก าไรสทธจากเงนลงทน 440,029 19,556 11,878

คาปรบทเกยวเนองจากเงนใหสนเชอ 305,172 350,295 340,421

รายไดจากการด าเนนงานอน ๆ 244,676 237,745 168,406

รวมรายไดจากการด าเนนงาน 15,923,027 14,616,097 13,768,287

คาใชจายจากการด าเนนงาน

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 3,096,690 2,654,497 2,276,592

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 1,021,130 951,602 768,329

คาภาษอากร 298,130 244,838 200,025

คาใชจายการบรหารงานสนบสนน 1,877,161 1,708,833 1,326,147

คาใชจายจากการด าเนนงานอนๆ 1,102,796 935,211 835,311

รวมคาใชจายจากการด าเนนงาน 7,395,907 6,494,981 5,406,404

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 2,390,198 2,760,448 3,740,214

ก าไรกอนคาใชจายภาษเงนได 6,136,922 5,360,668 4,621,669

คาใชจายภาษเงนได 1,227,159 1,060,111 934,112

ก าไรส าหรบป 4,909,763 4,300,557 3,687,557

ก าไรขาดทนเบดเสรจอน

รายการทจะถกบนทกในสวนของก าไรหรอขาดทนในภายหลง

ผลขาดทนจากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (26,848) (1,705) (16,721)

ผลกระทบภาษเงนได 5,370 341 3,344

รายการทจะถกบนทกในสวนของก าไรหรอขาดทนในภายหลงสทธจากภาษเงนได (21,478) (1,364) (13,377)

รายการทจะไมถกบนทกในสวนของก าไรหรอขาดทนในภายหลง

การเปลยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย 145,610 - -

ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (15,888) (66,983) (21,890)

ผลกระทบของภาษเงนได (25,944) 13,397 4,378

รายการทจะไมถกบนทกในสวนของก าไรหรอขาดทนในภายหลงสทธจากภาษเงนได 103,778 (53,586) (17,512)

ก าไรขาดทนเบดเสรจอนส าหรบป 82,300 (54,950) (30,889)

ก าไรขาดทนเบดเสรจรวมส าหรบป 4,992,063 4,245,607 3,656,668

ก าไรตอหน

ก าไรตอหนขนพนฐาน 5.33 4.67 4.00


งบก าไรขาดทนเบดเสรจ

ส าหรบปสนสดวนท


13-5



กระแสเงนสดจากกจกรรมด าเนนงาน

ก าไรจากการด าเนนงานกอนภาษเงนได 6,136,922 5,360,668 4,621,669

รายการปรบกระทบก าไรจากการด าเนนงานกอนภาษเงนได

เปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมด าเนนงาน

คาเสอมราคาและรายจายตดบญช 165,188 152,267 107,014

หนสญและหนสงสยจะสญ 4,409,068 4,648,067 5,785,159

โอนกลบคาเผอขาดทนจากมลคาทลดลงของเงนลงทน (1,355) (3,671) 4,420

คาเผอขาดทนจากมลคาทลดลงของทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (268) 394 11,128

ก าไรจากการจ าหนายเงนลงทนในหลกทรพย (439,005) (15,745) (16,966)

ก าไรจากการจ าหนายอปกรณและสนทรพยไมมตวตน (4,472) (4,870) (4,463)

ขาดทนจากการตดจ าหนายอปกรณ 75 3,037 323

ก าไรจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทน (6,053) (1,415) -

ก าไรทยงไมเกดขนจรงจากปรวรรตเงนตราตางประเทศ -

และตราสารอนพนธเพอคา (20,880) (4,303) (7,780)

ก าไรจากการจ าหนายทรพยสนรอการขาย (67,723) (77,268) (70,256)

คาใชจายผลประโยชนพนกงาน 36,980 25,314 53,094

รายไดคางรบเพมขน (13,632) (2,286) (7,170)

คาใชจายคางจายเพมขน 492,231 407,439 210,171

รายไดดอกเบยสทธ (11,793,814) (10,847,824) (10,235,827)

รายไดเงนปนผล (49,521) (125,796) (65,825)

เงนสดรบดอกเบย 16,975,952 15,710,694 15,408,762

เงนสดจายดอกเบย (3,652,687) (3,708,413) (4,086,264)

เงนสดรบเงนปนผล 49,521 125,796 65,825

เงนสดจายภาษเงนได (1,465,854) (1,100,164) (915,371)

ก าไรจากการด าเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนด าเนนงาน 10,750,673 10,541,921 10,857,643


งบกระแสเงนสด



13-6


สนทรพยด าเนนงาน (เพมขน) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (9,911,831) (6,114,655) (7,399,164)

เงนใหสนเชอแกลกหน 2,347,780 3,344,544 6,526,563

ทรพยสนรอการขาย 1,576,349 1,833,509 2,081,318 สนทรพยอน (99,380) (22,406) 338,585

หนสนด าเนนงานเพมขน (ลดลง)

เงนรบฝาก 13,716,460 10,926,793 (3,095,611)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 19,801 (1,117,960) (4,992,636)

หนสนจายคนเมอทวงถาม (193,142) 251,119 (176,093)

ตราสารหนทออกและเงนกยมระยะสน (23,421,700) 6,562,700 (19,400,000)

ส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน (17,030) (17,468) (8,136)

หนสนอน (931,558) (579,980) (1,249,459)

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมด าเนนงาน (6,163,578) 25,608,117 (16,516,990)

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดจายซอเงนลงทนในหลกทรพยเพอการลงทน (11,774,310) (7,809,234) (7,341,205)

เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยเพอการลงทน 11,125,400 7,447,916 8,969,458

เงนสดจายซออปกรณ (50,839) (76,845) (49,504)

เงนสดจายซอสนทรพยไมมตวตน (19,098) (63,208) (92,857)

เงนสดรบจากการจ าหนายอปกรณ 11,016 4,870 4,496

เงนสดรบจากการจ าหนายสนทรพยไมมตวตน 1,638 - -

เงนสดจายซอธรกจ - (15,585,628) -

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมลงทน (706,193) (16,082,129) 1,490,388

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

เงนสดรบจากการออกหนกระยะยาว 20,000,000 19,600,000 16,180,000

เงนสดจายช าระคนหนกระยะยาว (10,500,000) (26,923,000) -

เงนปนผลจาย (2,764,703) (2,027,449) (1,105,881)

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 6,735,297 (9,350,449) 15,074,119

เงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ (134,474) 175,539 47,517

เงนสด ณ วนตนป 1,323,405 1,147,866 1,100,349

เงนสด ณ วนปลายป 1,188,931 1,323,405 1,147,866


งบกระแสเงนสด (ตอ)



13-7

13.1.2 อตราสวนทางการเงนทส าคญ

อตราความสามารถในการท าก าไร (Profitability Ratio)อตราก าไรขนตน (%) 74.8 74.5 72.4อตราก าไรสทธ (%) 30.8 29.4 26.8อตราผลตอบแทนผถอหน (%) 16.6 15.3 13.8อตราดอกเบยรบ (%) 5.6 5.5 5.7อตราดอกเบยจาย (%) 2.0 2.0 2.1สวนตางอตราดอกเบย (%) 3.7 3.6 3.5อตราผลตอบแทนจากการลงทน (%) 9.3 2.9 2.5

อตราสวนประสทธภาพในการด าเนนงาน (Efficiency Ratio)อตราสวนรายไดดอกเบยสทธตอสนทรพย (%) 4.1 4.0 3.9อตราผลตอบแทนจากสนทรพย (%) 1.7 1.6 1.4อตราการหมนของสนทรพย (เทา) 0.06 0.05 0.05

อตราสวนวเคราะหนโยบายทางการเงน (Financial Ratio)อตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน (เทา) 8.6 9.0 8.5อตราสวนเงนใหกตอเงนกยมและเงนฝาก (%) 96.5 99.7 100.4อตราสวนเงนใหกตอเงนฝาก (%) 121.2 135.0 142.0อตราสวนเงนฝากตอหนสนรวม (%) 75.0 70.0 66.8อตราสวนการจายเงนปนผล (%) 73.2 64.3 55.0

อตราสวนคณภาพสนทรพย (Asset Quality Ratio)

อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอสนเชอรวม (%) 4.7 4.4 3.4อตราสวนหนสญตอสนเชอรวม (%) 1.7 1.3 1.7อตราสวนเงนใหสนเชอทหยดรบรรายได1 ตอสนเชอรวม (%) 2.6 2.5 3.0อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายได (%) 175.2 202.0 146.5อตราสวนดอกเบยคางรบตอสนเชอรวม (%) 0.3 0.3 0.2

อตราสวนอนๆ (Other Ratios)อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (ค านวณตามเกณฑ ธปท.) (%) 22.91 20.72 19.59

ป 2561 ป 2559ป 2560

สวนท 3 หวขอท 14 การวเคราะหและค าอธบายของฝายจดการ

14-1

14. การวเคราะหและค าอธบายของฝายจดการ

บทวเคราะหของฝายบรหารเปนการเปรยบเทยบผลการด าเนนงานและฐานะการเงนของธนาคารทสโกในป 2561 เทยบกบป 2560

ภาวะตลาดเงนตลาดทน

ตลอดทงป 2561 เศรษฐกจทงในและตางประเทศประสบกบความผนผวนจากปจจยรอบดาน อยางไรกด เศรษฐกจไทยสามารถเตบโตไดอยางตอเนอง ทงภาคการสงออกและการบรโภคภาคเอกชน การลงทนภาคเอกชนและ การใชจายภาครฐขยายตวไดในระดบปานกลางตามมาตรการการลงทนของภาครฐทก าลงด าเนนการ ในขณะท ภาคการทองเทยวยงคงเตบโตไดแมจะชะลอตวลงในชวงครงปหลง ทงน ยอดขายรถยนตภายในประเทศในป 2561 มจ านวน 1,041,739 คน หรอเพมขนรอยละ 19.5 เมอเทยบกบปกอนหนา ขณะทอตราเงนเฟอทวไปของป 2561 อยทรอยละ 1.1 จากราคาน ามนทปรบตวสงขน

ในสวนของภาวะเศรษฐกจโลกมความผนผวนสง ทงสงครามการคาระหวางสหรฐฯและจนทยงคงยดเยอ การปรบขนดอกเบยของธนาคารกลางสหรฐ 4 ครงในป 2561 มาอยทรอยละ 2.25-2.50 ประกอบกบการเพมขนของอตราผลตอบแทนพนธบตร (Bond Yield) ของสหรฐฯ สงผลใหเกดปญหาเงนทนไหลออกจากประเทศเกดใหม และสงผลกระทบตอเนองไปยงการออนคาของตลาดหนและคาเงนของสกลเงนประเทศเกดใหม อยางไรกด คาเงนบาทไทยยงคงแขงแกรง จากฐานะดลบญชเดนสะพดทยงเปนบวก และเงนไหลเขาจากภาคการทองเทยวทยงคงขยายตวอยางตอเนอง

เพอรกษาเสถยรภาพทางการเงน ธนาคารแหงประเทศไทยปรบขนอตราดอกเบยนโยบาย (Repo-1 วน) 1 ครง ในเดอนธนวาคมป 2561 มาอยทรอยละ 1.75 ในขณะทอตราดอกเบยเงนฝาก 3 เดอนเฉลยของธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง คงททรอยละ 0.93 และอตราดอกเบยเงนกลกคารายใหญชนด (MLR) ของธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง คงททรอยละ 6.20 เมอเทยบกบปกอนหนา

ทงน ภาวะตลาดทนในป 2561 ผนผวนอยางมากตามสถานการณเศรษฐกจโลก สงผลใหปรมาณการซอขาย ในตลาดหลกทรพยฯ เพมขน ตามมลคาการซอขายเฉลยตอวนจาก 47,755.37 ลานบาทในป 2560 มาเปน 56,409.06 ลานบาท ในขณะทดชนตลาดหลกทรพยปดท 1,563.88 จด ลดลง 189.83 จด หรอรอยละ 10.8 เมอเทยบกบปกอนหนาท 1,753.71 จด จากการไหลออกของเงนลงทนของนกลงทนกลมสถาบนตางประเทศ

เหตการณส าคญ

เมอวนท 30 มนาคม 2561 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ไดลงนามในสญญาโอนขายลกหนสนเชอสวนบคคลหแกธนาคารซตแบงก เอน. เอ. สาขากรงเทพ ทงน ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ไดท าการโอนขายลกหนสนเชอสวนบคคลเสรจสมบรณเมอวนท 4 มถนายน 2561

14.1 ภาพรวมผลการด าเนนงาน

ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) มก าไรสทธจากผลการด าเนนงานในป 2561 จ านวน 4,909.76 ลานบาท เพมขนจ านวน 609.21 ลานบาท เมอเทยบกบป 2560 (รอยละ 14.2) โดยเปนผลมาจากการเพมขนของรายไดดอกเบยสทธประกอบกบคาใชจายส ารองหนสญทลดลงจากปกอนหนา รายไดดอกเบยสทธเพมขนรอยละ 8.7 จากความสามารถในการรกษาอตราดอกเบยของสนเชอรวม และการบรหารจดการตนทนทมประสทธภาพ รวมกบ ในสวนของการตงส ารองหนสญลดลงรอยละ 13.4 เมอเทยบกบป 2560 ตามการบรหารคณภาพสนทรพยอยางมประสทธภาพ


14-2

ณ สนป 2561 ธนาคารท าการปรบปรงวธการจดชนคณภาพสนทรพยส าหรบสนเชอแบบผอนช าระ (Installment Loan) ใหมความเขมงวดมากขน ตามนโยบายการควบคมคณภาพสนทรพยอยางระมดระวง แมวาการช าระหนของลกหนและคณภาพสนทรพยในพอรตสนเชอรวมยงคงทรงตวอยในระดบเดม สงผลใหหนทไมกอใหเกดรายได (NPLs) งวดป 2561 ปรบตวเพมขนมาอยทรอยละ 2.67 โดยยงรกษาอตราสวนเงนส ารองรวมของธนาคารตอส ารองพงกนตามเกณฑขนต าของธนาคารแหงประเทศไทยในระดบสงทรอยละ 229.5

ธนาคารมก าไรตอหนขนพนฐาน (Basic earnings per share) ส าหรบป 2561 เทากบ 5.33 บาท เทยบกบก าไรตอหนขนพนฐานจ านวน 4.67 บาทในป 2560 สวนอตราผลตอบแทนตอผถอหนเฉลยส าหรบป 2561 เทากบรอยละ 16.6 เทยบกบป 2560 ทรอยละ 15.3

โครงสรางรายไดของธนาคาร

โครงสรางรายไดของธนาคารส าหรบป 2560 และ 2561 มรายละเอยดดงน

ตารางท 1 : โครงสรางรายไดของธนาคารทสโก ส าหรบป 2560 และ 2561

ประเภทของรายได (ลานบาท) ป 2561 ป 2560

เปลยนแปลง (รอยละ)

รายไดดอกเบย

เงนใหสนเชอ 8,082.32 6,527.06 23.8 รายการระหวางธนาคาร 695.92 573.70 21.3 เงนใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 7,811.59 8,286.28 (5.7) เงนลงทน 147.22 143.97 2.3 รวมรายไดดอกเบย 16,737.06 15,531.01 7.8 คาใชจายดอกเบย (4,943.25) (4,683.19) 5.6 รายไดดอกเบยสทธ 11,793.81 10,847.82 8.7 รายไดคาธรรมเนยม รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 3,219.18 3,270.64 (1.6) คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (92.89) (110.87) (16.2) รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 3,126.30 3,159.77 (1.1) ก าไร(ขาดทน)สทธจากเงนลงทน และธรกรรมเพอคา และปรวรรตเงนตราตางประเทศ

453.07 20.46 2,114.1

รายไดอนๆ 549.85 588.04 (6.5) รวมรายไดจากการด าเนนงาน 15,923.03 14,616.10 8.9 คาใชจายจากการด าเนนงาน (7,395.91) (6,494.98) 13.9 หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา (2,390.20) (2,760.45) (13.4) ก าไรกอนภาษเงนไดและสวนของผถอหนสวนนอย 6,136.92 5,360.67 14.5 คาใชจายภาษเงนได (1,227.16) (1,060.11) 15.8 ก าไรส าหรบงวด 4,909.76 4,300.56 14.2


14-3

(1) รายไดดอกเบยสทธ

ในป 2561 ธนาคารมรายไดดอกเบยสทธจ านวน 11,793.81 ลานบาท เพมขน 945.99 ลานบาท (รอยละ 8.7) จากปกอนหนา โดยมรายไดดอกเบยจ านวน 16,737.06 ลานบาท เพมขน 1,206.05 ลานบาท (รอยละ 7.8) ขณะทคาใชจายดอกเบยมจ านวน 4,943.25 ลานบาท เพมขน 260.06 ลานบาท (รอยละ 5.6)

อตราผลตอบแทนของเงนใหสนเชอ ณ สนป 2561 อยทรอยละ 6.6 เพมขนจากรอยละ 6.4 ในปกอนหนา ขณะทตนทนเงนทนคงททรอยละ 2.0 สงผลใหสวนตางอตราดอกเบยของเงนใหสนเชอเพมขนจากรอยละ 4.4 ในปกอนหนา มาเปนรอยละ 4.6 โดยสวนตางอตราดอกเบยสทธ (Net Interest Margin) ในป 2561 อยทรอยละ 4.0 ปรบตวดขนจากรอยละ 3.9 ในป 2560

ส าหรบรายไดดอกเบยสทธหลงหกหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาของป 2561 มจ านวน 9,406.627 ลานบาท เพมขนจ านวน 1,316.24 ลานบาท (รอยละ 16.3) โดยมคาใชจายหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาจ านวน 2,390.20 ลานบาท ลดลงจ านวน 370.25 (รอยละ 13.4) ลานบาทเมอเทยบกบป 2560 ตามการบรหารคณภาพสนทรพยอยางมประสทธภาพ

ตารางท 2: สวนตางอตราดอกเบย

ป 2561 (รอยละ)

ป 2560 (รอยละ)

อตราผลตอบแทนของเงนใหสนเชอ (Yield on Loans) 6.6 6.4 อตราดอกเบยจาย (Cost of Fund) 2.0 2.0 สวนตางอตราดอกเบย (Loan Spread) 4.6 4.4

(2) รายไดทมใชดอกเบย

ในป 2561 ธนาคารมรายไดทมใชดอกเบยจ านวน 4,222.10 ลานบาท เพมขนรอยละ 8.8 เมอเทยบกบปกอนหนา โดยธนาคารมการรบรก าไรจากการขายเงนลงทนจ านวน 440 ลานบาท

(3) คาใชจายจากการด าเนนงาน

ในป 2561 คาใชจายในการด าเนนงานมจ านวน 7,395.91 ลานบาท เพมขน 900.93 ลานบาท (รอยละ 13.9) เมอเทยบกบปกอนหนา สวนใหญเปนผลมาจากคาใชจายทผนแปรตามการเตบโตของรายได และผลก าไร อยางไรกด ธนาคารยงคงสามารถควบคมตนทนในการด าเนนงานไดอยางมประสทธภาพ จงสงผลใหอตราสวนคาใชจายตอรายไดรวมยงคงอยในระดบต าทรอยละ 46.4

(4) หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

ธนาคารมคาใชจายส ารองหนสญและหนสงสยจะสญรวมจ านวน 2,390.20 ลานบาท คดเปนอตรารอยละ 1.0 ของยอดสนเชอเฉลย และลดลงเมอเทยบกบ 2 ,760.45 ลานบาทในป 2560 ตามการบรหารคณภาพสนทรพยอยางมประสทธภาพ

(5) ภาษเงนไดนตบคคล

ธนาคารมคาใชจายภาษเงนไดส าหรบป 2561 จ านวน 1,227.16 ลานบาท คดเปนอตราภาษ รอยละ 20.0 อยในระดบเดยวกบป 2560


14-4

14.2 ฐานะการเงน

(1) สนทรพย

สนทรพยรวมของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 มจ านวน 290,698.24 ลานบาท เพมขนรอยละ 0.8 จากป 2560 โดยรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเพมขนจาก 43,176.52 ลานบาท มาเปน 53,089.35 ลานบาท (รอยละ 23.0) นอกเหนอจากนเงนใหสนเชอลดลงจาก 244,937.04 ลานบาทในป 2560 เปน 236,610.94 ลานบาท (รอยละ 3.4)

ตารางท 3: โครงสรางสนทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 2561

สนทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ณ วนท 31 ธนวาคม 2560


จ านวนเงน (ลานบาท)

สดสวน (รอยละ)



เงนสด 1,188.93 0.4 1,323.40 0.5 (10.2) รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 53,089.35 18.3 43,176.52 15.0 23.0 สนทรพยตราสารอนพนธ 5.68 0.0 - 0.0 n.a. เงนลงทนสทธ 6,994.45 2.4 5,932.02 2.1 17.9 สนเชอธรกจ 45,048.72 15.5 50,607.51 17.5 (11.0) สนเชอรายยอย 175,001.94 60.2 177,737.97 61.7 (1.5) สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 14,865.66 5.1 15,099.95 5.2 (1.6) สนเชออน 1,694.63 0.6 1,491.61 0.5 13.6 คาเผอหนสงสยจะสญ (11,051.80) (3.8) (10,709.29) (3.7) 3.2 สนทรพยอน 3,860.68 1.3 3,615.60 1.2 6.8 สนทรพยรวม 290,698.24 100.0 288,275.29 100.0 0.8

(2) หนสน

หนสนรวมของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 มจ านวน 260,375.42 ลานบาท เพมขนรอยละ 0.4 เปนผลจากการเพมขนของเงนฝากรวม จาก 181,536.19 ลานบาท ณ สนป 2560 มาเปน 195,252.65 ลานบาท (รอยละ 7.6) ทงน สดสวนหนสนของธนาคาร ประกอบดวยเงนฝากซงรวมเงนกยมระยะสนรอยละ 75.0 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนรอยละ 1.5 หนกรอยละ 19.1 และ อนๆรอยละ 4.4

ตารางท 4: รายละเอยดของหนสนจ าแนกตามประเภท ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 2561

หนสน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ณ วนท 31 ธนวาคม 2560






เงนฝากรวม 195,252.65 75.0 181,536.19 70.0 7.6 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,872.71 1.5 3,852.91 1.5 0.5 หนก 49,680.00 19.1 63,601.70 24.5 (21.9) อน ๆ 11,570.06 4.4 10,359.62 4.0 11.7 หนสนรวม 260,375.42 100.0 259,350.42 100.0 0.4


14-5

(3) สวนของเจาของ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 สวนของเจาของมจ านวน 30,322.82 ลานบาท เพมขนจากป 2560 จ านวน 1,397.95 ลานบาท (รอยละ 4.8) จากการเพมขนของก าไรสะสมตามผลการด าเนนงาน สงผลใหมลคาตามบญชของธนาคารทสโก ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 เทากบ 32.90 บาทตอหน เพมขนจาก 31.39 บาทตอหน ทงน ธนาคารทสโกมหนทออกและช าระแลวจ านวน 921,567,692 หน แบงเปนหนสามญจ านวน 921,567,588 หน และหนบรมสทธจ านวน 104 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท

(4) สภาพคลอง

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารมเงนสด จ านวน 1,188.93 ลานบาท ลดลงรอยละ 10.2 ประกอบดวย กระแสเงนสดสทธใชไปในกจกรรมด าเนนงานจ านวน 6,163.58 ลานบาท สวนใหญเปนผลจากการลดลงของตราสารหนทออกและเงนกยมระยะสน และมกระแสเงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทนจ านวน 706.19 ลานบาท ซงสวนใหญเปนเงนสดจายซอเงนลงทนในหลกทรพยเพอการลงทน ขณะทมกระแสเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงนจ านวน 6,735.30 ลานบาท สวนใหญเปนผลจากเงนสดรบจากการออกหนกระยะยาว

(5) แหลงทมาและใชไปของเงนทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 โครงสรางเงนทนของธนาคาร ประกอบดวยหนสนจ านวน 260,375.42 ลานบาท และสวนของเจาของจ านวน 30,322.82 ลานบาท คดเปนอตราสวนหนสนตอสวนของผถอหนเทากบ 8.6 เทา โดยองคประกอบของแหลงเงนทนดานหนสน ไดแก เงนฝากรวมคดเปนสดสวนรอยละ 67.2 ของแหลงเงนทน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน มสดสวนรอยละ 1.3 หนกและอนๆ รอยละ 21.1 ขณะทสวนของผถอหนคดเปนสดสวนรอยละ 10.4 ตามล าดบ ธนาคารมแหลงใชไปของเงนทนหลก คอ เงนใหสนเชอ ซงมจ านวน 236,610.94 ลานบาท ณ สนป 2561 ท าใหอตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝาก1 คดเปนรอยละ 121.2 นอกจากนยงไดน าเงนทนไปลงทนในรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน และตราสารประเภทตางๆ เพอเปนการบรหารสภาพคลอง

(6) การรบอาวล การค าประกน และภาระผกพน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารทสโกมการรบอาวล การค าประกน และภาระผกพนจ านวน 3,023.37 ลานบาท เพมขนรอยละ 25.8 จากสนป 2561 จากการเพมขนของสญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

14.3 ผลการด าเนนงานทผานมาของแตละกลมธรกจ

เงนใหสนเชอ

เงนใหสนเชอของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 มจ านวน 236,610.94 ลานบาท ลดลง 8,326.10 ลานบาท (รอยละ 3.4) จากสนปกอนหนา สาเหตหลกมาจากการโอนขายสนเชอสวนบคคล ประกอบกบภาวะตลาดของสนเชอเพอทอยอาศยทยงคงมความแขงขนสง และการตดหนสญของสนเชอรายยอยและสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม ทงน สดสวนเงนใหสนเชอของธนาคารแบงออกเปน สนเชอรายยอยรอยละ 74.0 สนเชอธรกจรอยละ 19.0 สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอมรอยละ 6.3 และสนเชออนๆ รอยละ 0.7

1 เงนฝาก รวมถง เงนกยมระยะสนทเปนฐานลกคาเงนฝากปกตของธนาคาร


14-6

สนเชอธรกจ

ธนาคารมสนเชอธรกจจ านวน 45,048.72 ลานบาท ลดลง 5,558.80 ลานบาท (รอยละ 11.0) จากสนปกอนหนา เปนผลมาจากการช าระหนคนของสนเชอในกลมการเกษตรและเหมองแร และกลมอสงหารมทรพยและการกอสราง

สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม

ธนาคารมสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอมจ านวน 14,865.66 ลานบาท ลดลง 234.29 ลานบาท (รอยละ 1.6) จากปกอนหนา สาเหตหลกมาจากการตดหนสญเพอควบคมคณภาพของพอรตสนเชอ อยางไรกด สนเชอเพอผแทนจ าหนายรถยนต (Car Inventory Financing) ยงคงเตบโตไดอยางแขงแกรงตลอดป 2561

สนเชอรายยอย

ธนาคารมสนเชอรายยอยจ านวน 175,001.94 ลานบาท ลดลงรอยละ 1.5 จากสนปกอนหนา โดยสนเชอรายยอยของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ประกอบดวยสนเชอเชาซอรถยนตและรถจกรยานยนตรอยละ 72.5 สนเชอเพอการอปโภคบรโภครอยละ 17.5 และสนเชอเพอทอยอาศยรอยละ 10.0 มลคาของสนเชอเชาซอมจ านวน 126,823.42 ลานบาท เพมขนรอยละ 0.4 จากปกอนหนา ตามการบรโภคภาคครวเรอนทขยายตว โดยยอดขายรถยนตใหมภายในประเทศของป 2561 อยท 1,041,739 คน เพมขนรอยละ 19.5 เมอเทยบกบยอดขายรถของป 2560 ท 871,647 คน ทงน อตราปรมาณการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมของธนาคารตอปรมาณการจ าหนายรถยนตใหม (Penetration Rate) ในป 2561 ปรบตวลดลงมาอยทรอยละ 6.6 จากรอยละ 7.2 ในชวงเดยวกนของปกอนหนา

สนเชอเพอการอปโภคบรโภคมจ านวน 30,597.41 ลานบาท เพมขน 3,833.55 ลานบาท (รอยละ 14.3) เมอเทยบกบสนป 2560 จากการท าการตลาดสนเชอจ าน าทะเบยรเชงรก

สนเชอเพอทอยอาศยมจ านวน 17,581.10 ลานบาท ลดลงรอยละ 15.3 ตามภาวะตลาดทยงคงมความแขงขนสง ประกอบกบการตดหนสญเพอควบคมคณภาพของพอรตสนเชอ

นอกจากน ระหวางป 2561 ธนาคารโอนขายสนเชอสวนบคคลรวมทงสนจ านวนประมาณ 2,900 ลานบาท

สนเชออนๆ

ธนาคารมสนเชออนๆ จ านวน 1,694.63 ลานบาท เพมขนรอยละ 13.6 เมอเทยบกบสนป 2560


14-7

ตารางท 5: เงนใหสนเชอจ าแนกตามประเภทธรกจ

สนเชอตามประเภทธรกจ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ณ วนท 31 ธนวาคม 2560






การผลตและการพาณชย 9,699.49 4.1 11,019.73 4.5 (12.0) อสงหารมทรพยและการกอสราง 11,386.13 4.8 14,972.95 6.1 (24.0) สาธารณปโภคและการบรการ 23,289.33 9.8 22,696.33 9.3 2.6 การเกษตรและเหมองแร 673.77 0.3 1,918.50 0.8 (64.9) สนเชอธรกจ 45,048.72 19.0 50,607.51 20.7 (11.0) สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 14,865.66 6.3 15,099.95 6.1 (1.6) สนเชอเชาซอ 126,823.42 53.6 126,285.81 51.6 0.4 สนเชอเพอทอยอาศย 17,581.10 7.4 20,757.33 8.5 (15.3) สนเชอเพอการอปโภคบรโภค 30,597.41 13.0 26,763.87 10.9 14.3 สนเชอสวนบคคล - - 3,930.96 1.6 N.A. สนเชอรายยอย 175,001.94 74.0 177,737.97 72.6 (1.5) สนเชออน 1,694.63 0.7 1,491.61 0.6 13.6 สนเชอรวม 236,610.94 100.0 244,937.04 100.0 (3.4)

สนเชอดอยคณภาพและคาเผอหนสงสยจะสญ

ณ สนป 2561 ธนาคารมหนทไมกอใหเกดรายไดทงหมดจ านวน 6,309.06 ลานบาท เพมขน 1,008.38 ลานบาท (รอยละ 19.0) เมอเทยบกบสนปกอนหนา สงผลใหธนาคารมอตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวม เพมขนมาอยทรอยละ 2.67 จากรอยละ 2.16 ณ สนป 2560 โดยอตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดประกอบดวยหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอรายยอยในอตรารอยละ 3.12 หนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอธรกจในอตรารอยละ 1.32 และหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอมในอตรารอยละ 0.75 ส าหรบงวดสนป 2561 ธนาคารไดท าการปรบปรงหลกเกณฑการจดชนคณภาพสนทรพยและการตงส ารองหนสญทเขมงวดมากขนส าหรบสนเชอแบบผอนช าระ (Installment Loan) ซงประกอบดวยสนเชอเพอทอยอาศย และสนเชอจ าน าทะเบยน ตามนโยบายการควบคมคณภาพสนทรพยอยางระมดระวง สงผลใหหนทไมกอใหเกดรายไดรวม ณ สนป 2561 ปรบตวสงขน แมวาการช าระหนของลกหนและคณภาพสนทรพยของสนเชอ Installment loan ยงคงทรงตวอยในระดบเดม ทงน หลกเกณฑการจดชนคณภาพทเขมงวดขนน ค านงถงปจจยการตดช าระเงน เพอช าระคางวด เงนตนและดอกเบย

อนงการเพมขนของหนท ไมกอใหเกดอยางมนยส าคญของสนเชอประเภท Installment loan เกดเนองมาจากหลกเกณฑการจดชนทเขมงวดขนและล าดบการตดช าระเงนคางวดทใชอยในปจจบนไมสอดคลองกน ซงธนาคารอยในระหวางการปรบปรงระบบการตดรบช าระเงนคางวดใหสอดคลอง และคาดวาจะเสรจสนภายในป 2562 โดยภายหลงจากการปรบปรงระบบดงกลาว หนทไมกอใหเกดรายไดทเพมขนจากการปรบปรงหลกเกณฑการจดชนนจะปรบตวลดลงเขาใกลระดบเดมกอนทจะมการเปลยนแปลง โดยในสวนของการตงส ารองหนสญยงค านงถงหลกความระมดระวงเปนส าคญ

นอกจากน ธนาคารยงด าเนนการแกปญหาสนเชอดอยคณภาพผานการตดหนสญแกสนเชอรายยอยบางสวนและสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม เพอควบคมระดบหนทไมกอใหเกดรายไดใหอยในระดบทเหมาะสม เปนไปตามนโยบายการบรหารความเสยงและการรกษาฐานะทางการเงนอยางแขงแกรง


14-8

ธนาคารมยอดส ารองคาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนทงสนจ านวน 11,051.80 ลานบาท ซงสงกวาเกณฑขนต าของธนาคารแหงประเทศไทยทเทากบ 4,615 ลานบาท หรอคดเปนอตราสวนของเงนส ารองรวมของธนาคารตอส ารองพงกนตามเกณฑขนต าของธนาคารแหงประเทศไทยทรอยละ 239.3 ทงน เงนส ารองหนสญตอหนทไมกอใหเกดรายได (Coverage Ratio) ณ สนป 2561 อยทรอยละ 175.2

ตารางท 7 : หนทไมกอใหเกดรายไดจ าแนกตามประเภทสนเชอ

หนทไมกอใหเกดรายไดตามประเภทธรกจ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 เปลยนแปลง

(รอยละ) รอยละของ

สนเชอ



รอยละของ

สนเชอ



การผลตและการพาณชย 2.99 290.02 4.6 2.06 227.38 4.3 27.6 อสงหารมทรพยและการกอสราง 0.84 95.93 1.5 0.51 76.05 1.4 26.1 สาธารณปโภคและการบรการ 0.68 159.22 2.5 0.66 149.10 2.8 6.8 การเกษตรและเหมองแร 7.04 47.43 0.8 1.23 23.63 0.5 100.8

หนไมกอใหเกดรายไดของสนเชอธรกจ 1.32 592.60 9.4 0.94 476.15 9.0 24.5

หนไมกอใหเกดรายไดของสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม

0.75 111.60 1.8 1.27 191.48 3.6 (41.7)

สนเชอเชาซอ 2.76 3,048.63 48.3 2.24 2,834.53 53.5 8.6 สนเชอเพอทอยอาศย 6.06 1,066.00 17.0 4.08 847.30 16.0 25.8 สนเชออเนกประสงค 4.37 1,338.21 21.2 3.11 832.80 15.7 57.4 สนเชอสวนบคคล - - - 0.16 6.37 0.1 n.a. หนไมกอใหเกดรายไดของสนเชอรายยอย 3.12 5,452.84 86.4 2.60 4,521.00 85.3 19.2 สนเชออน 8.97 152.02 2.4 7.51 112.05 2.1 35.7 หนไมกอใหเกดรายไดรวม 2.67 6,309.06 100.0 2.16 5,300.68 100.0 18.0

เงนฝาก1 และเงนกยม

เงนฝากและเงนกยมรวมของธนาคารมจ านวน 244,932.65 ลานบาท ลดลงรอยละ 0.1 จากปกอนหนา โดยหนกมจ านวน 49,680.00 ลานบาท ลดลง 13,921.70 ลานบาท (รอยละ 21.9) เมอเทยบกบปกอนหนา ในขณะทเงนฝากรวมมจ านวน 195,252.65 ลานบาท เพมขน 13,716.46 ลานบาท (รอยละ 7.6) ทงน ณ สนเดอนธนวาคม 2561 ธนาคารมสนทรพยสภาพคลองประมาณ 61,062.26 ลานบาท เพมขนจ านวน 11,041.89 ลานบาท (รอยละ 22.1) จากปกอนหนา ทงน สนทรพยสภาพคลองคดเปนรอยละ 24.9 เมอเทยบกบปรมาณเงนฝากและเงนกยมของธนาคาร

1 เงนฝากรวม หมายถง เงนฝาก และเงนกยมระยะสนซงเปนแหลงเงนทนปรกตของธนาคาร


14-9

ตารางท 6 : โครงสรางเงนฝาก

ประเภทของเงนฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ณ วนท 31 ธนวาคม 2560






จายคนเมอทวงถาม 2,701.98 1.4 3,942.43 2.2 (31.5) ออมทรพย 54,683.84 28.0 64,544.34 35.6 (15.3) จายคนเมอสนระยะเวลา 40,074.74 20.5 19,860.34 10.9 101.8 บตรเงนฝาก 97,755.17 50.1 93,152.16 51.3 4.9 เงนกยมระยะสน 36.92 0.0 36.92 0.0 - เงนฝากรวม 195,252.65 100.0 181,536.19 100.0 7.6

14.4 เงนกองทน

เงนกองทนภายในของธนาคารตามหลกเกณฑการด ารงเงนกองทนภายในเพอรองรบความเสยง ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 มจ านวนทงสน 34,290.04 ลานบาท ประกอบดวยเงนกองทนชนท 1 และสวนปรบปรงเงนส ารองสวนเกนเพอรองรบความเสยง ซงเงนกองทนหลกของธนาคารมความเพยงพอเพอรองรบความเสยงโดยรวมจ านวน 13,130.94 ลานบาททประเมนจากแบบจ าลองความเสยงภายใน โดยลดลง 316.87 ลานบาทเมอเปรยบเทยบกบสนป 2560 สวนใหญเนองมาจากการปรบลดลงของความเสยงดานเครดต ซงแสดงใหเหนระดบเงนกองทนหลกสวนเกนทมอยสงถง 21,159.10 ลานบาท หรอ รอยละ 61.7 ของเงนกองทนรวม

ความตองการใชเงนทนโดยรวมของธนาคารทประเมนจากแบบจ าลองภายในของกลมประกอบดวย เงนกองทนทใชรองรบความเสยงดานเครดตทปรบลดลง 422.47 ลานบาท หรอรอยละ 3.7 เปน 10,988.67 ลานบาท โดยสนเชอรวมของธนาคารลดลงรอยละ 3.4 ในชวงปทผานมา ทงน อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดของธนาคารปรบเพมขนจากรอยละ 2.2 มาอยทรอยละ 2.7

ในขณะทเงนกองทนทใชรองรบความเสยงดานตลาดลดลงจาก 58.77 ลานบาท เปน 52.62 ลานบาท ซงสวนใหญเปนผลจากการลดลงของความเสยงจากเงนลงทนในหลกทรพยในชวงทผานมา ในขณะเดยวกน ความแตกตางของสนทรพยและหนสนโดยรวม (Duration Gap) ปรบเพมขนมาอยท 0.85 ป ซงอยในกรอบนโยบายทสามารถบรหารจดการได โดยระยะเวลาโดยเฉลยของการปรบอตราดอกเบยทางดานสนทรพยปรบเพมขนจาก 1.34 ปมาอยท 1.45 ป ในขณะทระยะเวลาโดยเฉลยของการปรบอตราดอกเบยทางดานหนสนปรบลดลงจาก 0.65 ปมาอยท 0.60 ป

เมอพจารณาในเรองความเพยงพอของเงนกองทนตามกฎหมายของธนาคารทสโก ตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย ประมาณการอตราเงนกองทนตอสนทรพยเสยงตามเกณฑการด ารงเงนกองทนตามวธ IRB อยในระดบแขงแกรงทรอยละ 22.91 โดยยงคงสงกวาอตราเงนกองทนขนต ารอยละ 10.375 ทก าหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย ในขณะทเงนกองทนชนท 1 และชนท 2 ตอสนทรพยเสยงของธนาคารอยทรอยละ 17.85 และรอยละ 5.06 ตามล าดบ โดยอตราสวนการด ารงเงนกองทนชนท 1 ดงกลาวยงคงสงกวาอตราขนต ารอยละ 7.875


14-10

ตารางท 9 : ระยะเวลาเฉลยของการปรบอตราดอกเบยของสนทรพยและหนสน และผลกระทบ

ระยะเวลาโดยเฉลยของการปรบ อตราดอกเบย

(ป)

การเปลยนแปลงของรายไดดอกเบยสทธใน 1 ปตอการปรบอตราดอกเบยขนรอยละ 1

(ลานบาท) ณ วนท

31 ธนวาคม 2561 ณ วนท



31 ธนวาคม 2560 สนทรพย 1.45 1.34 1,372.28 1,388.61 หนสน* 0.60 0.65 (1,089.2) (1,075.38)

ความแตกตางสทธ (Gap) 0.85 0.69 283.08 313.23

* ไมรวมบญชเงนฝากออมทรพยและบญชกระแสรายวน

14.5 อนดบความนาเชอถอ

ธนาคารไดรบการจดอนดบความนาเชอถอโดยบรษท ทรสเรทตง จ ากด ซงลาสด ณ วนท 25 เมษายน 2561 ไดประกาศอนดบเครดตองคกรท ‘A’ ดวยแนวโนมอนดบเครดต “คงท” อนดบเครดตดงกลาวสะทอนถงความสามารถในการท าก าไร ความเชอมนในคณภาพสนทรพย และฐานะเงนกองทนทแขงแกรงของธนาคาร ผลการจดอนดบความนาเชอถอของธนาคาร มดงน

ผลอนดบเครดต (Unsolicited Rating) วนทประกาศผลอนดบเครดต

8 เม.ย. 2559 11 เม.ย. 2560 25 เม.ย. 2561 อนดบเครดตภายในประเทศระยะยาว อนดบเครดตภายในประเทศระยะสน แนวโนมอนดบเครดต

A -

คงท

A -

คงท

A -

คงท

นอกจากน บรษท ทรสเรทตง จ ากด ยงไดประกาศอนดบเครดตหนกโดยมผลการอนดบเครดตของหนกดงน

ผลอนดบเครดต วนทประกาศผลอนดบเครดต

8 เม.ย. 2559 11 เม.ย. 2560 25 ก.ค. 2561 จดอนดบโดย ทรสเรทตง ทรสเรทตง ทรสเรทตง หนกไมดอยสทธ ไมมหลกประกน ในวงเงนไมเกน 100,000 ลานบาท ไถถอนภายใน 5 ป ภายใตโครงการ MTN

A A A

ทมา : บรษท ทรสเรทตง จ ากด

14.6 ปจจยทอาจมผลตอการด าเนนงานอยางมนยส าคญในอนาคต (Forward Looking)

ปจจยเชงมหภาคทอาจมผลตอการด าเนนงานของธนาคารประกอบดวยปจจยหลกใน 3 ดาน ไดแก ภาวะเศรษฐกจทงภายในและภายนอกประเทศ ทศทางอตราดอกเบย และแนวโนมยอดขายรถยนตในประเทศ โดยมรายละเอยดของปจจยตางๆ ดงน

ภาวะเศรษฐกจในป 2562 มแนวโนมการเตบโตในระดบปานกลาง โดยการเตบโตของภาคการสงออก และการทองเทยวเปนปจจยหลกในการขบเคลอนเศรษฐกจ แมวาการขยายตวของภาคการสงออกมแนวโนมชะลอตวจากสงครามการคาและภาวะเศรษฐกจโลกทผนผวน ขณะทการเลอกตงทจะคาดวามขนในชวงครงปแรก และการใชจายงบประมาณลงทนดานโครงสรางพนฐานของภาครฐเปนปจจยสนบสนนส าคญทผลกดนการเตบโตภาคการบรโภคและการลงทนภาคเอกชน อยางไรกตาม ก าลงซอผบรโภคยงไดรบแรงกดดนจากปญหาหนสนภาคครวเรอนทอยในระดบสง ในขณะทความตองการสนเชอยงคงเพมขนตามภาวะเศรษฐกจ


14-11

ส าหรบทศทางอตราดอกเบยในประเทศ ธนาคารคาดวาธนาคารแหงประเทศไทยอาจปรบเพมอตราดอกเบยนโยบายขนหากภาพรวมเศรษฐกจขยายตวดขน และลดความเสยงจากการคงอตราดอกเบยทระดบต าเปนระยะเวลานาน กอปรกบการด าเนนนโยบายการเงนแบบผอนคลายมความจ าเปนลดลง

ส าหรบแนวโนมยอดขายรถยนตในประเทศซงเปนปจจยทมผลตอการขยายตวของธรกจสนเชอเชาซอของธนาคารคาดวาจะทรงตวเมอเทยบกบป 2561 โดยมการแขงขนในตลาดสนเชอเชาซอทรนแรงเปนปจจยทาทาย นอกจากน ธนาคารไดมงพฒนาบรการผานชองทางทางดจทลมากยงขน เพอใหสอดคลองกบพฤตกรรมผบรโภคทนยมท าธรกรรมทางการเงน ผานมอถอมากขน

ทามกลางความผนผวนของภาวะเศรษฐกจในประเทศ ธนาคารยงคงด าเนนนโยบายการบรหารดวยความระมดระวง มงเนนท าธรกจ ภายใตการก ากบดแลกจการและการบรหารจดการความเสยงทด ตลอดจนการพฒนาผลตภณฑและการบรการทยดลกคาเปนจดศนยกลาง เพอใหแนใจวาธรกจจะสามารถเตบโตอยางยงยนในระยะยาว

ทามกลางความผนผวนของภาวะเศรษฐกจและการเมองในประเทศ ธนาคารยงคงด าเนนนโยบายการบรหารดวยความระมดระวง มงเนนท าธรกจ ภายใตการก ากบดแลกจการทด ตลอดจนการบรหารจดการความเสยงทเขมแขง เพอใหแนใจวาธรกจจะสามารถเตบโตอยางยงยนในระยะยาว

การรบรองความถกตองของขอมล

B-1

การรบรองความถกตองของขอมล

ธนาคารไดสอบทานขอมลในแบบแสดงรายการขอมลประจ าปฉบบนแลวดวยความระมดระวง ธนาคารขอรบรองวา ขอมลดงกลาวถกตองครบถวน ไมเปนเทจ ไมท าใหผอนส าคญผด หรอไมขาดขอมลทควรตองแจงในสาระส าคญ นอกจากน ธนาคารขอรบรองวา

(1) งบการเงนและขอมลทางการเงนทสรปมาในแบบแสดงรายการขอมลประจ าป ไดแสดงขอมลอยางถกตองครบถวนในสาระส าคญเกยวกบฐานะการเงน ผลการด าเนนงาน และกระแสเงนสดของธนาคารและบรษทยอยแลว

(2) ธนาคารไดจ ดใหมระบบการเปดเผยขอมลท ด เพ อใหแนใจวา ธนาคารไดเปดเผยขอมลในสวนท เปนสาระส าคญของธนาคารและบรษทยอยอยางถกตองครบถวนแลว รวมทงควบคมดแลใหมการปฏบตตามระบบดงกลาว

(3) ธนาคารไดจดใหมระบบการควบคมภายในทด และควบคมดแลใหมการปฏบตตามระบบดงกลาว และธนาคารไดแจงขอมลการประเมนระบบการควบคมภายใน ณ วนท 14 กมภาพนธ 2562 ตอผสอบบญชและกรรมการตรวจสอบของธนาคารแลว ซงครอบคลมถงขอบกพรองและการเปลยนแปลงทส าคญของระบบการควบคมภายใน รวมทงการกระท าทมชอบทอาจมผลกระทบตอการจดท ารายงานทางการเงนของธนาคารและบรษทยอย

ในการน เพอเปนหลกฐานวาเอกสารทงหมดเปนเอกสารชดเดยวกนกบท ธนาคารไดรบรองความถกตองแลว ธนาคารไดมอบหมายให นายไพรช ศรวไลฤทธ หรอ นายกนตธร สนทรประดษฐ เปนผลงลายมอชอก ากบเอกสารนไวทกหนาดวย หากเอกสารใดไมมลายมอชอของ นายไพรช ศรวไลฤทธ หรอ นายกนตธร สนทรประดษฐ ก ากบไว ธนาคารจะถอวาไมใชขอมลทธนาคารไดรบรองความถกตองของขอมลแลวดงกลาวขางตน

กรรมการผมอ านาจลงนาม

ชอ ต าแหนง ลายมอชอ

นายสทศน เรองมานะมงคล

กรรมการ และประธานเจาหนาทบรหารกลมทสโก

- สทศน เรองมานะมงคล -

นายศกดชย พชะพฒน

กรรมการ และกรรมการผจดการใหญ

- ศกดชย พชะพฒน -

ผรบมอบอ านาจ

ชอ ต าแหนง ลายมอชอ

นายไพรช ศรวไลฤทธ

ผชวยกรรมการผจดการใหญ ส านกก ากบดแลกจการ

- ไพรช ศรวไลฤทธ -

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

นายกนตธร สนทรประดษฐ

หวหนาวางแผนและงบประมาณ

- กนตธร สนทรประดษฐ -


เอกสารแนบ 1 รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผมอ านาจควบคม และเลขานการบรษท


1.1 ขอมลของกรรมการ ผบรหาร ผมอ านาจควบคม และเลขานการบรษท (ณ วนท 1 มกราคม 2562)

ชอ-สกล / อาย คณวฒทางการศกษา / สดสวนการถอหน ความสมพนธ

ต าแหนง / (ป) ประวตการอบรมเกยวกบบทบาทหนาท ในบรษท/1 ทางครอบครว

วนทไดรบการแตงตงครงแรก / และทกษะของการเปนกรรมการ (จ านวนหน / รอยละ) ระหวางกรรมการ ชวงเวลา ต าแหนง ชอหนวยงาน / บรษท / องคกร

วนทไดรบการแตงตงครงลาสด และผบรหาร (ประเภทธรกจ)

1. นายปลว มงกรกนก 70 Master of Business Administration (Finance) สามญ 2,221,010 - กลมทสโก

ประธานคณะกรรมการ University of California at Los Angeles, USA (รอยละ 0.28) 2555-ปจจบน กรรมการอสระ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

กรรมการอสระ Master of Science (Industrial Engineering) บรมสทธ - 2553-ปจจบน ประธานคณะกรรมการ (การลงทน)

Stanford University, USA 2555-ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

วนทไดรบการแตงตงครงแรก: วศวกรรมศาสตรบณฑต (อตสาหการ) 2552-ปจจบน ประธานคณะกรรมการ (ธนาคารพาณชย)

4 กนยายน 2551 จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรษทอนทอาจท าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

- IOD Forum: Tough Boardroom Situations – Independent -

วนทไดรบการแตงตงครงลาสด: Directors Share Lessons Learned บรษทจดทะเบยนอน

23 เมษายน 2561 - หลกสตร Audit Committee Program 2559-ปจจบน รองประธานคณะกรรมการ บรษท สตาร ปโตรเลยม รไฟนนง จ ากด (มหาชน)

- หลกสตร Role of the Chairman Program กรรมการบรหารทรพยากรบคคล (โรงกลนน ามน)

- หลกสตร Director Certification Program 2555-ปจจบน กรรมการอสระ

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

- หลกสตรผบรหารระดบสงดานวทยาการพลงงาน รน 5 2555-2558 ประธานคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน

สถาบนวทยาการพลงงาน บรษทอนทไมใชบรษทจดทะเบยน

- หลกสตรผบรหารระดบสง รน 10 2559-ปจจบน กรรมการ บรษท อมตะ สปรง ดเวลลอปเมนท จ ากด

สถาบนวทยาการตลาดทน (สนามกอลฟ)

การอบรมภายใน 2554-ปจจบน กรรมการ บรษท ชชวาลย-รอยล แฮสโคนง จ ากด

- Cybersecurity Threatscape and You (ทปรกษาทางดานวศวกรรม)

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) 2553-ปจจบน กรรมการ บรษท ดไซน 103 อนเตอรเนชนแนล จ ากด

- Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset (ทปรกษาทางดานสถาปตยกรรม)

and the opportunity in Thailand หนวยงานอน

บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด 2558-ปจจบน ทปรกษา สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

- Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance 2550-2558 รองประธานกรรมการ

into Corrupt-less Society 2554-ปจจบน รองประธานกรรมการ มลนธทสโกเพอการกศล

โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต 2554-ปจจบน กรรมการ มลนธหมอเสม พรงพวงแกว

- Situation, Trend and Growth of Sustainability Development 2547-ปจจบน กรรมการอ านวยการ สมาคมการจดการธรกจแหงประเทศไทย

สถาบนไทยพฒน 2556-2558 กรรมการผทรงคณวฒ ส านกบรหารหลกสตรวศวกรรมนานาชาต

- Role of Financial Sector in Fighting Corruption จฬาลงกรณมหาวทยาลย

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

ประสบการณท างานในระยะ 5 ป ยอนหลง

A1-1







2. นางอรนช อภศกดศรกล 60 ปรชญาดษฏบณฑตกตตมศกด สาขาบรหารธรกจ สามญ - - กลมทสโก

กรรมการ มหาวทยาลยเวสเทรน บรมสทธ - 2553-ปจจบน ประธานคณะกรรมการบรหาร บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

ประธานคณะกรรมการบรหาร บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) 2551-ปจจบน กรรมการ (การลงทน)

(กรรมการผมอ านาจลงนาม) นตศาสตรบณฑต 2553-2559 ประธานเจาหนาทบรหารกลมทสโก

บรหารธรกจบณฑต (บญชและการเงน) 2556-2557 รกษาการหวหนาพฒนาธรกจและกลยทธ

วนทไดรบการแตงตงครงแรก: มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2553-ปจจบน ประธานคณะกรรมการบรหาร ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

4 กนยายน 2551 - หลกสตรวทยาการผน าไทย-จน รนท 1 2548-ปจจบน กรรมการ (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยหวเฉยวเฉลมพระเกยรตรวมกบมหาวทยาลยปกกง 2557-ปจจบน ประธานคณะกรรมการ บรษทหลกทรพย ทสโก จ ากด

วนทไดรบการแตงตงครงลาสด: - TLCA Leadership Development Program (LDP) รนท 5 2557-ปจจบน กรรมการตรวจสอบ (หลกทรพย)

23 เมษายน 2561 สมาคมบรษทจดทะเบยนไทยรวมกบสถาบน IMD 2557-เม.ย.2560 ประธานคณะกรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จ ากด

ประเทศสวตเซอรแลนด กรรมการตรวจสอบ (หลกทรพยจดการกองทน)

- หลกสตรประกาศนยบตรธรรมาภบาลทางการแพทย 2554-เม.ย.2560 กรรมการ บรษท ศนยการเรยนรทสโก จ ากด

ส าหรบผบรหารระดบสง รนท 5 (บรการงานดานฝกอบรม)

สถาบนพระปกเกลาแพทยสภา บรษทอนทอาจท าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

- หลกสตรผบรหารระดบสงดานวทยาการพลงงาน รน 8 -

สถาบนวทยาการพลงงาน บรษทจดทะเบยนอน

- หลกสตรภมพลงแผนดน ส าหรบผบรหารระดบสง รน 2 -

จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรษทอนทไมใชบรษทจดทะเบยน

- หลกสตรนกบรหารระดบสง "ธรรมศาสตรเพอสงคม" (นมธ.) รน 2 -

มหาวทยาลยธรรมศาสตร หนวยงานอน

- การบรหารจดการดานความมนคงขนสง (สวปอ.มส.) รนท 4 2561-ปจจบน กรรมการ และประธานกรรมการตรวจสอบ บรษท อมตะ วเอน จ ากด (มหาชน)

สมาคมวทยาลยปองกนราชอาณาจกร (การลงทน)

- หลกสตรวทยาการประกนภยระดบสง (วปส. รนท 2) 2561-ปจจบน กรรมการอสระ Amata City Bien Hoa, Vietnam

สถาบนวทยาการประกนภยระดบสง (พฒนาเมอง)

- หลกสตรผบรหารระดบสงดานการคาและการพาณชย (TEPCOT รน 5) 2561-ปจจบน กรรมการ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

สถาบนวทยาลยการคา มหาวทยาลยหอการคาไทย อนกรรมการตรวจสอบ

- หลกสตรผบรหารระดบสง รน 12 อนกรรมการบรรษทภบาลและความรบผดชอบตอสงคม

สถาบนวทยาการตลาดทน 2561-ปจจบน กรรมการ ศนยเพมศกยภาพในการแขงขนทางธรกจ

- หลกสตร Director Certification Program 2561-ปจจบน กรรมการ บรษท บรหารสนทรพย รชคาร จ ากด

- หลกสตรตอตานการทจรตส าหรบผบรหารระดบสง รน 2 2561-ปจจบน กรรมการ คณะกรรมการพฒนาความเขมแขงดานจนศกษา

- หลกสตร Advanced Audit Committee Program (AACP 31/2018) มหาวทยาลยหวเฉยวเฉลมพระเกยรต

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2560-ปจจบน รองประธานกรรมการ สภาธรกจตลาดทนไทย (FETCO)

- Correspondent Banking Seminar 2560-ปจจบน กรรมการ โครงการการสรางแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทย

DB (Asia Pacific) Training Center Pte Ltd. ในการตอตานทจรต

A1-2







การอบรมภายใน 2560-ปจจบน นายกสมาคม สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย - Cybersecurity Threatscape and You 2558-2560 กรรมการ

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) 2558-ปจจบน ประธานคณะกรรมการโครงการ SHIFT Fund Facility Investment กองทนพฒนาเงนทนแหงสหประชาชาต (UNCDF)

- Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset 2554-ปจจบน กรรมการ มลนธทสโกเพอการกศล

and the opportunity in Thailand

บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด

- Situation, Trend and Growth of Sustainability Development

สถาบนไทยพฒน

- Role of Financial Sector in Fighting Corruption สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย - Opportunities in Financial Services as a result of Digital disruption and changing customer behaviours CAPCO - The Capital Markets Company Limited

3. รศ. ดร. องครตน เพรยบจรยวฒน 63 Doctor of Philosophy (Accounting) สามญ - - กลมทสโก

กรรมการอสระ New York University, USA บรมสทธ - เม.ย.2556-ปจจบน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บญชมหาบณฑต 2551-ปจจบน กรรมการอสระ (การลงทน)

บญชบณฑต เม.ย.2556-ปจจบน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

วนทไดรบการแตงตงครงแรก: มหาวทยาลยธรรมศาสตร กรรมการอสระ (ธนาคารพาณชย)

4 กนยายน 2551 - หลกสตร R-ACF-Audit Committee Forum บรษทอนทอาจท าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

- หลกสตร Driving Company Success with IT Governance -

วนทไดรบการแตงตงครงลาสด: รนท 6/2017 บรษทจดทะเบยนอน

23 เมษายน 2561 - หลกสตร Anti-Corruption for Executive Program 2557-ปจจบน ประธานกรรมการบรหารความเสยง บรษท ซโอแอล จ ากด (มหาชน)

- หลกสตร Monitoring Fraud Risk Management 2551-ปจจบน กรรมการอสระ (จดจ าหนายอปกรณเครองใชส านกงาน)

- หลกสตร Monitoring the System of Internal Control ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

and Risk Management บรษทอนทไมใชบรษทจดทะเบยน

- หลกสตร Role of the Chairman Program 2559-ปจจบน กรรมการและกรรมการบรหารความเสยง บรษทหลกทรพย เพอธรกจหลกทรพย จ ากด (มหาชน)

- หลกสตร Monitoring the Internal Audit Function (การใหสนเชอเพอธรกจตอหลกทรพย)

- หลกสตร Audit Committee Program หนวยงานอน

- หลกสตร Director Certification Program 2561-ปจจบน คณะอนกรรมการการบญชและการเงน การรถไฟแหงประเทศไทย

- หลกสตร Director Accrediation Program 2559-2561 คณะอนกรรมการบรหารความเสยง

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2561-ปจจบน คณะทปรกษาดานการระดมทนและการก ากบบรษทจดทะเบยน ส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

- Certification in International Financial Reporting Standard (IFRS) 2561-ปจจบน กรรมการอสระ บรษท ทโอท คอรปอเรชน จ ากด (มหาชน)

The Institute of Chartered Accountants in England and Wales คณะกรรมการตรวจสอบ

(ICAEW) คณะกรรมการบรหารความเสยง

- หลกสตรผบรหารระดบสง 2555-ปจจบน คณะกรรมการตรวจสอบ องคการกระจายเสยงและแพรภาพสาธารณะแหงประเทศไทย

สถาบนวทยาการตลาดทน 2545-ปจจบน คณะกรรมการมาตรฐานและนโยบายบญชภาครฐ กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง

A1-3







การอบรมภายใน 2535-ปจจบน ทปรกษาฝายก ากบบรษทจดทะเบยน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

- Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset 2557-2561 กรรมการและคณะกรรมการตรวจสอบ การทองเทยวแหงประเทศไทย

and the opportunity in Thailand 2549-2558 ประธานคณะกรรมการก ากบดแล กองทนเปดดชนพนธบตรไทยเอบเอฟ

บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด 2540–2558 รองศาสตราจารย คณะบรหารธรกจ สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร

- Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance 2555-2557 ทปรกษาคณะกรรมการตรวจสอบ กองทนบ าเหนจบ านาญขาราชการ

into Corrupt-less Society

โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต

- Role of Financial Sector in Fighting Corruption


4. นางสาวปนดดา กนกวฒน 69 Master of Business Administration สามญ - - กลมทสโก

กรรมการอสระ (Banking & Finance) บรมสทธ - เม.ย.2557-ปจจบน กรรมการก ากบดแลกจการ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

กรรมการก ากบดแลกจการ North Texas State University, USA 2551-ปจจบน กรรมการอสระ (การลงทน)

กรรมการตรวจสอบ บญชบณฑต 2556-2557 กรรมการตรวจสอบ

มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2556-เม.ย.2557 กรรมการตรวจสอบ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

วนทไดรบการแตงตงครงแรก: - หลกสตร Board Matters and Trends (BMT 6/2018) 2551-เม.ย.2557 กรรมการอสระ (ธนาคารพาณชย)

4 กนยายน 2551 - Breakfast Talk 3/2017 "Corporate Disclosures: บรษทอนทอาจท าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

What are investors looking for beyond financial measures?" -

วนทไดรบการแตงตงครงลาสด: - หลกสตร Director Certification Program Update บรษทจดทะเบยนอน

23 เมษายน 2561 - หลกสตร Risk Management Committee Program เม.ย. 2560-ปจจบน กรรมการบรรษทภบาล บรษท ปตท. ส ารวจและผลตปโตรเลยม จ ากด (มหาชน)

- หลกสตร Anti-Corruption for Executive Program 2559-ปจจบน กรรมการอสระ (ส ารวจและผลตปโตรเลยม)

- หลกสตร Financial Institutions Governance Program กรรมการตรวจสอบ

- หลกสตร Director Certification Program เม.ย.2560-ปจจบน กรรมการก ากบดแลกจการทด บรษท โกลบอล เพาเวอร ซนเนอรย จ ากด (มหาชน)

- หลกสตร Director Accreditation Program 2557-ปจจบน กรรมการอสระ (ผลตและจ าหนายไฟฟาและไอน าเพอการอตสาหกรรม)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2557-ปจจบน กรรมการตรวจสอบ

- หลกสตรผบรหารระดบสง บรษทอนทไมใชบรษทจดทะเบยน

สถาบนวทยาการตลาดทน 2558-พ.ค.2560 ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บรษท เอเชย ไบโอแมส จ ากด

- ประกาศนยบตร Executive Program in International Management กรรมการอสระ (พลงงานชวมวล)

Stanford-National University of Singapore หนวยงานอน

- ประกาศนยบตร หลกสตร Building, Leading & 2557-ปจจบน อนกรรมการบรหารความเสยง กองทนบ าเหนจบ านาญขาราชการ

Sustaining Innovation Organization Management 2553-2557 กรรมการผทรงคณวฒ โครงการปรญญาบรหารธรกจ หลกสตรนานาชาต คณะพาณชยศาสตรและการบญช มหาวทยาลยธรรมศาสตร

Sloan School of Management,

Massachusetts Institute of Technology, USA

การอบรมภายใน

- Cybersecurity Threatscape and You


A1-4







- Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset



- Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance







- Opportunities in Financial Services as a result of

Digital disruption and changing customer behaviours

CAPCO - The Capital Markets Company Limited

5. นายสถตย อองมณ 72 Master of Business Administration (Finance) สามญ 150,035 - กลมทสโก

กรรมการอสระ Fairleigh Dickinson University, USA (รอยละ 0.02) พ.ค.2560-ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

กรรมการตรวจสอบ บญชบณฑต บรมสทธ - 2559-ปจจบน กรรมการอสระ (การลงทน)

กรรมการสรรหา มหาวทยาลยธรรมศาสตร ม.ย.2558-ปจจบน กรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน

และพจารณาคาตอบแทน - Director Forum 2017 "The Board's Role in CEO 2557-เม.ย.2560 กรรมการก ากบดแลกจการ

Succession Planning" 2557-2559 กรรมการ

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย ส.ค.2556–2557 ทปรกษาคณะกรรมการก ากบดแลกจการ

วนทไดรบการแตงตงครงแรก: การอบรมภายใน พ.ค.2560-ปจจบน กรรมการตรวจสอบ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

30 เมษายน 2557 - Cybersecurity Threatscape and You 2559-ปจจบน กรรมการอสระ (ธนาคารพาณชย)

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) 2557-2559 กรรมการ

วนทไดรบการแตงตงครงลาสด: - Situation, Trend and Growth of Sustainability Development 2557-2559 กรรมการและกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ทสโก จ ากด

23 เมษายน 2561 สถาบนไทยพฒน (หลกทรพย)

- Role of Financial Sector in Fighting Corruption บรษทอนทอาจท าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย -

- Opportunities in Financial Services as a result of บรษทจดทะเบยนอน

Digital disruption and changing customer behaviours -

CAPCO - The Capital Markets Company Limited บรษทอนทไมใชบรษทจดทะเบยน

-

หนวยงานอน

-

A1-5







6. นายจรสพงศ โชตกวณชย 43 Master of Business Administration สามญ - - กลมทสโก

กรรมการอสระ University of California at Los Angeles, USA บรมสทธ - 2561-ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

Master of Engineering (ธนาคารพาณชย)

วนทไดรบการแตงตงครงแรก: Massachusetts Institute of Technology, USA บรษทอนทอาจท าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

28 กนยายน 2561 Bachelor of Science -

Massachusetts Institute of Technology, USA บรษทจดทะเบยนอน

วนทไดรบการแตงตงครงลาสด: - หลกสตร Director Certification Program -

28 กนยายน 2561 - หลกสตร Risk Management Program for Corporate Leaders บรษทอนทไมใชบรษทจดทะเบยน

- หลกสตร Director Accreditation Program 2554-ปจจบน กรรมการ บรษท ททพ จ ากด

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย Chief Technology Officer (ซอฟตแวรและสารสนเทศ)

การอบรมภายใน 2554-ปจจบน กรรมการ บรษท ท. เอส. เจน จ ากด

- Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset ทปรกษา (ผลตเฟอรนเจอรและเครองนอน)

and the opportunity in Thailand 2558-2561 กรรมการ บรษท สทธมน จ ากด

บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด (ผลตเฟอรนเจอรและเครองนอน)

- Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance 2558-2559 กรรมการ บรษท ดสคฟเวอร แมเนจเมนท จ ำกด

into Corrupt-less Society กรรมการผจดการ (ทปรกษำดำนกำรบรหำรจดกำร)

โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต 2557-2561 กรรมการ บรษท ทวคณพนทรพย จ ำกด

(อสงหำรมทรพย)

2556-2561 กรรมการ บรษท ตรสำมคค จ ำกด


2555-2561 กรรมการ บรษท พรทชำพงศ จ ำกด


2555-2561 กรรมการ บรษท อทยโชต จ ำกด


2553-2561 กรรมการ บรษท กรน อนโนเวทฟ คอนซลแตนท จ ำกด

(ทปรกษำดำนสงแวดลอม)

2550-2561 กรรมการ บรษท ดจโทโปลส จ ำกด

(ซอฟตแวรและสำรสนเทศ)

2545-2561 กรรมการ บรษท ท. เอส. บรอดดงเฮำส จ ำกด

(ตวแทนจ ำหนำยตวเครองบน)


-

A1-6







7. นายชอ-เหา ซน 40 Master of Science (Finance) สามญ - - กลมทสโก

(โฮเวรด ซน) Bentley University, USA บรมสทธ - 2555-ปจจบน กรรมการบรหาร บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

กรรมการ Master of Business Administration 2554-ปจจบน กรรมการ (การลงทน)

กรรมการบรหาร Boston University, USA เม.ย.2557-ปจจบน กรรมการ (กรรมการผมอ านาจลงนาม) ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

(กรรมการผมอ านาจลงนาม) Bachelor of Arts (Economics) 2555-ปจจบน กรรมการบรหาร (ธนาคารพาณชย)

Taipei University, Taiwan บรษทอนทอาจท าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

วนทไดรบการแตงตงครงแรก: การอบรมภายใน -

29 มถนายน 2554 - Cybersecurity Threatscape and You บรษทจดทะเบยนอน

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) -

วนทไดรบการแตงตงครงลาสด: บรษทอนทไมใชบรษทจดทะเบยน

23 เมษายน 2561 2556-ปจจบน Senior Vice President CDIB & Partners Investment Holding Corporation

(การลงทน)


-

8. นายสทศน เรองมานะมงคล 57 Master of Science (Finance) สามญ 3,700,000 - กลมทสโก

กรรมการ University of Wisconsin-Madison, USA (รอยละ 0.46) ม.ค.2560-ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหารกลมทสโก บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

กรรมการบรหาร Master of Business Administration (Finance) บรมสทธ - 2558-ปจจบน กรรมการอ านวยการ (การลงทน)

ประธานเจาหนาทบรหารกลมทสโก Western Illinois University, USA 2552-ปจจบน กรรมการบรหาร

(กรรมการผมอ านาจลงนาม) วศวกรรมศาสตรบณฑต (วศวกรรมคอมพวเตอร) 2551-ปจจบน กรรมการ

จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2553-2557 กรรมการผจดการใหญ

วนทไดรบการแตงตงครงแรก: - หลกสตร Director Certification Program 2552-ปจจบน กรรมการ (กรรมการผมอ านาจลงนาม) ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

4 กนยายน 2551 สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย กรรมการบรหาร (ธนาคารพาณชย)

การอบรมภายใน 2552-2559 กรรมการผจดการใหญ

วนทไดรบการแตงตงครงลาสด: - Cybersecurity Threatscape and You เม.ย.2560-ปจจบน ประธานคณะกรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จ ากด

23 เมษายน 2561 บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) กรรมการ (หลกทรพยจดการกองทน)

- Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset บรษทอนทอาจท าใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

and the opportunity in Thailand -

บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด บรษทจดทะเบยนอน

- Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance -

into Corrupt-less Society บรษทอนทไมใชบรษทจดทะเบยน

โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต 2556-ปจจบน กรรมการ บรษท โดลไทยแลนด จ ากด

- Situation, Trend and Growth of Sustainability Development (อปโภคบรโภค)

สถาบนไทยพฒน 2553-ปจจบน กรรมการ บรษท พดทแอล เทรดดง จ ากด

- Role of Financial Sector in Fighting Corruption (จดจ าหนายสายไฟ สายเคเบล เครองมอสอสาร)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2553-2561 กรรมการ บรษท เฟลปส ดอดจ อนเตอรเนชนแนล (ไทยแลนด) จ ากด

A1-7







- Opportunities in Financial Services as a result of (ผลตสายไฟและสายเคเบล)

Digital disruption and changing customer behaviours หนวยงานอน

CAPCO - The Capital Markets Company Limited 2552-ปจจบน กรรมการ มลนธทสโกเพอการกศล

2553-2559 กรรมการ สมาคมธนาคารไทย

9. นายศกดชย พชะพฒน 51 Master of Business Administration (International Business) สามญ 66,177 - กลมทสโก

กรรมการผจดการใหญ University of Hawaii at Manoa, USA (รอยละ 0.00) ม.ค.2560-ปจจบน กรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

กรรมการอ านวยการ วศวกรรมศาสตรบณฑต (โยธา) (เกยรตนยม) บรมสทธ - 2553-2559 รองกรรมการผจดการใหญ (การลงทน)

(กรรมการผมอ านาจลงนาม) มหาวทยาลยเกษตรศาสตร เม.ย.2560-ปจจบน กรรมการ (กรรมการผมอ านาจลงนาม) ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

- Japan-focused Management Program กรรมการบรหาร (ธนาคารพาณชย)

Japan-America Institute of Management Science, USA ม.ค.2560-ปจจบน กรรมการผจดการใหญ

- หลกสตรวทยาการประกนภยระดบสง (วปส.) 2553-2559 รองกรรมการผจดการใหญ สายสนเชอรายยอย

สถาบนวทยาการประกนภยระดบสง 2558-2560 ประธานคณะกรรมการ บรษท เอชทซ ลสซง จ ากด

- หลกสตร Director Certification Program กรรมการ (ลสซง)

- หลกสตร Director Accreditation Program 2553-2560 ประธานคณะกรรมการ บรษท ไฮเวย จ ากด

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2552-2560 กรรมการ (เชาซอ)

- หลกสตร Financial Executive Development Program 2552-2560 ประธานคณะกรรมการ บรษท ทสโก โตเกยว ลสซง จ ากด

สมาคมสถาบนการศกษาการธนาคารและการเงนไทย กรรมการ (ลสซง)

การอบรมภายใน กรรมการ

- Cybersecurity Threatscape and You 2549-ปจจบน กรรมการ บรษท แอกซาประกนภย จ ากด (มหาชน)

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) (ประกนภย)











- Opportunities in Financial Services as a result of

Digital disruption and changing customer behaviours

CAPCO - The Capital Markets Company Limited

A1-8







10. นายพธาดา วชรศรธรรม 54 Master of Business Administration สามญ - - กลมทสโก

รองกรรมการผจดการใหญ Indiana University of Pennsylvania, USA บรมสทธ - ม.ค.2556-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

เศรษฐศาสตรบณฑต (การลงทน)

มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2553-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ สายบรรษทธนกจ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

- หลกสตรผบรหารระดบสง (ธนาคารพาณชย)

สถาบนวทยาการตลาดทน 2554-ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ทสโก จ ากด

- หลกสตร Corporate Governance for Capital Market (หลกทรพย)

Intermediaries (2016) อนๆ


- หลกสตร นกบรหารระดบสงดานการพฒนาธรกจอตสาหกรรมและการ

ลงทน (วธอ.) รนท 5

สถาบนวทยาการธรกจและอตสาหกรรม

11. นายชลต ศลปศรกล 57 บรหารธรกจมหาบณฑต สามญ 79 - กลมทสโก

รองกรรมการผจดการใหญ บรหารธรกจบณฑต (สาขาบญช) (รอยละ 0.00) ก.พ.2560-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

มหาวทยาลยธรรมศาสตร บรมสทธ - ก.ค.2556-ม.ค.2560 ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส (การลงทน)

- Financial Executive Development Program (FINEX 14) ก.พ.2560-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ สายสนเชอรายยอย ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

สมาคมสถาบนการศกษาธนาคารและการเงนไทย ก.ค.2556-ม.ค.2560 ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส สายธรกจธนบดธนกจ (ธนาคารพาณชย)

- หลกสตรพฒนาทกษะการบรหาร ม.ค.2560-ปจจบน ประธานคณะกรรมการ บรษท ทสโก โตเกยว ลสซง จ ากด

Crestcom Bullet Proof Manager (ลสซง)

- หลกสตร Director Certification Program อนๆ











A1-9







12. นายเมธา ปงสทธวงศ 51 Master of Business Administration (Finance) สามญ 195,800 - กลมทสโก

รองกรรมการผจดการใหญ University of Wisconsin-Milwaukee, USA (รอยละ 0.02) ก.พ.2560-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจธนบดและบรการธนาคาร บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

วศวกรรมศาสตรบณฑต (วศวกรรมไฟฟา) บรมสทธ - ม.ค.2553-ม.ค.2560 ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส (การลงทน)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย ก.พ.2560-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจธนบดและบรการธนาคาร ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

- หลกสตร Director Certification Program ก.ค.2556-ม.ค.2560 ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส สายสนเชอรายยอย (ธนาคารพาณชย)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2560-ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ทสโก จ ากด

การอบรมภายใน (หลกทรพย)

- Cybersecurity Threatscape and You 2560-ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จ ากด

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) (หลกทรพยจดการกองทน)

- Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset เม.ย.2560-ปจจบน กรรมการ บรษท หลกทรพยทปรกษาการลงทน ดอยซ ทสโก จ ากด

and the opportunity in Thailand (ธรกจหลกทรพยประเภททปรกษา)

บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด อนๆ

- Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance 2542-2561 กรรมการ บรษท เค ไลน (ประเทศไทย) จ ากด

into Corrupt-less Society (ขนสง)


13. นายรงโรจน จรสวจตรกล 52 บรหารธรกจมหาบณฑต สามญ - - กลมทสโก

ผชวยกรรมการผจดการใหญ บรหารธรกจบณฑต (การเงน) บรมสทธ - ม.ค.2560-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย ผชวยกรรมการผจดการใหญ – บรหารการขาย และการตลาด (การลงทน)

การอบรมภายใน ก.พ.2560-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ - บรหารการขายและการตลาดสนเชอรายยอย 1 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

- Cybersecurity Threatscape and You 2558–ม.ค.2560 ผอ านวยการสายอาวโส - สนเชอรายยอย – บรหารผลตภณฑและการตลาด (ธนาคารพาณชย)

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) 2552–2558 รองหวหนาธนกจลกคารายยอยและหวหนาบรหารการขายทางกรงเทพ

- Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset ก.ย.2561-ปจจบน กรรมการ บรษท ทสโก อนชวรนส โซลชน จ ากด

and the opportunity in Thailand (ประกนภย)

บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด อนๆ - Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance -



14. นายยทธพงษ ศรวงศจรรยา 52 Master of Business Administration สามญ - - กลมทสโก

ผชวยกรรมการผจดการใหญ The University of Mississippi, USA บรมสทธ - ก.พ.2560-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

วทยาศาสตรบณฑต (วสดศาสตร) (การลงทน)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย ก.พ.2560-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ - บรหารการขายและการตลาดสนเชอรายยอย 2 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

- Financial Executive Development Program (FINEX) (ธนาคารพาณชย)

สมาคมสถาบนการศกษาการธนาคารและการเงนไทย 2556-ม.ค.2560 ผอ านวยการสายอาวโส สนเชอรายยอย – บรหารกจการสาขา

การอบรมภายใน ก.ค.2556-2558 ผอ านวยการสายอาวโส หวหนาบรการขายทางสาขา

- Cybersecurity Threatscape and You 2559–ปจจบน กรรมการ บรษท ออล-เวยส จ ากด

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) (บรการบตรเครดต)

A1-10







- Understanding Cryptocurrency, Blockchain, and Digital Asset 2556-ปจจบน กรรมการ บรษท ไฮเวย จ ากด

and the opportunity in Thailand (เชาซอ)

บรษท เคคว คอนซลตง จ ากด อนๆ - Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance -



15. นายเดชพนนท สทศนทรวง 49 Master of Business Administration สามญ - - กลมทสโก

ผชวยกรรมการผจดการใหญ Eastern Michigan University, USA บรมสทธ - ก.พ.2560-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) (การลงทน)

มหาวทยาลยอสสมชญ ก.พ.2560-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ – ปฏบตการสนเชอรายยอย ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

การอบรมภายใน 2553-ม.ค.2560 ผอ านวยการสายอาวโส – ปฏบตการสนเชอรายยอย (ธนาคารพาณชย)

- Cybersecurity Threatscape and You 2559 – ปจจบน กรรมการ บรษท ออล-เวยส จ ากด

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน) (บรการบตรเครดต)

- Role of the Boardroom: Transforming Corporate Compliance 2551 – ปจจบน กรรมการ บรษท ทสโก โตเกยว ลสซง จ ากด

into Corrupt-less Society (ลสซง)

โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต อนๆ

-

16. นายพชา รตนธรรม 47 Master of Business Administration (Finance) สามญ - - กลมทสโก

ผชวยกรรมการผจดการใหญ California State University at San Diego, USA บรมสทธ - ก.พ.2560-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (สถต) (การลงทน)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย ก.พ.2560-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ - ธรกจธนบด ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

- Financial Executive Development Program 2556-ม.ค.2560 ผอ านวยการสายอาวโส - ธรกจธนบดธนกจ (ธนาคารพาณชย)

สมาคมสถาบนการศกษาการธนาคารและการเงนไทย 2553-ปจจบน หวหนาธรกจธนบดธนกจ

การอบรมภายใน อนๆ

- Cybersecurity Threatscape and You -








A1-11







17. นางสาวรชฎา พฤกษานบาล 48 บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) สามญ 79,000 - กลมทสโก

ผอ านวยการสายอาวโส มหาวทยาลยธรรมศาสตร (รอยละ 0.01) 2562-ปจจบน ผอ านวยการสายอาวโส บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

วศวกรรมศาสตรมหาบณฑต (วศวกรรมคอมพวเตอร) บรมสทธ - (การลงทน)

Tokyo Institute of Technology 2561-ปจจบน หวหนาบรการธนาคาร ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

วศวกรรมศาสตรบณฑต (วศวกรรมคอมพวเตอร) รกษาการหวหนาบรหารเงน (ธนาคารพาณชย)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย รกษาการหวหนาปฏบตการดานกองทน

2547 - 2560 รองหวหนาบรหารเงน

อนๆ

-

18. นายมานพ เพชรด ารงคสกล 39 บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาธรกจขนาดใหญ จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรมสทธ - ก.ค.2556-ปจจบน หวหนาธรกจขนาดใหญ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การเงนและการจดการทวไป) รกษาการหวหนาสนเชอธรกจขนาดใหญ (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยอสสมชญ ก.พ.2556-ปจจบน รกษาการหวหนาวาณชธนกจ

2555-ม.ค.2556 รองหวหนาวาณชธนกจ

อนๆ

-

19. นางมาลาทพย สวนทร 53 Master of Business Administration (Management) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาวเคราะหธรกจ New York Institution Of Technology บรมสทธ - ต.ค.2557-ปจจบน หวหนาวเคราะหธรกจและความเสยง ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

และความเสยง บรหารธรกจบณฑต (บญช) ก.ค.2556-ก.ย.2557 หวหนาวเคราะหธรกจและความเสยง 1 (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยธรรมศาสตร อนๆ

-

20. นางสาวสน ทองสมบตพาณช 52 Master of Business Administration (Management) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาวเคราะหธรกจ James Cook University บรมสทธ - ต.ค.2557-ปจจบน หวหนาวเคราะหธรกจและความเสยง ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

และความเสยง วทยาศาสตรบณฑต (พยาบาล) ก.ค.2556-ก.ย.2557 หวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสยง 1 (ธนาคารพาณชย)

วทยาลยพยาบาลเกอการณย ก.พ.-ม.ย.2556 รองหวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสยง 1

มหาวทยาลยศรนครทรวโรฒ อนๆ

-

21. นางสาวรพพร อนชลานนท 53 ศลปศาสตรมหาบณฑต (กฎหมายเศรษฐกจ) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาบรหารสนเชอ จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรมสทธ - 2555-ปจจบน หวหนาบรหารสนเชอ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การจดการ) (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยอสสมชญ อนๆ

นตศาสตรบณฑต (กฎหมาย) -

มหาวทยาลยธรรมศาสตร

A1-12







22. นางสาวกา จงภกดไพศาล 49 บรหารธรกจมหาบณฑต (กฎหมาย) สามญ - - กลมทสโก

หวหนานตกรรมสญญา จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรมสทธ - ต.ค.2557-ปจจบน หวหนานตกรรมสญญา ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (กฎหมาย) ก.ค.2556-ก.ย.2557 รองหวหนาบรหารสนเชอ (ธนาคารพาณชย)


ประกาศนยบตรเนตบณฑตไทย -

23. นายวทยา เมตตาวหาร 46 บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) สามญ - - กลมทสโก

ผชวยหวหนาบรหารการขายและ มหาวทยาลยธรรมศาสตร บรมสทธ - ก.พ.2560-ปจจบน ผชวยหวหนาสนเชอรายยอย – บรหารการขายและการตลาดสนเชอรายยอย 1 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

การตลาดสนเชอรายยอย 1 วศวกรรมศาสตรบณฑต (วศวกรรมเครองกล) ก.ย.2558-ม.ค.2560 ผชวยหวหนาสนเชอรายยอย – บรหารกจการสาขา (ธนาคารพาณชย)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย ต.ค.2553-ส.ค.2558 ผชวยหวหนาบรหารการขายทางสาขาและรกษาการหวหนาพฒนาธรกจสาขา

ภมภาคอนๆ

-

24. นายนพดล ชมวงศ 53 บรหารธรกจมหาบณฑต สามญ - - กลมทสโก

หวหนาเชาซอ มหาวทยาลยรามค าแหง บรมสทธ - ก.พ.2560-ปจจบน หวหนาเชาซอ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

นตศาสตรบณฑต 2555-ม.ค.2560 ผจดการ สาขารตนาธเบศรและสาขารงสต (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยรามค าแหง อนๆ

-

25. นางสาวปารชาต สทศนทรวง 44 Master of Business Administration (Finance) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาเชาซอโครงการพเศษ Cleveland State University บรมสทธ - ก.ค.2558-ปจจบน หวหนาเชาซอโครงการพเศษ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การตลาด) เม.ย.-ก.ค.2558 รองหวหนาเชาซอโครงการพเศษ (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยอสสมชญ ม.ค.2556-ม.ค.2558 ผอ านวยการฝายการตลาด - เชาซอโครงการพเศษ

อนๆ

-

26. นายธรยทธ ประเสรฐรตนเดโช 45 Master of Commerce (Finance) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาการตลาดและพฒนาธรกจ The University of New South Wales, Australia บรมสทธ - ก.พ.2556-ปจจบน หวหนาพฒนาธรกจสนเชอรายยอย ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

สนเชอรายยอย บรหารธรกจบณฑต (การเงน) 2555-ม.ค.2556 หวหนาพฒนาธรกจ - บรหารการขายทางกรงเทพ (ธนาคารพาณชย)


-

27. นายสเทพ ตรยวรรณกจ 55 ศลปศาสตรบณฑต (บรหารทรพยากรมนษย) สามญ - - กลมทสโก

หวหนากจการสาขา 1 สถาบนราชภฏบานสมเดจเจาพระยา บรมสทธ - 2548-ปจจบน หวหนากจการสาขา 1 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

(ธนาคารพาณชย)

อน ๆ

-

A1-13







28. นายสมบรณ ศรรกษ 54 วทยาศาสตรบณฑต (คณตศาสตร) สามญ - - กลมทสโก

หวหนากจการสาขา 2 มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ ประสานมตร บรมสทธ - ก.ย.2558-ปจจบน หวหนากจการสาขา 2 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)


อนๆ

-

29. นายถวลย วชตวาท 59 บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) สามญ - - กลมทสโก

หวหนากจการสาขา 3 มหาวทยาลยสยาม บรมสทธ - ม.ค.2560-ปจจบน หวหนากจการสาขา 3 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การตลาด) 2554-2560 ผจดการสาขาภเกตและสาขากระบ (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยหอการคาไทย อนๆ

-

30. นางสาววภา เมตตาวหาร 48 บรหารธรกจบณฑต (การบญช) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาสนเชออเนกประสงคและ สถาบนเทคโนโลยราชมงคล บรมสทธ - 2545-ปจจบน หวหนาสนเชออเนกประสงคและการขายตรง ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

การขายตรง (ธนาคารพาณชย)

อนๆ

-

31. นางสาวเพญทพย เหลาบญเจรญ 52 บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาก ากบสนเชอ มหาวทยาลยธรรมศาสตร บรมสทธ - 2555-ปจจบน หวหนาก ากบสนเชอ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) (ธนาคารพาณชย)


-

32. นายวรพนธ เหลองอทย 46 สถตประยกตมหาบณฑต สามญ - - กลมทสโก

หวหนาบรหารสนเชอรายยอย สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร บรมสทธ - ม.ค. 2562-ปจจบน หวหนาบรหารสนเชอรายยอย ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจมหาบณฑต (การจดการ) (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยเกษตรศาสตร 2552-2561 ผชวยกรรมการผจดการ บรษท ไฮเวย จ ากด

วศวกรรมศาสตรบณฑต (เชาซอ)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย อนๆ

-

33. นายวรพจน ตรการณ 51 บรหารธรกจมหาบณฑต สามญ - - กลมทสโก

หวหนาสนบสนนสนเชอ จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรมสทธ - เม.ย.2558-ปจจบน หวหนาสนบสนนสนเชอ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) 2548-ม.ค.2558 หวหนาบรหารสนเชอรายยอย (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยหอการคาไทย อนๆ

-

A1-14







34. นายสกจ สกลวงศใหญ 49 บรหารธรกจมหาบณฑต สามญ - - กลมทสโก

หวหนาพฒนาหนและกฎหมาย มหาวทยาลยธรรมศาสตร บรมสทธ - เม.ย.2558-ปจจบน หวหนาพฒนาหนและกฎหมาย (ธนาคารพาณชย)

บรหารธรกจบณฑต (การจดการ) 2549-ม.ค.2558 หวหนาสนบสนนสนเชอ


-

35. นายณฐนนท อนนตปรยาวทย 48 Master of Business Administration สามญ - - กลมทสโก

หวหนาศนยบรการลกคา (Corporate Finance) บรมสทธ - 2551-ปจจบน หวหนาศนยบรการลกคา ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

University of Dallas, USA (ธนาคารพาณชย)

เศรษฐศาสตรบณฑต อนๆ

มหาวทยาลยธรรมศาสตร -

36. นายกลชย อดมศรสข 35 ศลปศาสตรมหาบณฑต (เศรษฐศาสตรการเงนระหวางประเทศ) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาพฒนาระบบงานสนเชอ จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรมสทธ - 2562-ปจจบน หวหนาพฒนาระบบงานสนเชอรายยอย ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

รายยอย เศรษฐศาสตรบณฑต (ปรมาณวเคราะห) 2560-2561 รกษาการหวหนาบรหารสนเชอรายยอยโครงการพเศษ (ธนาคารพาณชย)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2559-2561 หวหนาบรหารสนเชอรายยอย

2558-2559 รองหวหนาบรหารสนเชอรายยอย

2556-2558 ผชวยหวหนาบรหารสนเชอรายยอย

อนๆ

-37. นายประกฤต ชณหศรวงศ 45 บรหารธรกจมหาบณฑต สามญ - - กลมทสโก

หวหนาสนเชอเคหะ จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรมสทธ - 2552-ปจจบน หวหนาสนเชอเคหะ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) (ธนาคารพาณชย)


-

38. นางวนทนา กจพานช 50 บรหารธรกจบณฑต (บญช) สามญ - - กลมทสโก

ผอ านวยการฝายปฏบตการสาขา มหาวทยาลยกรงเทพ บรมสทธ - ก.ค.2556-ปจจบน ผอ านวยการฝายปฏบตการสาขา ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

2552-ม.ย.2556 หวหนาระบบงานและสนบสนนปฏบตการ - (ธนาคารพาณชย)

ฝายบรหารการขายทางสาขา

อนๆ

-39. นายถนอม ชยอรณดกล 60 บรหารธรกจบณฑต (การเงนการธนาคาร) สามญ - - กลมทสโก

รองหวหนาธรกจธนบด มหาวทยาลยหอการคาไทย บรมสทธ - 2553-ปจจบน รองหวหนาธรกจธนบด ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)


อนๆ

-

A1-15







40. นางดวงพร เยยมวาณชนนท 58 บรหารธรกจบณฑต สาขาวทยาการจดการ สามญ - - กลมทสโก

หวหนาธนบดธนกจ มหาวทยาลยสโขทยธรรมาธราช บรมสทธ - 2561-ปจจบน หวหนาธนบดธนกจ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

2560-2560 รองหวหนาธนบดธนกจ (ธนาคารพาณชย)

2557-2559 หวหนาผจดการธนบดธนกจ

อนๆ

-

41. หมอมหลวงวราภรณ วรวรรณ 58 เศรษฐศาสตรมหาบณฑต สามญ - - กลมทสโก

หวหนาธนบดการลงทน มหาวทยาลยธรกจบณฑตย บรมสทธ - 2553-ปจจบน หวหนาธนบดการลงทน ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)


อนๆ

-

42. นางสาวศรญญา วรมหาวงศ 45 บรหารธรกจมหาบณฑต (การจดการ) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาธนกจสวนบคคล มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ ประสานมตร บรมสทธ - 2554-ปจจบน หวหนาธนกจสวนบคคล ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

ศลปศาสตรบณฑต (ภาษาและวรรณคดฝรงเศส) (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ ประสานมตร อนๆ

-

43. นางอจฉรา เพชรแสงโรจน 54 บรหารธรกจมหาบณฑต (พาณชยศาสตรและการบญช) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาธนกจสวนบคคล 2 จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรมสทธ - ต.ค.2560-ปจจบน หวหนาธนกจสวนบคคล 2 ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)


2556-2560 ผชวยกรรมการผจดการใหญ (ฝายบคคลธนกจ-กจการสาขา) ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด (ไทย) จ ากด (มหาชน)


อนๆ

-

44. นางวรสน เศรษฐบตร 40 เศรษฐศาสตรมหาบณฑต หลกสตรนานาชาต สามญ - - กลมทสโก

หวหนาพฒนาผลตภณฑกองทน เศรษฐศาสตรบณฑต บรมสทธ - 2560-ปจจบน หวหนาพฒนาผลตภณฑกองทน ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย (ธนาคารพาณชย)

2555-2558 Head of Private Wealth Consultant บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จ ากด

(หลกทรพยจดการกองทน)

อนๆ

2558-2560 Head of Marketing and Channel บรษทหลกทรพย ภทร จ ากด (มหาชน)


A1-16







45. นายณฐกฤต เหลาทวทรพย 36 วทยาศาสตรมหาบณฑต (การบรหารเทคโนโลย) สามญ - กลมทสโก

หวหนาบรการทปรกษาการลงทน มหาวทยาลยธรรมศาสตร บรมสทธ - 2560-ปจจบน หวหนาทปรกษาความมงคง ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การจดการ) (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยเกษตรศาสตร อนๆ

-

46. นางสาวชตมา ปนลายสงห 59 บรหารธรกจบณฑต (การบญช) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาบรการคสโตเดยน บรหารธรกจบณฑต (การจดการทวไป) บรมสทธ - ม.ค.2561-ปจจบน หวหนาบรการคสโตเดยน ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

มหาวทยาลยสโขทยธรรมาธราช 2555-2560 รองหวหนาบรการคสโตเดยน (ธนาคารพาณชย)

อนๆ

-

47. นางสวรรณด ขาวละออ 52 บรหารธรกจมหาบณฑต (การจดการ) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาธรกจจดการการเงน มหาวทยาลยธรรมศาสตร บรมสทธ - 2553-ปจจบน หวหนาธรกจจดการการเงน ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

สถตศาสตรบณฑต (ธนาคารพาณชย)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย อนๆ

-

48. นายกตตชย ตนนาจารย 50 Master of Business Administration สามญ - - กลมทสโก

หวหนาเคานเตอรเซอรวส (General Business) บรมสทธ - 2553-ปจจบน หวหนาเคานเตอรเซอรวส ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

University of Central Arkansas, USA (ธนาคารพาณชย)

บญชบณฑต อนๆ

จฬาลงกรณมหาวทยาลย -

49. นายวรวทย รงสรโอภาส 47 Master of Science (Computer Science) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาศนยช าระเงน DePaul University, USA บรมสทธ - 2559-ปจจบน หวหนาศนยช าระเงน ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

วศวกรรมศาสตรบณฑต (วศวกรรมไฟฟา) 2552-2559 รองหวหนาศนยช าระเงน (ธนาคารพาณชย)

สถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง อนๆ

-

50. นางกสมา ประถมศรเมฆ 47 วทยาศาสตรมหาบณฑต (เทคโนโลยสารสนเทศ) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาประกนภยธนกจ จฬาลงกรณมหาวทยาลย บรมสทธ - ต.ค.2557-พ.ย.2560 หวหนาประกนภยธนกจ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (บญช) (การลงทน) มหาวทยาลยบรพา พ.ย.2560-ปจจบน หวหนาประกนภยธนกจ ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

2555-2557 ผชวยหวหนาประกนภยธนกจ (ธนาคารพาณชย)

อนๆ

-

A1-17







51. นายนพวสส ตงบรณากจ 42 Master of Science in Information Technology สามญ - - กลมทสโก

หวหนาธรกจธนาคารดจตอล Arizona State University, USA บรมสทธ - ก.ค.2559-ต.ค.2560 หวหนาพฒนาผลตภณฑ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

บรหารธรกจบณฑต (การจดการ) (การลงทน) จฬาลงกรณมหาวทยาลย พ.ย.2560-ปจจบน หวหนาธรกจธนาคารดจตอล ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

ต.ค.2557-ม.ย.2559 หวหนาชองทางดจทอล (ธนาคารพาณชย)

2556-2557 หวหนาเทคโนโลยใหมและชองทางอเลกทรอนกส

2553-2556 หวหนาพฒนาชองทางการจ าหนาย

อนๆ

-

52. นายตลา รอดสลบ 35 วทยาศาสตรมหาบณฑต สาขาวศวกรรมซอฟตแวร สามญ - - กลมทสโก

หวหนานวตกรรมดจทล และธรกจ มหาวทยาลยเทคโนโลยพระจอมเกลาธนบร บรมสทธ - ม.ค.2562-ปจจบน หวหนานวตกรรมธรกจดจตอล ธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน)

วทยาศาสตรบณฑต สาขาวทยาการคอมพวเตอร (ธนาคารพาณชย)

มหาวทยาลยกรงเทพ อนๆ

-

หมายเหต: /1 รวมคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ

1.2 หนาทความรบผดชอบของเลขานการบรษท

เลขานการบรษทมหนาทรบผดชอบด าเนนการจดท าและเกบรกษาทะเบยนกรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ รายงานประจ าป หนงสอนดประชมผถอหน รายงานการประชมผถอหน ด าเนนการเกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการและผบรหาร รวมถงด าเนนการอนๆ

ตามทคณะกรรมการก ากบตลาดทนประกาศก าหนด

A1-18


1.3 รายละเอยดการถอหนธนาคารของกรรมการและผบรหาร /1

ณ วนท1 ม.ค. 2561

ณ วนท1 ม.ค. 2562

เพมขน (ลดลง) ระหวางป

ณ วนท1 ม.ค. 2561

ณ วนท1 ม.ค. 2562


1 นายปลว มงกรกนก - - - - - - 0

2 นางอรนช อภศกดศรกล - - - - - - 0

3 รศ. ดร. องครตน เพรยบจรยวฒน - - - - - - 0

4 นางสาวปนดดา กนกวฒน - - - - - - 0

5 นายสถตย อองมณ - - - - - - 0

6 นายจรสพงศ โชตกวณชย - - - - - - 0

7 นายชอ-เหา ซน (โฮเวรด ซน) - - - - - - 0

8 นายสทศน เรองมานะมงคล - - - - - - 0

9 นายศกดชย พชะพฒน - - - - - - 0

10 นายพธาดา วชรศรธรรม - - - - - - 0

11 นายชลต ศลปศรกล - - - - - - 0

12 นายเมธา ปงสทธวงศ - - - - - - 0

13 นายรงโรจน จรสวจตรกล - - - - - - 0

14 นายยทธพงษ ศรวงศจรรยา - - - - - - 0

15 นายเดชพนนท สทศนทรวง - - - - - - 0

16 นายพชา รตนธรรม - - - - - - 0

17 นางสาวรชฎา พฤกษานบาล - - 0

18 นายมานพ เพชรด ารงคสกล - - - - - - 0

19 นางมาลาทพย สวนทร - - - - - - 0

20 นางสาวสน ทองสมบตพาณช - - - - - - 0

21 นางสาวรพพร อนชลานนท - - - - - - 0

22 นางสาวกา จงภกดไพศาล - - - - - - 0

23 นายวทยา เมตตาวหาร - - - - - - 0

24 นายนพดล ชมวงศ - - - - - - 0

25 นางสาวปารชาต สทศนทรวง - - - - - - 0

26 นายธรยทธ ประเสรฐรตนเดโช - - - - - - 0

27 นายสเทพ ตรยวรรณกจ - - - - - - 0

28 นายสมบรณ ศรรกษ - - - - - - 0

29 นายถวลย วชตวาท - - - - - - 0

30 นางสาววภา เมตตาวหาร - - - - - - 0

31 นางสาวเพญทพย เหลาบญเจรญ - - - - - - 0

32 นายวรพนธ เหลองอทย - - - - - - 0

33 นายวรพจน ตรการณ - - - - - - 0

34 นายสกจ สกลวงศใหญ - - - - - - 0

35 นายณฐนนท อนนตปรยาวทย - - - - - - 0

36 นายกลชย อดมศรสข - - - - - - 0

37 นายประกฤต ชณหศรวงศ - - - - - - 0

38 นางวนทนา กจพานช - - - - - - 0

39 นายถนอม ชยอรณดกล - - - - - - 0

40 นางดวงพร เยยมวาณชนนท - - - - - - 0

ล าดบ รายนามสดสวน

การถอหนธนาคาร(รอยละ)

หนสามญ หนบรมสทธ

A1-19


ณ วนท1 ม.ค. 2561

ณ วนท1 ม.ค. 2562


ณ วนท1 ม.ค. 2561

ณ วนท1 ม.ค. 2562


ล าดบ รายนามสดสวน

การถอหนธนาคาร(รอยละ)

หนสามญ หนบรมสทธ

41 หมอมหลวงวราภรณ วรวรรณ - - - - - - 0

42 นางสาวศรญญา วรมหาวงศ - - - - - - 0

43 นางอจฉรา เพชรแสงโรจน - - - - - - 0

44 นางวรสน เศรษฐบตร - - - - - - 0

45 นายณฐกฤต เหลาทวทรพย - - - - - - 0

46 นางสาวชตมา ปนลายสงห - - - - - - 0

47 นางสวรรณด ขาวละออ - - - - - - 0

48 นายกตตชย ตนนาจารย - - - - - - 0

49 นายวรวทย รงสรโอภาส - - - - - - 0

50 นางกสมา ประถมศรเมฆ - - - - - - 0

51 นายนพวสส ตงบรณากจ - - - - - - 0

52 นายตลา รอดสลบ - - - - - - 0

หมายเหต: /1 รวมคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ

A1-20

เอกสารแนบ 2 รายละเอยดเกยวกบกรรมการและผบรหารของบรษทยอย

A2-1

เอกสารแนบ 2

รายละเอยดเกยวกบกรรมการและผบรหารของบรษทยอย

- ไมม -

เอกสารแนบ 3 รายละเอยดเกยวกบหวหนางานผตรวจสอบภายใน และหวหนางานก ากบดแลการปฏบตงานของบรษท

เอกสารแนบ 3 รายละเอยดเกยวกบหวหนางานผตรวจสอบภายใน และหวหนางานก ากบดแลการปฏบตงานของบรษท (ณ วนท 1 มกราคม 2562)





1. นายไพรช ศรวไลฤทธ 53 พาณชยศาสตรมหาบณฑต (สาขาวชาบรหารธรกจ) สามญ - - กลมทสโก

เลขานการบรษท มหาวทยาลยธรรมศาสตร บรมสทธ - ก.พ.2560-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญ ส านกก ากบดแลกจการ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

ผชวยกรรมการผจดการใหญ วศวกรรมศาสตรบณฑต ก.ย.2556-ปจจบน เลขานการบรษท (การลงทน)

ส านกก ากบดแลกจการ จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2556-2559 หวหนาส านกก ากบดแลกจการ

Certified Internal Auditor (CIA) ก.ย.2556-ปจจบน กรรมการ บรษท ทสโก อนฟอรเมชนเทคโนโลย จ ากด

Certificate in Control Self-Assessment (CCSA) (เทคโนโลยสารสนเทศ)

Certified Financial Service Auditor (CFSA) ก.ย.2556-ปจจบน กรรมการ บรษท ไฮเวย จ ากด

The Institute of Internal Auditors (IIA), USA (เชาซอ)

Certified Fraud Examiner (CFE) ก.ย.2556-2561 กรรมการ บรษท ทสโก อนชวรนส โซลชน จ ากด

Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), USA (ประกนภย)

- หลกสตร Advances for Corporate Secretaries อนๆ

- หลกสตร Corporate Governance for Capital 2554-ปจจบน กรรมการประเมนผลการประกนคณภาพงานตรวจสอบภายในภาครฐ กรมบญชกลาง

Market Intermediaries (2016) 2553-ปจจบน กรรมการพฒนาการตรวจสอบภายในภาคราชการ กรมบญชกลาง

- หลกสตร Company Secretary Program 2553-ปจจบน กรรมการบรหารความเสยง กรงเทพมหานคร

- หลกสตร Company Reporting Program

- หลกสตร Board Reporting Program

- หลกสตร Effective Minutes Taking

- หลกสตร Audit Committee Program

- หลกสตร Monitoring the Internal Audit Function

- หลกสตร Monitoring Fraud Risk Management


- หลกสตร GRI Certified Training on G4 Reporting


- ประกาศนยบตรนกบรหารยทธศาสตรการปองกน

และปราบปรามการทจรตระดบสง

ส านกงานคณะกรรมการปองกนและปราบปรามการทจรตแหงชาต






โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการ

ตอตานการทจรต


A3-1

เอกสารแนบ 3 รายละเอยดเกยวกบหวหนางานผตรวจสอบภายใน และหวหนางานก ากบดแลการปฏบตงานของบรษท






2. นางดลยรตน ทวผล 61 บญชบณฑต (บญช) สามญ - - กลมทสโก

หวหนาก ากบ มหาวทยาลยธรรมศาสตร บรมสทธ - ก.ค.2556-ปจจบน หวหนาก ากบ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

- หลกสตร Corporate Governance for Capital (การลงทน)

Market Intermediaries รนท 15/2559 ก.ย.2556-ปจจบน กรรมการ บรษท หลกทรพยทปรกษาการลงทน ดอยซ ทสโก จ ากด

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (ธรกจหลกทรพยประเภททปรกษาการลงทน)

2552-ปจจบน กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ทสโก จ ากด

(หลกทรพย)

2552-ปจจบน กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จ ากด


อนๆ

-

3. นางสาวจราภรณ ซอสขไพบลย 48 บรหารธรกจมหาบณฑต สามญ 16,544 - กลมทสโก

หวหนาตรวจสอบภายใน มหาวทยาลยธรรมศาสตร (รอยละ 0.00) ก.พ.2556-ปจจบน หวหนาตรวจสอบภายใน บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จ ากด (มหาชน)

วทยาศาสตรบณฑต (บญช) บรมสทธ - (การลงทน)

มหาวทยาลยเกษตรศาสตร อนๆ

Certified Internal Auditor (CIA) -

The Institute of Internal Auditors (IIA), USA

Certified Information Systems Auditor (CISA)

ISACA, USA

- หลกสตร Company Secretary Program

- หลกสตร Board Reporting Program

- หลกสตร Effective Minutes Taking

- หลกสตร Anti-Corruption: The Practical Guide


A3-2

เอกสารแนบ 4 รายละเอยดเกยวกบรายการประเมนราคาทรพยสน

A4-1


รายละเอยดเกยวกบรายการประเมนราคาทรพยสน

หลกทรพยทประเมน

ราคาประเมน ณ วนท

31 ธนวาคม 2561

วตถประสงค การประเมนราคา

บรษท ผประเมน

วนท ในรายงาน

รายชอผประเมนหลก

อาคารชด สานกงานและสวนปรบปรง

665,269,559 เพอปฏบตตามประกาศ ธปท. ท สนส. 7/2558 เรอง องคประกอบของเ ง น ก อ ง ท น ส า ห ร บธนาคารพาณชยทจดทะ เบ ยนในประ เทศ และมาตรฐานการบญช เรองทดน อาคาร และอปกรณ

บรษท ซบอารอ (ประเทศไทย) จ ากด

7 พฤศจกายน 2561

คณเพญธดา ศรสวาง วฒ. 311

เอกสารแนบ 5 รายงานจากคณะกรรมการบรหาร

A5-1


รายงานจากคณะกรรมการบรหาร

ในระหวางป 2561 คณะกรรมการบรหารของธนาคาร ทสโก จ ากด (มหาชน) ประกอบดวยกรรมการบรหาร จ านวน 5 ทาน ดงน

1. นางอรนช อภศกดศรกล ประธานคณะกรรมการบรหาร

2. นายชอ-เหา ชน (โฮเวรด ซน) กรรมการบรหาร

3. นายทาคาช คโรเมะ กรรมการบรหาร (ระหวางวนท 1 มกราคม - 23 เมษายน 2561)

4. นายสทศน เรองมานะมงคล กรรมการบรหาร

5. นายศกดชย พชะพฒน กรรมการบรหาร

กรรมการทกทานด ารงต าแหนงเปนสมาชกของคณะกรรมการบรหารตลอดป 2561 เวนนายทาคาช คโรเมะ ทด ารงต าแหนงระหวางวนท 1 มกราคม ถง วนท 23 เมษายน 2561 เทานน และไดแสดงความจ านงทจะไมขอรบการเสนอชอเพอรบการแตงตงเปนกรรมการอก หลงจากวาระของตนสนสดลง

ในป 2561 คณะกรรมการบรหารมการประชมรวมทงสน 12 ครง เพอปฏบตหนาทตามขอบเขตความรบผดชอบทระบไวในกฎบตรของคณะกรรมการบรหาร และไดรายงานผลการประชมตอคณะกรรมการบรษททกครง สรปสาระส าคญไดดงน

1. ตดตามผลการด าเนนงานรวมของธนาคาร รวมถงตวชวดหลกและงบประมาณ

2. จดท า ทบทวน และอนมตนโยบายการปฏบตงานและการควบคมทส าคญและน าเสนอตอคณะกรรมการธนาคารเพอใหสตยาบนตามควรแกกรณ

3. ทบทวนระดบความเสยงของธนาคาร รวมถงรบทราบสรปผลการด าเนนงานของคณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการพจารณาสนเชอ และคณะกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา

4. พจารณาอนมตสนเชอทส าคญ รวมถงอนมตการทบทวนนโยบายสนเชอและแนวทางปฏบตดานสนเชอ

5. จดท าแบบการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของธนาคาร และน าเสนอคณะกรรมการตรวจสอบเพอทบทวนและน าเสนอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมต

6. ทบทวนและอนมตธรกรรมทมความส าคญทางธรกจและมความเสยงสง

7. ดแลคณะอนกรรมการบรหารความเสยง คณะอนกรรมการพจารณาสนเชอ และคณะอนกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา

8. ทบทวนและแกไขกฎบตรของคณะกรรมการบรหาร และน าเสนอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมต

9. รายงานผลการด าเนนงานของคณะกรรมการบรหารตอคณะกรรมการธนาคารเพอใหสตยาบน

เอกสารแนบ 5 รายงานจากคณะกรรมการบรหาร

A5-2

คณะกรรมการบรหารไดประเมนตนเอง โดยเปรยบเทยบการปฏบตงานของคณะกรรมการบรหารกบกฎบตรของคณะกรรมการบรหารและแนวปฏบตทด และเหนวาคณะกรรมการบรหารไดปฏบตงานตามหนาทและความรบผดชอบอยางเพยงพอและมประสทธผลตามทก าหนดในกฎบตรและตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร

- อรนช อภศกดศรกล -

(นางอรนช อภศกดศรกล) ประธานคณะกรรมการบรหาร

17 มกราคม 2562

เอกสารแนบ 6 รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ


รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารทสโก จ ากด (มหาชน) ซงไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการธนาคาร ประกอบดวยกรรมการทเปนอสระ ดงน

1. รศ.ดร.องครตน เพรยบจรยวฒน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

2. นายสถตย อองมณ กรรมการตรวจสอบ

3. นางสาวปนดดา กนกวฒน กรรมการตรวจสอบ (ด ารงต าแหนงตงแตวนท 24 เมษายน 2561)

4. นางภทรยา เบญจพลชย กรรมการตรวจสอบ (ครบวาระการด ารงต าแหนงเมอวนท 23 เมษายน 2561)

คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตงานตามหนาทและความรบผดชอบตามทไดก าหนดไวในกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบและตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร โดยคณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตงานอยางมอสระ และไมมขอจ ากดในการไดรบขอมล คณะกรรมการตรวจสอบมงเนนใหธนาคารมการด าเนนงานตามหลกการก ากบดแลกจการทด อนไดแกการปฏบตงานตามหนาททไดรบมอบหมาย มความโปรงใส ยตธรรม เชอถอได สามารถตรวจสอบได ตลอดจนมระบบการถวงดลอ านาจ อนน าไปสประโยชนสงสด ไมเพยงแตส าหรบผถอหน แตยงรวมถงพนกงานและผทมสวนเกยวของอนๆ

ในป 2561 คณะกรรมการตรวจสอบไดเขารวมประชมครบทกทาน รวม 12 ครง โดยไดด าเนนการในเรองทส าคญดงตอไปน

รายงานทางการเงน: สอบทานงบการเงนรายไตรมาสและงบการเงนประจ าป โดยพจารณาความเหมาะสมของนโยบายการบญชทธนาคารใชในการจดท างบการเงนและความครบถวนของการเปดเผยขอมลกอนเผยแพรสสาธารณะ คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนสอดคลองกบผสอบบญชวางบการเงนและการเปดเผยขอมลทางการเงนของธนาคารเพยงพอและถกตองตามทควร รวมทงเปนไปตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป

การควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และการสอบทานสนเชอ: สอบทานและประเมนระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในรวมถงพจารณาขอสงเกตทตรวจพบและรายงานโดยผสอบบญช หนวยงานตรวจสอบภายใน และ หนวยงานสอบทานสนเชอ ประเมนความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายในและอนมตแผนการตรวจสอบ กลยทธ ตวชวดความส าเรจในการปฏบตงานตรวจสอบ กฎบตรของหนวยงานตรวจสอบภายใน รวมถงอนมตแผนการสอบทานสนเชอ คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวาระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในของธนาคารมความเพยงพอและมประสทธผล

การก ากบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ: สอบทานและอนมตนโยบาย กฎบตรของหนวยงานก ากบ รวมถงสอบทานและประเมนแผนและรายงานการก ากบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑประจ าป กจกรรมการก ากบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ รวมทงสถานภาพของคดและการฟองรองด าเนนคดตามกฎหมาย รบทราบผลการตรวจสอบโดยธนาคารแหงประเทศไทย รวมถงหนวยงานอน ๆ ทก ากบดแลกลมธรกจทางการเงนธนาคาร พรอมทงประเมนแนวทางการแกไขปรบปรงของธนาคาร คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวาธนาคารไดปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ และขอก าหนดของหนวยงานก ากบดแลทเกยวของอยางเหมาะสม และไดด าเนนการแกไขปรบปรงตามขอเสนอแนะของหนวยงานทางการอยางเขมงวด

ผสอบบญช: สอบทานและประเมนความเปนอสระของผสอบบญช รวมทงขอบเขตการตรวจสอบ และเรองส าคญทเนนในการตรวจสอบรายไตรมาสและประจ าป คดเลอกและเสนอชอผสอบบญชตอคณะกรรมการธนาคารเพอน าเสนอตอผถอหน

A6-2

เพอพจารณาอนมต จากผลการพจารณาถงความเปนอสระ ความเชยวชาญในวชาชพสอบบญช ผลการปฏบตงาน และคาสอบบญชทเหมาะสม คณะกรรมการตรวจสอบไดเสนอแนะใหแตงตงนางสาวสมใจ คณปสต จากบรษท ส านกงานอวาย จ ากด เปนผสอบบญชของธนาคารส าหรบป 2561

รายการทเกยวโยงกนหรออาจมความขดแยงทางผลประโยชน : สอบทานและประเมนรายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนและนโยบายการก าหนดราคา เพอใหแนใจวารายการดงกลาวเปนไปตามกฎระเบยบทเกยวของ รวมถง แนวนโยบายรวมระหวางธนาคารแหงประเทศไทยและส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย เรองการก ากบกลมธรกจทางการเงนทมการประกอบธรกจจดการกองทน ทงน คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนสอดคลองกบผสอบบญช หนวยงานตรวจสอบภายใน และหนวยงานก ากบ วา รายการทเกดขนเปนรายการปกตทางธรกจ หรอเปนรายการทสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอธนาคาร การเปดเผยรายการดงกลาวเปนไปตามนโยบายการก ากบดแลกจการทเกยวของกบรายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน

การบรหารความเสยง: สอบทานและประเมนจากการน าเสนอของผบรหารในเรองความมประสทธผลของระบบการบรหารความเสยง ความเพยงพอของเงนกองทน การบรหารความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศ และการบรหารความเสยงดานปฏบตการ รบทราบรายงานเหตการณความเสยหายทงดานเทคโนโลยสารสนเทศและดานปฏบตการและการประเมนสาเหตและความเหมาะสมของแนวทางปองกนเพอไมใหเกดเหตการณดงกลาวขนอกในอนาคต คณะกรรมการตรวจสอบพอใจกบระบบการบรหารความเสยงของธนาคาร

การประเมนตนเอง : ประเมนผลการปฏบตงานของตนเอง โดยเปรยบเทยบกจกรรมทส าคญของคณะกรรมการตรวจสอบกบกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบ กฎระเบยบทเกยวของและแนวปฏบตทด ผลการประเมนแสดงใหเหนวาคณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตงานตามหนาทและความรบผดชอบอยางเพยงพอและมประสทธผลตามทไดก าหนดไวในกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบ กฎระเบยบทเกยวของ และตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร

องครตน เพรยบจรยวฒน

(รศ.ดร.องครตน เพรยบจรยวฒน)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

14 กมภาพนธ 2562

เอกสารแนบ 7 แบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน

A7-1


แบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน


26 กมภาพนธ 2562

แบบประเมนนจดท าโดยคณะกรรมการบรษทซงเปนความเหนของคณะกรรมการเกยวกบ ความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน


A7-2

แนวคดและวตถประสงค

การมระบบการควบคมภายในทดมความส าคญอยางยงส าหรบบรษทจดทะเบยนหรอบรษททมประชาชนเปนผถอหน โดยระบบทดจะสามารถชวยปองกน บรหาร จดการความเสยงหรอความเสยหายตางๆ ทอาจเกดขนกบบรษทและผทมสวนไดเสยไดเปนอยางด ดงนน จงเปนหนาทของคณะกรรมการบรษททจะตองด าเนนการใหมนใจวา บรษทมระบบควบคมภายในทเหมาะสม และเพยงพอในการดแลการด าเนนงานใหเปนไปตามเปาหมาย วตถประสงค กฎหมาย ขอก าหนดทเกยวของไดอยางมประสทธภาพ สามารถปองกนทรพยสน จากการทจรต เสยหาย รวมทงมการจดท าบญช รายงานทถกตองนาเชอถอ

ส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) ไดรบความรวมมอเปนอยางดจากไพรซวอเตอรเฮาสคเปอรส ประเทศไทย (PwC Thailand) ในการพฒนาแบบประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายใน (“แบบประเมน”) ฉบบนขน เพอเปนเครองมอชวยใหบรษทใชเปนแนวทางในการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของบรษทดวยตนเอง

แบบประเมนน ไดจดท าตามแนวคดของ COSO1 (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) ทไดปรบปรง framework ใหม เมอเดอนพฤษภาคม 2556 และน ามาปรบใหเขาใจงายขน รวมทงเหมาะสมกบบรษทจดทะเบยนไทย ซงค าถามหลกยงแบงออกเปน 5 สวนเชนเดยวกบแนวทางของ COSO เดม แตไดขยายความแตละสวนออกเปนหลกการยอยรวม 17 หลกการ เพอใหเขาใจและเหนภาพของแตละสวนไดชดเจนยงขน

การน าไปใช

บรษทควรใชแบบประเมนนเปนแนวทางในการประเมนหรอทบทวนความเพยงพอของระบบควบคมภายในอยางนอยทกป และอาจมการทบทวนเพมเตมหากเกดเหตการณทอาจสงผลกระทบตอการด าเนนงานของบรษทอยางมนยส าคญ การประเมนดงกลาวควรผานการพจารณาของคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบรษทดวย เพอใหเกดการแลกเปลยนความเหน มความเขาใจตรงกน และสามารถก าหนดแนวทางปฏบตทเหมาะสมกบบรษทได

การตอบแบบประเมนในแตละขอ ควรอยบนพนฐานของการปฏบตจรง หากประเมนแลวพบวา บรษทยงขาดการควบคมภายในทเพยงพอในขอใด (ไมวาจะเปนการไมมระบบในเรองนน หรอมแลวแตยงไมเหมาะสม) บรษทควรอธบายเหตผลและแนวทางแกไขประกอบไวดวย

1เปนคณะกรรมการรวมของสถาบนวชาชพ 5 แหง ไดแก สถาบนผสอบบญชรบอนญาตแหงสหรฐอเมรกา (AICPA) สถาบนผตรวจสอบภายในสากล (Institute

of Internal Auditors หรอ IIA) สถาบนผบรหารการเงน (Financial Executives Institute หรอ FEI) สมาคมนกบญชแหงสหรฐอเมรกา (American

Accounting Association หรอ AAA) และสถาบนนกบญชเพอการบรหาร (Institute of Management Accountants หรอ IMA)


A7-3

สภาพแวดลอมการควบคม (Control Environment)

1. องคกรแสดงถงความยดมนในคณคาของความซอตรง (integrity) และจรยธรรม

ค าถาม ใช ไมใช 1.1 คณะกรรมการและผบรหารก าหนดแนวทางและมการปฏบตทอยบนหลกความซอตรงและการรกษาจรรยาบรรณในการด าเนนงานทครอบคลมถง

1.1.1 การปฏบตหนาทประจ าวน และการตดสนใจในเรองตาง ๆ 1.1.2 การปฏบตตอคคา ลกคา และบคคลภายนอก

/ /

1.2 มขอก าหนดทเปนลายลกษณอกษรใหผบรหารและพนกงานปฏบตหนาทดวยความซอตรงและรกษาจรรยาบรรณ ทครอบคลมถง

1.2.1 มขอก าหนดเกยวกบจรยธรรม (code of conduct) ส าหรบผบรหารและพนกงาน ทเหมาะสม 1.2.2 มขอก าหนดหามผบรหารและพนกงานปฏบตตนในลกษณะทอาจกอใหเกดความขดแยงทาง

ผลประโยชนกบกจการ ซงรวมถงการหามคอรรปชนอนท าใหเกดความเสยหายตอองคกร2 1.2.3 มบทลงโทษทเหมาะสมหากมการฝาฝนขอก าหนดขางตน 1.2.4 มการสอสารขอก าหนดและบทลงโทษขางตนใหผบรหารและพนกงานทกคนรบทราบ เชน รวมอย

ในการปฐมนเทศพนกงานใหม ใหพนกงานลงนามรบทราบขอก าหนดและบทลงโทษเปนประจ าทกป รวมทงมการเผยแพร code of conduct ใหแกพนกงานและบคคลภายนอกไดรบทราบ

/ / / /

1.3 มกระบวนการตดตามและประเมนผลการปฏบตตาม Code of Conduct 1.3.1 การตดตามและประเมนผลโดยหนวยงานตรวจสอบภายในหรอหนวยงานก ากบดแลการปฏบต

(compliance unit) 1.3.2 การประเมนตนเองโดยผบรหารและพนกงาน 1.3.3การประเมนโดยผเชยวชาญทเปนอสระจากภายนอกองคกร

/ / /

1.4 มการจดการอยางทนเวลา หากพบการไมปฏบตตามขอก าหนดเกยวกบความซอตรงและการรกษาจรรยาบรรณ

1.4.1 มกระบวนการทท าใหสามารถตรวจพบการฝาฝนไดภายในเวลาทเหมาะสม 1.4.2 มกระบวนการทท าใหสามารถลงโทษหรอจดการกบการฝาฝนไดอยางเหมาะสม และภายในเวลาอนควร 1.4.3 มการแกไขการกระท าทขดตอหลกความซอตรงและการรกษาจรรยาบรรณอยางเหมาะสม และภายในเวลาอนควร

/ / /

2. คณะกรรมการมความเปนอสระจากฝายบรหาร และท าหนาทก ากบดแล (Oversight) และพฒนาการด าเนนการดานการควบคมภายใน

ค าถาม ใช ไมใช 2.1 มการก าหนดบทบาทหนาทของคณะกรรมการแยกจากฝายบรหาร โดยไดสงวนสทธอ านาจเฉพาะของคณะกรรมการบรษทไวอยางชดเจน

/

2บรษทควรก าหนดการควบคมภายในตามมาตรการตอตานคอรรปชนใหเหมาะสมกบความเสยงของบรษท


A7-4

ค าถาม ใช ไมใช 2.2 คณะกรรมการบรษทก ากบดแลใหมการก าหนดเปาหมายการด าเนนธรกจทชดเจนและวดผลได เพอเปนแนวทางในการปฏบตงานของผบรหารและพนกงาน

/

2.3 คณะกรรมการบรษทก ากบดแลใหบรษทก าหนดบทบาทหนาทของคณะกรรมการและผบรหารใหถกตองตามกฎหมาย กฎบตร ซงครอบคลมบทบาททส าคญของคณะกรรมการตรวจสอบ ผสอบบญช ผตรวจสอบภายใน และผรบผดชอบตอรายงานทางการเงน

/

2.4 คณะกรรมการบรษทเปนผมความรเกยวกบธรกจของบรษท และมความเชยวชาญทเปนประโยชนตอบรษท หรอสามารถขอค าแนะน าจากผเชยวชาญในเรองนนๆ ได

/

2.5 คณะกรรมการของบรษทประกอบดวยกรรมการอสระทมความร ความสามารถนาเชอถอ และมความเปนอสระในการปฏบตหนาทอยางแทจรง เชน ไมมความสมพนธทางธรกจกบบรษท ไมมความสมพนธอนใด อนอาจมอทธพลตอการใชดลยพนจและปฏบตหนาทอยางเปนอสระ ในจ านวนทเหมาะสมเพยงพอ

/

2.6 คณะกรรมการบรษทก ากบดแลการพฒนาและปฏบตเรองการควบคมภายใน ในองคกร ซงครอบคลมทงการสรางสภาพแวดลอมการควบคม การประเมนความเสยง กจกรรมการควบคม ขอมลและการสอสาร และการตดตาม

/

3. ฝายบรหารไดจดใหมโครงสรางสายการรายงาน การก าหนดอ านาจในการสงการและความรบผดชอบทเหมาะสมเพอใหองคกรบรรลวตถประสงค ภายใตการก ากบดแล (oversight) ของคณะกรรมการ

ค าถาม ใช ไมใช 3.1 ผบรหารระดบสงก าหนดโครงสรางองคกรทสนบสนนการบรรลวตถประสงคของบรษท โดยพจารณาถงความเหมาะสมทงทางธรกจและกฎหมาย รวมถงการจดใหมการควบคมภายในอยางมประสทธภาพ เชน แบงแยกหนาทในสวนงานทส าคญ ซงท าใหเกดการตรวจสอบถวงดลระหวางกน มงานตรวจสอบภายในทขนตรงกบกรรมการตรวจสอบ และมสายการรายงานทชดเจน เปนตน

/

3.2 ผบรหารระดบสงก าหนดสายการรายงานในบรษท โดยพจารณาถงความเหมาะสมเกยวกบอ านาจหนาท ความรบผดชอบ และการสอสารขอมล

/

3.3 มการก าหนด มอบหมาย และจ ากดอ านาจหนาทและความรบผดชอบอยางเหมาะสมระหวางคณะกรรมการบรษท ผบรหารระดบสง ผบรหาร และพนกงาน

/

4. องคกรแสดงถงความมงมนในการจงใจ พฒนาและรกษาบคลากรทมความรความสามารถ

ค าถาม ใช ไมใช 4.1 บรษทมนโยบายและวธการปฏบตเพอจดหา พฒนา และรกษาบคลากรทมความรและความสามารถทเหมาะสม และมกระบวนการสอบทานนโยบายและวธการปฏบตนนอยางสม าเสมอ

/

4.2 บรษทมกระบวนการประเมนผลการปฏบตงาน การใหแรงจงใจหรอรางวลตอบคลากรทมผลการปฏบตงานด และการจดการตอบคลากรทมผลงานไมบรรลเปาหมาย รวมถง การสอสารกระบวนการเหลานใหผบรหารและพนกงานทราบ

/

4.3 บรษทมกระบวนการแกไขปญหาหรอเตรยมพรอมส าหรบการขาดบคลากรทมความรและความสามารถทเหมาะสมอยางทนเวลา

/

4.4 บรษทมกระบวนการสรรหา พฒนา และรกษาผบรหารและพนกงานทกคน เชน การจดระบบทปรกษา (mentoring) และการฝกอบรม

/


A7-5

ค าถาม ใช ไมใช 4.5 บรษทมแผนและกระบวนการสรรหาผสบทอดต าแหนง (succession plan) ทส าคญ /

5. องคกรก าหนดใหบคลากรมหนาทและความรบผดชอบในการควบคมภายใน เพอใหบรรลตามวตถประสงคขององคกร

ค าถาม ใช ไมใช 5.1 คณะกรรมการบรษทและผบรหารมกระบวนการและการสอสารเชงบงคบใหบคลากรทกคนมความรบผดชอบตอการควบคมภายใน และจดใหมการปรบปรงแกไขกระบวนการปฏบต ในกรณทจ าเปน

/

5.2 คณะกรรมการบรษทและผบรหารก าหนดตวชวดผลการปฏบตงาน การสรางแรงจงใจ และการใหรางวล ทเหมาะสม โดยพจารณาทงเรองการปฏบตตาม Code of Conduct และวตถประสงคในระยะสนและระยะยาวของบรษท

/

5.3 คณะกรรมการบรษทและผบรหารประเมนแรงจงใจและการใหรางวลอยางตอเนองโดยเนนใหสามารถเชอมโยงกบความส าเรจของหนาทในการปฏบตตามการควบคมภายในดวย

/

5.4 คณะกรรมการบรษทและผบรหารไดพจารณาไมใหมการสรางแรงกดดนทมากเกนไปในการปฏบตหนาทของบคลากรแตละคน

/

การประเมนความเสยง (Risk Assessment)

6. องคกรก าหนดวตถประสงคไวอยางชดเจนเพยงพอ เพอใหสามารถระบและประเมนความเสยงตางๆ ทเกยวของกบการบรรลวตถประสงคขององคกร

ค าถาม ใช ไมใช 6.1 บรษทสามารถปฏบตตามมาตรฐานการบญชทรบรองโดยทวไป และเหมาะสมกบธรกจในขณะนน โดยแสดงไดวารายการในรายงานทางการเงนมตวตนจรง ครบถวนแสดงถงสทธหรอภาระผกพนของบรษทไดถกตอง มมลคาเหมาะสม และเปดเผยขอมลครบถวน ถกตอง

/

6.2 บรษทก าหนดสาระส าคญของรายการทางการเงน โดยพจารณาถงปจจยทส าคญ เชน ผใชรายงานทางการเงน ขนาดของรายการ แนวโนมของธรกจ

/

6.3 รายงานทางการเงนของบรษทสะทอนถงกจกรรมการด าเนนงานของบรษทอยางแทจรง / 6.4 คณะกรรมการหรอคณะกรรมการบรหารความเสยง อนมตและสอสารนโยบายการบรหารความเสยงใหผบรหารและพนกงานทกคนรบทราบและถอปฏบต จนเปนสวนหนงของวฒนธรรมขององคกร

/

7. องคกรระบและวเคราะหความเสยงทกประเภททอาจกระทบตอการบรรลวตถประสงคไวอยางครอบคลมทวทงองคกร

ค าถาม ใช ไมใช 7.1 บรษทระบความเสยงทกประเภทซงอาจมผลกระทบตอการด าเนนธรกจทงระดบองคกร หนวยธรกจ ฝายงาน และหนาทงานตางๆ

/

7.2 บรษทวเคราะหความเสยงทกประเภททอาจเกดจากทงปจจยภายในและปจจยภายนอกองคกร ซงรวมถงความเสยงดานกลยทธ การด าเนนงาน การรายงาน การปฏบตตามกฎเกณฑ และดานเทคโนโลยสารสนเทศ

/

7.3 ผบรหารทกระดบมสวนรวมในการบรหารความเสยง /


A7-6

ค าถาม ใช ไมใช 7.4 บรษทไดประเมนความส าคญของความเสยงโดยพจารณาทงโอกาสเกดเหตการณ และผลกระทบทอาจเกดขน

/

7.5 บรษทมมาตรการและแผนปฏบตงานเพอจดการความเสยง โดยอาจเปนการยอมรบความเสยงนน (acceptance) การลดความเสยง (reduction) การหลกเลยงความเสยง (avoidance) หรอการรวมรบความเสยง (sharing)

/

8. องคกรไดพจารณาถงโอกาสทจะเกดการทจรต ในการประเมนความเสยงทจะบรรลวตถประสงคขององคกร

ค าถาม ใช ไมใช 8.1 บรษทประเมนโอกาสทจะเกดการทจรตขน โดยครอบคลมการทจรตแบบตางๆ เชน การจดท ารายงานทางการเงนเทจ การท าใหสญเสยทรพยสน การคอรรปชน การทผบรหารสามารถฝาฝนระบบควบคมภายใน (management override of internal controls) การเปลยนแปลงขอมลในรายงานทส าคญ การไดมาหรอใชไปซงทรพยสนโดยไมถกตอง เปนตน

/

8.2 บรษทไดทบทวนเปาหมายการปฏบตงานอยางรอบคอบ โดยพจารณาความเปนไปไดของเปาหมายทก าหนดแลว รวมทงไดพจารณาความสมเหตสมผลของการใหสงจงใจหรอผลตอบแทนแกพนกงานแลวดวยวา ไมมลกษณะสงเสรมใหพนกงานกระท าไมเหมาะสม เชน ไมตงเปาหมายยอดขายของบรษทไวสงเกนความเปนจรง จนท าใหเกดแรงจงใจในการตกแตงตวเลขยอดขาย เปนตน

/

8.3 คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาและสอบถามผบรหารเกยวกบโอกาสในการเกดทจรต และมาตรการทบรษทด าเนนการเพอปองกนหรอแกไขการทจรต

/

8.4 บรษทไดสอสารใหพนกงานทกคนเขาใจและปฏบตตามนโยบายและแนวปฏบต ทก าหนดไว /

9. องคกรสามารถระบและประเมนความเปลยนแปลงทอาจมผลกระทบตอระบบการควบคมภายใน

ค าถาม ใช ไมใช 9.1 บรษทประเมนการเปลยนแปลงปจจยภายนอกองคกร ทอาจมผลกระทบตอการด าเนนธรกจ การควบคมภายใน และรายงานทางการเงน ตลอดจนไดก าหนดมาตรการตอบสนองตอการเปลยนแปลงนนอยางเพยงพอแลว

/

9.2 บรษทประเมนการเปลยนแปลงรปแบบการท าธรกจ ทอาจมผลกระทบตอการด าเนนธรกจ การควบคมภายใน และรายงานทางการเงน ตลอดจนไดก าหนดมาตรการตอบสนองตอการเปลยนแปลงนนอยางเพยงพอแลว

/

9.3 บรษทประเมนการเปลยนแปลงผน าองคกร ทอาจมผลกระทบตอการด าเนนธรกจ การควบคมภายใน และรายงานทางการเงน ตลอดจนไดก าหนดมาตรการตอบสนองตอการเปลยนแปลงนนอยางเพยงพอแลว

/


A7-7

มาตรการควบคม (Control Activities)

10. องคกรมมาตรการควบคมทชวยลดความเสยงทจะไมบรรลวตถประสงคขององคกร ใหอยในระดบทยอมรบได

ค าถาม ใช ไมใช 10.1 มาตรการควบคมของบรษทมความเหมาะสมกบความเสยง และลกษณะเฉพาะขององคกร เชน สภาพแวดลอม ความซบซอนของงาน ลกษณะงาน ขอบเขตการด าเนนงาน รวมถงลกษณะเฉพาะอน ๆ

/

10.2 บรษทมมาตรการควบคมภายในทก าหนดเปนลายลกษณอกษร และครอบคลมกระบวนการตางๆ อยางเหมาะสม เชน มนโยบายและระเบยบวธปฏบตงานเกยวกบธรกรรมดานการเงน การจดซอ และการบรหารทวไป ตลอดจนก าหนดขอบเขต อ านาจหนาท และล าดบชนการอนมตของผบรหารในแตละระดบไวอยางชดเจน รดกม เพอใหสามารถปองกนการทจรตได เชน มการก าหนดขนาดวงเงนและอ านาจอนมตของผบรหารแตละระดบ ขนตอนในการอนมตโครงการลงทน ขนตอนการจดซอและวธการคดเลอกผขาย การบนทกขอมลรายละเอยดการตดสนใจจดซอ ขนตอนการเบกจายวสดอปกรณ หรอ การเบกใชเครองมอตางๆ เปนตน โดยไดจดใหมกระบวนการส าหรบกรณตาง ๆ ดงน

10.2.1 การเกบรวบรวมขอมลเกยวกบผถอหนรายใหญ กรรมการ ผบรหาร และผทเกยวของกบบคคลดงกลาว รวมทงบคคลทเกยวโยงกน เพอประโยชนในการตดตามและสอบทานการท ารายการระหวางกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน รวมทงมการปรบปรงขอมลใหเปนปจจบนเสมอ

10.2.2 กรณทบรษทอนมตธรกรรมหรอท าสญญากบผทเกยวของในลกษณะทมผลผกพนบรษทในระยะยาวไปแลว เชน การท าสญญาซอขายสนคา การใหกยม การค าประกน บรษทไดตดตามใหมนใจแลววา มการปฏบตเปนไปตามเงอนไขทตกลงกนไวตลอดระยะเวลาทมผลผกพนบรษท เชน ตดตามการช าระคนหนตามก าหนด หรอมการทบทวนความเหมาะสมของสญญา เปนตน

/

10.3 บรษทก าหนดใหการควบคมภายในมความหลากหลายอยางเหมาะสม เชน การควบคมแบบ manual และ automated หรอการควบคมแบบปองกนและตดตาม

/

10.4 บรษทก าหนดใหมการควบคมภายในในทกระดบขององคกร เชน ทงระดบกลมบรษท หนวยธรกจ สายงาน ฝายงาน แผนก หรอกระบวนการ

/

10.5 บรษทมการแบงแยกหนาทความรบผดชอบในงาน 3 ดานตอไปน ออกจากกนโดยเดดขาด เพอเปนการตรวจสอบซงกนและกน กลาวคอ

(1) หนาทอนมต (2) หนาทบนทกรายการบญชและขอมลสารสนเทศ และ (3) หนาทในการดแลจดเกบทรพยสน

/

11. องคกรเลอกและพฒนากจกรรมการควบคมทวไปดวยระบบเทคโนโลย เพอชวยสนบสนนการบรรลวตถประสงค

ค าถาม ใช ไมใช 11.1 บรษทควรก าหนดความเกยวของกนระหวางการใชเทคโนโลยสารสนเทศ ในกระบวนการปฏบตงานและการควบคมทวไปของระบบสารสนเทศ

/

11.2 บรษทควรก าหนดการควบคมของโครงสรางพนฐานของระบบเทคโนโลยใหมความเหมาะสม / 11.3 บรษทควรก าหนดการควบคมดานความปลอดภยของระบบเทคโนโลยใหมความเหมาะสม / 11.4 บรษทควรก าหนดการควบคมกระบวนการไดมา การพฒนา และการบ ารงรกษาระบบเทคโนโลยใหม /


A7-8

ค าถาม ใช ไมใช ความเหมาะสม

12. องคกรจดใหมกจกรรมการควบคมผานทางนโยบาย ซงไดก าหนดสงทคาดหวงและขนตอนการปฏบต เพอใหนโยบายทก าหนดไวนนสามารถน าไปสการปฏบตได

ค าถาม ใช ไมใช 12.1 บรษทมนโยบายทรดกมเพอตดตามใหการท าธรกรรมของผถอหนรายใหญ กรรมการ ผบรหาร หรอผทเกยวของกบบคคลดงกลาว ตองผานขนตอนการอนมต ทก าหนด เชน ขอบงคบของบรษท เกณฑของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยเกณฑของส านกงาน ฯลฯ เพอปองกนการหาโอกาสหรอน าผลประโยชนของบรษทไปใชสวนตว

/

12.2 บรษทมนโยบายเพอใหการพจารณาอนมตธรกรรมกระท าโดยผทไมมสวนไดเสยในธรกรรมนน / 12.3 บรษทมนโยบายเพอใหการพจารณาอนมตธรกรรมค านงถงประโยชนสงสดของบรษทเปนส าคญ และพจารณาโดยถอเสมอนเปนรายการทกระท ากบบคคลภายนอก (at arms’ length basis)

/

12.4 บรษทมกระบวนการตดตามดแลการด าเนนงานของบรษทยอยหรอบรษทรวม รวมทงก าหนดแนวทางใหบคคลทบรษทแตงตงใหเปนกรรมการหรอผบรหาร ในบรษทยอยหรอรวมนน ถอปฏบต (หากบรษทไมมเงนลงทนในบรษทยอยหรอ บรษทรวมไมตองตอบขอน)

/

12.5 บรษทก าหนดหนาทและความรบผดชอบในการน านโยบายและกระบวนการไปปฏบตโดยผบรหารและพนกงาน

/

12.6 นโยบายและกระบวนการปฏบตของบรษทไดรบการน าไปใชในเวลาทเหมาะสม โดยบคลากรทมความสามารถ รวมถงการครอบคลมกระบวนการแกไขขอผดพลาด ในการปฏบตงาน

/

12.7 บรษททบทวนนโยบายและกระบวนการปฏบตใหมความเหมาะสมอยเสมอ /

ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล (Information & Communication)

13. องคกรขอมลทเกยวของและมคณภาพ เพอสนบสนนใหการควบคมภายในสามารถด าเนนไปไดตามทก าหนดไว

ค าถาม ใช ไมใช 13.1 บรษทก าหนดขอมลทตองการใชในการด าเนนงาน ทงขอมลจากภายในและภายนอกองคกร ทมคณภาพและเกยวของตองาน

/

13.2 บรษทพจารณาทงตนทนและประโยชนทจะไดรบรวมถงปรมาณและความถกตองของขอมล / 13.3 บรษทด าเนนการเพอใหคณะกรรมการมขอมลทส าคญอยางเพยงพอส าหรบ ใชประกอบการตดสนใจ ตวอยางขอมลทส าคญ เชน รายละเอยดของเรองทเสนอใหพจารณา เหตผล ผลกระทบตอบรษท ทางเลอกตางๆ

/

13.4 บรษทด าเนนการเพอใหกรรมการบรษทไดรบหนงสอนดประชมหรอเอกสารประกอบการประชมทระบขอมลทจ าเปนและเพยงพอตอการพจารณากอนการประชมลวงหนาอยางนอยภายในระยะเวลาขนต าตามทกฎหมายก าหนด

/

13.5 บรษทด าเนนการเพอใหรายงานการประชมคณะกรรมการมรายละเอยดตามควร เพอใหสามารถตรวจสอบยอนหลงเกยวกบความเหมาะสมในการปฏบตหนาทของกรรมการแตละราย เชน การบนทกขอ

/


A7-9

ค าถาม ใช ไมใช ซกถามของกรรมการ ความเหนหรอขอสงเกตของกรรมการในเรองทพจารณา ความเหนของกรรมการรายทไมเหนดวยกบเรองทเสนอพรอมเหตผล เปนตน 13.6 บรษทมการด าเนนการดงตอไปน 13.6.1 มการจดเกบเอกสารส าคญ ไวอยางครบถวนเปนหมวดหม 13.6.2 กรณทไดรบแจงจากผสอบบญชหรอผตรวจสอบภายในวามขอบกพรอง ในการควบคมภายใน บรษทไดแกไขขอบกพรองนนอยางครบถวนแลว

/ /

14. องคกรสอสารขอมลภายในองคกร ซงรวมถงวตถประสงคและความรบผดชอบตอการควบคมภายในทจ าเปนตอการสนบสนนใหการควบคมภายในสามารถด าเนนไปไดตามทวางไว

ค าถาม ใช ไมใช 14.1 บรษทมกระบวนการสอสารขอมลภายในอยางมประสทธภาพ และมชองทาง การสอสารทเหมาะสม เพอสนบสนนการควบคมภายใน

/

14.2 บรษทมการรายงานขอมลทส าคญถงคณะกรรมการบรษทอยางสม าเสมอ และคณะกรรมการบรษทสามารถเขาถงแหลงสารสนเทศทจ าเปนตอการปฏบตงาน หรอสอบทานรายการตาง ๆ ตามทตองการ เชน การก าหนดบคคลทเปนศนยตดตอเพอใหสามารถตดตอขอขอมลอนนอกจากทไดรบจากผบรหาร รวมทงการตดตอสอบถามขอมลจากผสอบบญช ผตรวจสอบภายใน การจดประชมระหวางคณะกรรมการและผบรหารตามทคณะกรรมการรองขอ การจดกจกรรมพบปะหารอระหวางคณะกรรมการและผบรหารนอกเหนอจากการประชมคณะกรรมการ เปนตน

/

14.3 บรษทจดใหมชองทางการสอสารพเศษหรอชองทางลบเพอใหบคคลตาง ๆ ภายในบรษทสามารถแจงขอมลหรอเบาะแสเกยวกบการฉอฉลหรอทจรตภายในบรษท (whistle-blower hotline) ไดอยางปลอดภย

/

15. องคกรไดสอสารกบหนวยงานภายนอก เกยวกบประเดนทอาจมผลกระทบตอการควบคมภายใน

ค าถาม ใช ไมใช 15.1 บรษทมกระบวนการสอสารขอมลกบผมสวนไดเสยภายนอกองคกรอยางมประสทธภาพ และมชองทางการสอสารทเหมาะสม เพอสนบสนนการควบคมภายใน เชน จดใหมเจาหนาทหรอหนวยงานนกลงทนสมพนธ ศนยรบเรองรองเรยน เปนตน

/

15.2 บรษทจดใหมชองทางการสอสารพเศษหรอชองทางลบเพอใหผมสวนไดเสยภายนอกองคกรสามารถแจงขอมลหรอเบาะแสเกยวกบการฉอฉลหรอทจรต (whistle-blower hotline) แกบรษทไดอยางปลอดภย

/

ระบบการตดตาม (Monitoring Activities)

16. องคกรตดตามและประเมนผลการควบคมภายใน เพอใหมนใจไดวาการควบคมภายในยงด าเนนไปอยางครบถวน เหมาะสม

ค าถาม ใช ไมใช 16.1 บรษทจดใหมกระบวนการตดตามการปฏบตตามจรยธรรมธรกจและขอก าหนดหามฝายบรหารและพนกงานปฏบตตนในลกษณะทอาจกอใหเกดความขดแยง ทางผลประโยชน เชน ก าหนดใหแตละสวนงานตดตามการปฏบต และรายงานผบงคบบญชา หรอมอบหมายใหหนวยงานตรวจสอบภายในตดตามการปฏบต

/


A7-10

ค าถาม ใช ไมใช และรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบ เปนตน 16.2 บรษทจดใหมการตรวจสอบการปฏบตตามระบบการควบคมภายในทวางไวโดยการประเมนตนเอง และ/หรอการประเมนอสระโดยผตรวจสอบภายใน

/

16.3 ความถในการตดตามและประเมนผลมความเหมาะสมกบการเปลยนแปลงของบรษท / 16.4 ด าเนนการตดตามและประเมนผลระบบการควบคมภายใน โดยผทมความรและความสามารถ / 16.5 บรษทก าหนดแนวทางการรายงานผลการตรวจสอบภายในใหขนตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ / 16.6 บรษทสงเสรมใหผตรวจสอบภายในปฏบตหนาทตามมาตรฐานสากลการปฏบตงานวชาชพการตรวจสอบภายใน (International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing, IIA)

/

17. องคกรประเมนและสอสารขอบกพรองของการควบคมภายในอยางทนเวลาตอบคคลทรบผดชอบ ซงรวมถงผบรหารระดบสงและคณะกรรมการตามความเหมาะสม

ค าถาม ใช ไมใช 17.1 บรษทประเมนผลและสอสารขอบกพรองของการควบคมภายใน และด าเนนการเพอตดตามแกไขอยางทนทวงท หากผลการด าเนนงานทเกดขนแตกตางจากเปาหมาย ทก าหนดไวอยางมนยส าคญ

/

17.2 บรษทมนโยบายการรายงาน ดงน 17.2.1 ฝายบรหารตองรายงานตอคณะกรรมการบรษทโดยพลน ในกรณทเกดเหตการณหรอสงสยวามเหตการณทจรตอยางรายแรง มการปฏบตทฝาฝนกฎหมาย หรอมการกระท าทผดปกตอน ซงอาจกระทบตอชอเสยงและฐานะการเงนของบรษทอยางมนยส าคญ 17.2.2 รายงานขอบกพรองทเปนสาระส าคญ พรอมแนวทางการแกไขปญหา (แมวาจะไดเรมด าเนนการจดการแลว) ตอคณะกรรมการบรษท/คณะกรรมการตรวจสอบ เพอพจารณาภายในระยะเวลาอนควร 17.2.3 รายงานความคบหนาในการปรบปรงขอบกพรองทเปนสาระส าคญตอคณะกรรมการบรษท/คณะกรรมการตรวจสอบ

/ / /

เอกสารแนบ 8 รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคารตอรายงานทางการเงน รายงานของผสอบบญชรบอนญาต งบการเงน และหมายเหตประกอบงบการเงน

A8-1


รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคารตอรายงานทางการเงน

คณะกรรมการธนาคารทสโก จากด (มหาชน) เปนผรบผดชอบตองบการเงนของธนาคาร รวมถงสารสนเทศทางการเงนทปรากฏในรายงานประจาป งบการเงนดงกลาวจดทาขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย โดยเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสมและถอปฏบตอยางสมาเสมอ ใชดลยพนจอยางระมดระวงและประมาณการทดทสดในการจดทา รวมทงมการเปดเผยขอมลสาคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน และปฏบตตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย และสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย งบการเงนดงกลาวไดผานการตรวจสอบและใหความเหนอยางไมมเงอนไขจากผสอบบญชรบอนญาตทเปนอสระ จงสะทอนฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน ทเปนจรงและโปรงใส อนเปนประโยชนตอผถอหนและนกลงทนทวไป

คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมและดารงไวซงระบบบรหารความเสยง และระบบควบคมภายในทเหมาะสมและมประสทธผล เพอใหมนใจวาขอมลทางบญชมความนาเชอถอ และเพยงพอทจะดารงรกษาไวซงทรพยสนของธนาคาร และเพอใหทราบจดออนเพอปองกนมใหเกดความเสยงจากการดาเนนการทผดปกตอยางมสาระสาคญ

ทงน คณะกรรมการไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบซงประกอบดวยกรรมการอสระ เปนผดแลคณภาพของรายงานทางการเงน และระบบควบคมภายใน โดยความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบเรองนปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซงแสดงไวในรายงานประจาปนแลว

คณะกรรมการธนาคารมความเหนวาระบบควบคมภายในของธนาคารโดยรวมอยในระดบทนาพอใจ และสามารถใหความเชอมนตอความเชอถอไดในงบการเงนของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

ปลว มงกรกนก ศกดชย พชะพฒน

(นายปลว มงกรกนก) (ศกดชย พชะพฒน)

ประธานคณะกรรมการ กรรมการผจดการใหญ


A8-2

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต

เสนอตอผถอหนของธนาคาร ทสโก จากด (มหาชน)

ความเหน

ขาพเจาไดตรวจสอบงบการเงนของธนาคารทสโก จากด (มหาชน) (ธนาคารฯ) ซงประกอบดวยงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 งบกาไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของและงบกระแสเงนสดสาหรบปสนสด วนเดยวกน และหมายเหตประกอบงบการเงน รวมถงหมายเหตสรปนโยบายการบญชทสาคญ

ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และผลการดาเนนงานและกระแสเงนสดสาหรบปสนสดวนเดยวกนของธนาคารทสโก จากด (มหาชน) โดยถกตองตามทควรในสาระสาคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

เกณฑในการแสดงความเหน

ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช ความรบผดชอบของขาพเจาไดกลาวไวในวรรค ความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบงบการเงน ในรายงานของขาพเจา ขาพเจามความเปนอสระจากธนาคารฯ ตามขอกาหนดจรรยาบรรณของผประกอบวชาชพบญชทกาหนดโดยสภาวชาชพบญช ในสวนทเกยวของกบการตรวจสอบงบการเงน และขาพเจาไดปฏบตตามขอกาหนดดานจรรยาบรรณอนๆ ตามทระบในขอกาหนดนนดวย ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบเพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา

ความรบผดชอบของผบรหารและผมหนาทในการก ากบดแลตองบการเงน

ผบรหารมหนาทรบผดชอบในการจดทาและนาเสนองบการเงนเหลานโดยถกตองตามทควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน และรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทผบรหารพจารณาวาจาเปนเพอใหสามารถจดทางบการเงนทปราศจาก การแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด

ในการจดทางบการเงน ผบรหารรบผดชอบในการประเมนความสามารถของธนาคารฯ ในการดาเนนงานตอเนอง การเปดเผยเรองทเกยวกบการดาเนนงานตอเนองในกรณทมเรองดงกลาว และการใชเกณฑการบญชสาหรบกจการทดาเนนงานตอเนองเวนแตผบรหารมความตงใจทจะเลกธนาคารฯหรอหยดดาเนนงานหรอไมสามารถดาเนนงานตอเนองอกตอไปได

ผมหนาทในการกากบดแลมหนาทในการสอดสองดแลกระบวนการในการจดทารายงานทางการเงนของธนาคารฯ

ความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบงบการเงน

การตรวจสอบของขาพเจามวตถประสงคเพอใหไดความเชอมนอยางสมเหตสมผลวางบการเงนโดยรวมปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญหรอไม ไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด และเสนอรายงานของผสอบบญชซงรวมความเหนของขาพเจาอยดวย ความเชอมนอยางสมเหตสมผลคอ ความเชอมนในระดบสงแตไมไดเปนการรบประกนวาการปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชจะสามารถตรวจพบขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญทมอย ไดเสมอไป ขอมลทขดตอขอเทจจรงอาจเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาดและถอวามสาระสาคญเมอคาดการณอยางสมเหตสมผลไดวารายการทขดตอขอเทจจรงแตละรายการหรอทกรายการรวมกนจะมผลตอการตดสนใจทางเศรษฐกจของผใชงบการเงนจากการ ใชงบการเงนเหลาน

ในการตรวจสอบของขาพเจาตามมาตรฐานการสอบบญช ขาพเจาใชดลยพนจและการสงเกตและสงสยเยยงผประกอบวชาชพตลอดการตรวจสอบ และขาพเจาไดปฏบตงานดงตอไปนดวย


A8-3

• ระบและประเมนความเสยงทอาจมการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญในงบการเงน ไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ออกแบบและปฏบตงานตามวธการตรวจสอบเพอตอบสนองตอความเสยงเหลานน และไดหลกฐานการสอบบญชทเพยงพอและเหมาะสมเพอเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา ความเสยงทไมพบขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญซงเปนผลมาจากการทจรตจะสงกวาความเ สยงทเกดจากขอผดพลาด เนองจากการทจรตอาจเกยวกบการสมรรวมคด การปลอมแปลงเอกสารหลกฐาน การตงใจละเวนการแสดงขอมล การแสดงขอมลทไมตรงตามขอเทจจรงหรอการแทรกแซงการควบคมภายใน

• ทาความเขาใจเกยวกบระบบการควบคมภายในทเกยวของกบการตรวจสอบ เพอออกแบบวธการตรวจสอบใหเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการแสดงความเหนตอความมประสทธผลของการควบคมภายในของธนาคารฯ

• ประเมนความเหมาะสมของนโยบายการบญชทผบรหารใชและความสมเหตสมผลของประมาณการทางบญชและการเปดเผยขอมลทเกยวของทผบรหารจดทา

• สรปเกยวกบความเหมาะสมของการใชเกณฑการบญชสาหรบกจการทดาเนนงานตอเนองของผบรหาร และสรปจากหลกฐานการสอบบญชทไดรบวามความไมแนนอนทมสาระสาคญทเกยวกบเหตการณหรอสถานการณทอาจเปนเหตใหเกดขอสงสยอยางมนยสาคญตอความสามารถของธนาคารฯในการดาเนนงานตอเนองหรอไม หากขาพเจาไดขอสรปวามความไมแนนอนทมสาระสาคญ ขาพเจาจะตองใหขอสงเกตไวในรายงานของผสอบบญชของขาพเจาถงการเปดเผยขอมลทเกยวของในงบการเงน หรอหากเหนวาการเปดเผยดงกลาวไมเพยงพอ ขาพเจาจะแสดงความเหนทเปลยนแปลงไป ขอสรปของขาพเจาขนอยกบหลกฐานการสอบบญชทไดรบจนถงวนทในรายงานของผสอบบญชของขาพเจา อยางไรกตาม เหตการณหรอสถานการณในอนาคตอาจเปนเหตใหธนาคารฯตองหยดการดาเนนงานตอเนองได

• ประเมนการนาเสนอโครงสรางและเนอหาของงบการเงนโดยรวม รวมถงการเปดเผยขอมลทเกยวของ ตลอดจนประเมนวางบการเงนแสดงรายการและเหตการณทเกดขนโดยถกตองตามทควรหรอไม

ขาพเจาไดสอสารกบผมหนาทในการกากบดแลในเรองตาง ๆ ซงรวมถงขอบเขตและชวงเวลาของการตรวจสอบตามทไดวางแผนไว ประเดนทมนยสาคญทพบจากการตรวจสอบรวมถงขอบกพรองทมนยสาคญในระบบการควบคมภายในหากขาพเจาไดพบ ในระหวางการตรวจสอบของขาพเจา

ขาพเจาเปนผรบผดชอบงานสอบบญชและการนาเสนอรายงานฉบบน

สมใจ คณปสต

ผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 4499

บรษท สานกงาน อวาย จากด

กรงเทพฯ: 14 กมภาพนธ 2562


A8-4


งบแสดงฐานะการเงน

หมายเหต 2561 2560

สนทรพย

เงนสด 1,188,931 1,323,405

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3.1 53,089,353 43,176,522

สนทรพยตราสารอนพนธ 3.2 5,685 -

เงนลงทนสทธ 3.3, 3.6 6,994,445 5,932,024

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 3.4, 3.6

เงนใหสนเชอแกลกหน 255,580,193 263,449,589

ดอกเบยคางรบ 598,263 669,461

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 256,178,456 264,119,050

หก: รายไดรอตดบญช (18,969,250) (18,512,545)

หก: คาเผอหนสงสยจะสญ 3.5 (11,043,654) (10,700,347)

หก: คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 3.5 (8,146) (8,948)

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 226,157,406 234,897,210

ทรพยสนรอการขายสทธ 3.6, 3.7 4,217 777

อสงหารมทรพยเพอการลงทน 3.8 38,831 32,778

ทดน อาคารและอปกรณสทธ 3.9 787,066 676,107

สนทรพยไมมตวตนสทธ 3.10 267,014 342,255

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 3.29 651,350 427,676

สนทรพยอน 3.11 1,513,941 1,466,541

รวมสนทรพย 290,698,239 288,275,295

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561



A8-5


งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)


หนสนและสวนของเจาของ

หนสน

เงนรบฝาก 3.12 195,215,732 181,499,272

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 3.13 3,872,709 3,852,908

หนสนจายคนเมอทวงถาม 238,219 431,361

หนสนตราสารอนพนธ 3.2 10,653 29,815

ตราสารหนทออกและเงนกยม 3.14 49,716,919 63,638,619

ส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 3.15 383,056 347,218

ดอกเบยคางจาย 871,971 695,165

ภาษเงนไดนตบคคลคางจาย 601,265 602,095

เงนปนผลคางจาย 3,594,114 2,764,703

หนสนอน 3.16 5,870,780 5,489,267

รวมหนสน 260,375,418 259,350,423





A8-6

(นายสทศน เรองมานะมงคล) กรรมการบรหาร

(นายศกดชย พชะพฒน) กรรมการผจดการใหญ


งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)


สวนของเจาของ

ทนเรอนหน

ทนจดทะเบยน

หนบรมสทธ 104 หน มลคาหนละ 10 บาท 3.17 1 1

หนสามญ 921,567,588 หน มลคาหนละ 10 บาท 9,215,676 9,215,676

9,215,677 9,215,677

ทนทออกและช าระเตมมลคาแลว

หนบรมสทธ 104 หน มลคาหนละ 10 บาท 3.17 1 1

หนสามญ 921,567,588 หน มลคาหนละ 10 บาท 9,215,676 9,215,676

9,215,677 9,215,677

สวนเกนมลคาหนสามญ 2,543,024 2,543,024

องคประกอบอนของสวนของเจาของ 302,661 222,204

ก าไรสะสม

จดสรรแลว-ส ารองตามกฎหมาย 984,000 984,000

ยงไมไดจดสรร 17,277,459 15,959,967

รวมสวนของเจาของ 30,322,821 28,924,872

รวมหนสนและสวนของเจาของ 290,698,239 288,275,295

- -





A8-7


งบก าไรขาดทนเบดเสรจ

ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561


ก าไรหรอขาดทน:

รายไดดอกเบย 3.21 16,737,061 15,531,009

คาใชจายดอกเบย 3.22 (4,943,247) (4,683,185)

รายไดดอกเบยสทธ 11,793,814 10,847,824

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 3,219,184 3,270,636

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (92,888) (110,866)

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 3.23 3,126,296 3,159,770

ก าไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ 3.24 13,040 907

ก าไรสทธจากเงนลงทน 3.25 440,029 19,556

คาปรบทเกยวเนองจากเงนใหสนเชอ 305,172 350,295

รายไดจากการด าเนนงานอน ๆ 3.27 244,676 237,745

รวมรายไดจากการด าเนนงาน 15,923,027 14,616,097

คาใชจายจากการด าเนนงาน

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 3,096,690 2,654,497

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 1,021,130 951,602

คาภาษอากร 298,130 244,838

คาใชจายการบรหารงานสนบสนน 3.33 1,877,161 1,708,833

คาใชจายจากการด าเนนงานอน ๆ 3.28 1,102,796 935,211

รวมคาใชจายจากการด าเนนงาน 7,395,907 6,494,981

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 3.26 2,390,198 2,760,448

ก าไรจากการด าเนนงานกอนคาใชจายภาษเงนได 6,136,922 5,360,668

คาใชจายภาษเงนได 3.29 1,227,159 1,060,111

ก าไรส าหรบป 4,909,763 4,300,557




A8-8


งบก าไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ)



ก าไรขาดทนเบดเสรจอน: 3.30


ผลขาดทนจากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 3.19 (26,848) (1,705)

ผลกระทบของภาษเงนได 3.29, 3.31 5,370 341


- สทธจากภาษเงนได (21,478) (1,364)


การเปลยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย 3.20 145,610 -

ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย 3.15 (15,888) (66,983)

ผลกระทบของภาษเงนได 3.29, 3.31 (25,944) 13,397


- สทธจากภาษเงนได 103,778 (53,586)

ก าไรขาดทนเบดเสรจอนส าหรบป 82,300 (54,950)

ก าไรขาดทนเบดเสรจรวมส าหรบป 4,992,063 4,245,607

ก าไรตอหน

ก าไรตอหนขนพนฐาน (บาทตอหน) 3.32 5.33 4.67




A8-9


งบกระแสเงนสด


2561 2560

กระแสเงนสดจากกจกรรมด าเนนงาน

ก าไรจากการด าเนนงานกอนภาษเงนได 6,136,922 5,360,668

รายการปรบกระทบก าไรจากการด าเนนงานกอนภาษเงนได

เปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมด าเนนงาน

คาเสอมราคาและรายจายตดบญช 165,188 152,267

หนสญและหนสงสยจะสญ 4,409,068 4,648,067

โอนกลบคาเผอขาดทนจากมลคาทลดลงของเงนลงทน (1,355) (3,671)

คาเผอขาดทนจากมลคาทลดลงของทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (268) 394

ก าไรจากการจ าหนายเงนลงทนในหลกทรพย (439,005) (15,745)

ก าไรจากการจ าหนายอปกรณและสนทรพยไมมตวตน (4,472) (4,870)

ขาดทนจากการตดจ าหนายอปกรณ 75 3,037

ก าไรจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทน (6,053) (1,415)

ก าไรทยงไมเกดขนจรงจากปรวรรตเงนตราตางประเทศ

และตราสารอนพนธเพอคา (20,880) (4,303)

ก าไรจากการจ าหนายทรพยสนรอการขาย (67,723) (77,268)

คาใชจายผลประโยชนพนกงาน 36,980 25,314

รายไดคางรบเพมขน (13,632) (2,286)

คาใชจายคางจายเพมขน 492,231 407,439

รายไดดอกเบยสทธ (11,793,814) (10,847,824)

รายไดเงนปนผล (49,521) (125,796)

เงนสดรบดอกเบย 16,975,952 15,710,694

เงนสดจายดอกเบย (3,652,687) (3,708,413)

เงนสดรบเงนปนผล 49,521 125,796

เงนสดจายภาษเงนได (1,465,854) (1,100,164)

ก าไรจากการด าเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนด าเนนงาน 10,750,673 10,541,921

สนทรพยด าเนนงาน (เพมขน) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (9,911,831) (6,114,655)

เงนใหสนเชอแกลกหน 2,347,780 3,344,544

ทรพยสนรอการขาย 1,576,349 1,833,509

สนทรพยอน (99,380) (22,406)




A8-10


งบกระแสเงนสด (ตอ)


2561 2560

หนสนด าเนนงานเพมขน (ลดลง)

เงนรบฝาก 13,716,460 10,926,793

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 19,801 (1,117,960)

หนสนจายคนเมอทวงถาม (193,142) 251,119

ตราสารหนทออกและเงนกยมระยะสน (23,421,700) 6,562,700

ส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน (17,030) (17,468)

หนสนอน (931,558) (579,980)

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมด าเนนงาน (6,163,578) 25,608,117

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดจายซอเงนลงทนในหลกทรพยเพอการลงทน (11,774,310) (7,809,234)

เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยเพอการลงทน 11,125,400 7,447,916

เงนสดจายซออปกรณ (50,839) (76,845)

เงนสดจายซอสนทรพยไมมตวตน (19,098) (63,208)

เงนสดรบจากการจ าหนายอปกรณ 11,016 4,870

เงนสดรบจากการจ าหนายสนทรพยไมมตวตน 1,638 -

เงนสดจายซอธรกจ - (15,585,628)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (706,193) (16,082,129)

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

เงนสดรบจากการออกหนกระยะยาว 20,000,000 19,600,000

เงนสดจายช าระคนหนกระยะยาว (10,500,000) (26,923,000)

เงนปนผลจาย (2,764,703) (2,027,449)

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 6,735,297 (9,350,449)

เงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ (134,474) 175,539

เงนสด ณ วนตนป 1,323,405 1,147,866

เงนสด ณ วนปลายป 1,188,931 1,323,405

- -




A8-11


งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของ



สวนเกน (ต ากวา) สวนเกนทน

สวนเกนมลคา ทนจากการวดมลคา จากการตราคา รวมองคประกอบอ น

หมายเหต หนบรมสทธ หนสามญ หนสามญ เงนลงทนเผ อขาย สนทรพย ของสวนของเจาของ จดสรรแลว ยงไมไดจดสรร รวม

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม 2560 1 9,215,676 2,543,024 17,380 208,915 226,295 984,000 14,474,972 27,443,968

เงนปนผลจาย 4 - - - - - - - (2,764,703) (2,764,703)

กาไรสาหรบป - - - - - - - 4,300,557 4,300,557

กาไรขาดทนเบดเสรจอ นสาหรบป - - - (1,364) - (1,364) - (53,586) (54,950)

กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป - - - (1,364) - (1,364) - 4,246,971 4,245,607

โอนสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยไปกาไรสะสม - - - - (2,727) (2,727) - 2,727 -

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 1 9,215,676 2,543,024 16,016 206,188 222,204 984,000 15,959,967 28,924,872

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม 2561 1 9,215,676 2,543,024 16,016 206,188 222,204 984,000 15,959,967 28,924,872

เงนปนผลจาย 4 - - - - - - - (3,594,114) (3,594,114)

กาไรสาหรบป - - - - - - - 4,909,763 4,909,763

กาไรขาดทนเบดเสรจอ นสาหรบป - - - (21,478) 116,488 95,010 - (12,710) 82,300

กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป - - - (21,478) 116,488 95,010 - 4,897,053 4,992,063

โอนสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยไปกาไรสะสม - - - - (14,553) (14,553) - 14,553 -

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 1 9,215,676 2,543,024 (5,462) 308,123 302,661 984,000 17,277,459 30,322,821

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหน งของงบการเงนน

กาไรสะสม

องคประกอบอ นของสวนของเจาของ

ทนท ออก

และชาระเตมมลคาแลว


A8-12


หมายเหตประกอบงบการเงน


1. หลกเกณฑในการจดท าและแสดงรายการในงบการเงนและนโยบายการบญชทส าคญ

1.1 เกณฑในการจดท างบการเงน

งบการเงนสาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 จดทาขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทกาหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 และอางองตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) และการแสดงรายการในงบการเงนไดทาขนเพอใหเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส. 21/2558 เรอง การจดทาและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษท โฮลดงทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงนลงวนท 4 ธนวาคม 2558

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทธนาคารฯใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการเงนฉบบภาษาไทยน

งบการเงนนไดจดทาขนโดยใชเกณฑราคาทนเดม เวนแตจะไดเปดเผยเปนอยางอนในนโยบายการบญช

1.2 มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหม

ก. มาตรฐานการรายงานทางการเงนทเรมมผลบงคบใชในปปจจบน

ในระหวางป ธนาคารฯไดนามาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2560) จานวนหลายฉบบ ซงมผลบงคบใชสาหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2561 มาถอปฏบต มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมขนเพอใหมเนอหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการปรบปรงและอธบายใหชดเจนเกยวกบการเปดเผยขอมลในหมายเหตประกอบงบการเงน การนามาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวมาถอปฏบตนไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนของธนาคารฯ

ข. มาตรฐานการรายงานทางการเงนทจะมผลบงคบใชส าหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562

สภาวชาชพบญชไดประกาศใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2561) และฉบบใหม จานวนหลายฉบบ ซงมผลบงคบใชสาหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562 มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมขนเพอใหมเนอหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการอธบายใหชดเจนเกยวกบวธปฏบตทางการบญชและการใหแนวปฏบตทางบญชกบผใชมาตรฐาน

ฝายบรหารของธนาคารฯเชอวามาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรงดงกลาวสวนใหญจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนเมอนามาถอปฏบต อยางไรกตาม มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบใหมซงไดมการเปลยนแปลงหลกการสาคญ สามารถสรปไดดงน


A8-13

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 เรอง รายไดจากสญญาทท ากบลกคา

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 ใชแทนมาตรฐานการบญชและการตความมาตรฐานการบญชทเกยวของตอไปน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 11 (ปรบปรง 2560) เรอง สญญากอสราง มาตรฐานการบญช ฉบบท 18 (ปรบปรง 2560) เรอง รายได การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 31 (ปรบปรง 2560) เรอง รายได - รายการแลกเปลยนเกยวกบ

บรการโฆษณา การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13

(ปรบปรง 2560) เรอง โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 (ปรบปรง 2560)

เรอง สญญาสาหรบการกอสรางอสงหารมทรพย

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 18 (ปรบปรง 2560)

เรอง การโอนสนทรพยจากลกคา

กจการตองใชมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 กบสญญาททากบลกคาทกสญญา ยกเวนสญญาทอยในขอบเขตของมาตรฐานการบญชฉบบอน มาตรฐานฉบบนไดกาหนดหลกการ 5 ขนตอนสาหรบการรบรรายไดทเกดขนจากสญญาททากบลกคา โดยกจการจะรบรรายไดในจานวนเงนทสะทอนถงสงตอบแทนทกจการคาดวาจะมสทธไดรบจากการแลกเปลยนสนคาหรอบรการทไดสงมอบใหแกลกคา และกาหนดใหกจการตองใชดลยพนจและพจารณาขอเทจจรงและเหตการณทเกยวของทงหมดในการพจารณาตามหลกการในแตละขนตอน

ฝายบรหารของธนาคารฯเชอวามาตรฐานฉบบดงกลาว จะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตอ งบการเงนของธนาคารฯ

ค. มาตรฐานการรายงานทางการเงน กลมเครองมอทางการเงนทจะมผลบงคบใชส าหรบงบการเงนทม รอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2563

ในระหวางปปจจบน สภาวชาชพบญชไดประกาศใชมาตรฐานการรายงานทางการเงน กลมเครองมอทางการเงน ประกอบดวยมาตรฐานและการตความมาตรฐาน จานวน 5 ฉบบ ไดแก

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 7 การเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน ฉบบท 9 เครองมอทางการเงน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 32 การแสดงรายการเครองมอทางการเงน

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 16 การปองกนความเสยงของเงนลงทนสทธในหนวยงานตางประเทศ ฉบบท 19 การชาระหนสนทางการเงนดวยตราสารทน

มาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมดงกลาวขางตน กาหนดหลกการเกยวกบการจดประเภทและการวดมลคาเครองมอทางการเงนดวยมลคายตธรรมหรอราคาทนตดจาหนายโดยพจารณาจากประเภทของตราสารทางการเงน


A8-14

ลกษณะของกระแสเงนสดตามสญญาและแผนธรกจของกจการ (Business Model) หลกการเกยวกบวธการคานวณการดอยคาของเครองมอทางการเงนโดยใชแนวคดของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน และหลกการเกยวกบการบญชปองกนความเสยง รวมถงการแสดงรายการและการเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน และเมอมาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมนมผลบงคบใช จะทาใหมาตรฐานการบญช การตความมาตรฐานการบญช และแนวปฏบตทางการบญชบางฉบบทมผลบงคบใชอยในปจจบนถกยกเลกไป

ปจจบนฝายบรหารของธนาคารฯอยระหวางการประเมนผลกระทบทอาจมตองบการเงนในปทเรมนามาตรฐานกลมดงกลาวมาถอปฏบต

1.3 นโยบายการบญชทส าคญ

1.3.1 การรบรรายได

ก) ดอกเบยและสวนลดรบจากเงนใหสนเชอ

ดอกเบยของเงนใหสนเชอรบรเปนรายไดตามเกณฑคงคางจากยอดเงนตนทคางชาระ รายไดจากสญญาเชาซอ สญญาเชาการเงนและสนเชอจานาทะเบยนยานพาหนะรบรเปนรายไดตลอดระยะเวลาการผอนชาระตามวธอตราดอกเบยทแทจรง

ธนาคารฯ มนโยบายหยดบนทกรายไดดอกเบยคางรบสาหรบเงนใหสนเชอธรกจทผดนดชาระดอกเบยเกนกาหนดหนงเดอน และสาหรบเงนใหสนเชอประเภทอนทผดนดชาระดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบจากวนครบกาหนดชาระจะยกเลกรายการดอกเบยคางรบทไดบนทกบญชเปนรายไดแลวนนออกจากบญช สาหรบการบนทกรายไดดอกเบยรบ หลงจากนนจะบนทกตามเกณฑเงนสด

ทงนธนาคารฯจะรบรดอกเบยเปนรายไดตามเกณฑคงคางอกเมอธนาคารฯได รบชาระหนทคางเกนกาหนดชาระแลว

ข) ดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทนในหลกทรพย

ดอกเบยจากเงนลงทนถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง เงนปนผลจากเงนลงทนจะถอเปนรายไดเมอมสทธในการรบเงนปนผล

ค) กาไร (ขาดทน) จากการซอขายหลกทรพยและตราสารอนพนธ

กาไร (ขาดทน) จากการซอขายหลกทรพยและตราสารอนพนธถอเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนทเกดรายการ

ง) คาธรรมเนยมและบรการ

คาธรรมเนยมและบรการถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง

1.3.2 การรบรคาใชจาย

ก) ดอกเบยจาย

ดอกเบยจายถอเปนคาใชจายตามเกณฑคงคาง

ข) คานายหนาและคาใชจายทางตรงจากการใหเชาซอ/เงนใหกยมสนเชอจานาทะเบยน


A8-15

ธนาคารฯบนทกบญชการรบรคานายหนาและคาใชจายทางตรงเมอเรมแรกทเกดขนจากการใหเชาซอและเงนใหกยมสนเชอจานาทะเบยน โดยการปนสวนทยอยรบรตามวธอตราดอกเบยทแทจรงและแสดงหกจากรายไดดอกเบยตลอดอายของสญญา

รายไดดอกเบยจากการใหเชาซอรอตดบญชแสดงสทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอ

1.3.3 หลกทรพยซอโดยมสญญาขายคนตามธรกรรมซอคนภาคเอกชน

ธนาคารฯมการทาสญญาซอหลกทรพยโดยมสญญาขายคนตามธรกรรมซอคนภาคเอกชนโดยมการกาหนดวนเวลา และราคาทแนนอนในอนาคต จานวนเงนทจายสาหรบหลกทรพยซอโดยมสญญาขายคนในอนาคตแสดงเปนสนทรพยภายใตบญช “รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ” ในงบแสดงฐานะการเงน โดยหลกทรพยภายใตสญญาขายคนดงกลาวถอเปนหลกประกน

ภายใตสญญาซอหลกทรพยโดยมสญญาขายคนตามธรกรรมซอคนภาคเอกชน ธนาคารฯไดรบหลกทรพยภายใตสญญาขายคนดงกลาวเปนหลกประกน ซงสามารถนาหลกทรพยทรบเปนประกนดงกลาวไปทาสญญาซอคนอกทอดหนงหรอขายหลกทรพยทรบเปนประกนได

1.3.4 เงนลงทน

ก) เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาแสดงตามมลคายตธรรม การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของหลกทรพยบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทน

ข) เงนลงทนในหลกทรพยเผอขายแสดงตามมลคายตธรรม การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของหลกทรพยดงกลาวบนทกในกาไรขาดทนเบดเสรจอน และจะบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนเมอไดจาหนายหลกทรพยนนออกไป

ค) เงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบกาหนดแสดงมลคาตามวธราคาทนตดจาหนายและหกดวยคาเผอการดอยคา (ถาม) ธนาคารฯตดบญชสวนเกน/รบรสวนตากวามลคาตราสารหนตามอตราดอกเบยทแทจรง ซงจานวนทตดจาหนาย/รบรนจะแสดงเปนรายการปรบกบดอกเบยรบ

ง) เงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดถอเปนเงนลงทนทวไป ซงแสดงในราคาทนสทธจากคาเผอการดอยคา (ถาม)

จ) มลคายตธรรมของหลกทรพยในความตองการของตลาดคานวณจากราคาเสนอซอหลงสด ณ สนวนทาการสดทายของปของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย สวนมลคายตธรรมของหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจและของตราสารหนภาคเอกชน คานวณโดยใชสตรทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทยโดยใชอตราผลตอบแทนของสมาคมตลาดตราสารหนไทยหรอของสถาบนการเงนอนแลวแตกรณ มลคายตธรรมของหนวยลงทนคานวณจากมลคาสนทรพยสทธ (Net Asset Value)

ฉ) ขาดทนจากการดอยคา (ถาม) ของหลกทรพยเผอขาย เงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด และเงนลงทนทวไปจะบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทน

ช) ธนาคารฯใชวธถวเฉลยถวงนาหนกในการคานวณตนทนของเงนลงทน


A8-16

ซ) ในกรณทมการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนจากประเภทหนงไปอกประเภทหนง ธนาคารฯจะปรบมลคาของเงนลงทนดงกลาวใหมโดยใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ผลแตกตางระหวางราคาตามบญชและมลคายตธรรม ณ วนทโอนจะบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทน หรอแสดงเปนองคประกอบอนของสวนของเจาของแลวแตประเภทของเงนลงทนทมการโอนเปลยน

ฌ) รายการซอขายเงนลงทน ธนาคารฯบนทกตามเกณฑวนทครบกาหนดชาระ (Settlement date)

1.3.5 เงนลงทนในลกหนทรบซอหรอรบโอน

เงนลงทนในลกหนทรบซอหรอรบโอนซงถอเปนเงนลงทนทจะถอจนครบกาหนดแสดงในราคาทนทจายซอสทธจากคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในลกหน (ถาม) ผลขาดทนจากการดอยคาของ เงนลงทนบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทน

ในกรณลกหนทรบซอหรอรบโอนไดมการทาสญญาปรบโครงสรางหน ธนาคารฯจะโอนเงนลงทนในลกหนดงกลาวไปเปนเงนใหสนเชอแกลกหนและแสดงตามมลคายตธรรมสทธจากคาเผอหนสงสยจะสญ โดยอางองมลคายตธรรมจากยอดคงเหลอตามบญชของเงนลงทนในลกหนทรบซอหรอรบโอน ณ วนโอนหรอ ณ วนทาสญญาปรบโครงสรางหน ธนาคารฯพจารณาบนทกคาเผอหนสงสยจะสญตามหลกเกณฑและขอกาหนดของธนาคารแหงประเทศไทยเชนเดยวกบเงนใหสนเชอแกลกหน

ตงแตวนท 1 มกราคม 2556 เงนลงทนในลกหนทรบซอหรอรบโอนจะบนทกเปนเงนใหสนเชอแกลกหนในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรมของสงตอบแทนทใชในการแลกเปลยนบวกดวยตนทนทางตรง หลงจากนนจะทาการวดมลคาตามหลกเกณฑทใชสาหรบเงนใหสนเชอแกลกหน

1.3.6 เงนใหสนเชอแกลกหน

เงนใหสนเชอแกลกหนแสดงเฉพาะยอดเงนตนไมรวมดอกเบยคางรบ รายไดรอตดบญช/สวนลดรบลวงหนาของเงนใหสนเชอแกลกหนทยงไมรบรเปนรายไดแสดงเปนรายการหกจากเงนใหสนเชอแกลกหน

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน แสดงมลคาตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนคงคางสทธจากยอดคงเหลอของรายไดทางการเงนทยงไมถอเปนรายได ซงแสดงสทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดบญชและเงนรบลวงหนาจากลกหนตามสญญาเชาการเงน

1.3.7 คาเผอหนสงสยจะสญและสวนสญเสยจากการปรบปรงโครงสรางหน

ก) ธนาคารฯบนทกคาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหนและสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหนตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) และปรบปรงเพมดวยจานวนเงนเพมเตมทคาดวาจะเรยกเกบจากลกหนไมได โดยการวเคราะหและประเมนฐานะของลกหนจากประสบการณในการพจารณาความเสยงและมลคาหลกประกนประกอบ

สาหรบเงนใหสนเชอแกลกหนทจดชนปกตและจดชนกลาวถงเปนพเศษ ยกเวนลกหนตามสญญาเชาซอและลกหนสนเชอจานาทะเบยนทจดชนปกตและจดชนกลาวถงเปนพเศษ ธนาคารฯกนสารองในอตราไมตากวารอยละ 1 และอตราไมตากวารอยละ 2 ของมลหนหลงหกหลกประกนไมรวมดอกเบยคางรบ ตามลาดบ


A8-17

สาหรบเงนใหสนเชอแกลกหนดอยคณภาพทจดชนตากวามาตรฐาน สงสยและสงสยจะสญ ยกเวนลกหนตามสญญาเชาซอและลกหนสนเชอจานาทะเบยนดอยคณภาพ ธนาคารฯบนทกคาเผอหนสงสยจะสญสาหรบลกหนดงกลาวในอตรารอยละ 100 สาหรบสวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกน โดยใชอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกนตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

สาหรบลกหนตามสญญาเชาซอและลกหนสนเชอจานาทะเบยนทจดชนปกต จดชนกลาวถงเปนพเศษและลกหนดอยคณภาพ ธนาคารฯกนเงนสารองเปนกลมสนเชอ (Collective Approach) โดยใชวธผลขาดทนจากประสบการณในอดต ประกอบกบการจดอนดบความนาเชอถอตามพฤตกรรมของลกหนตามสญญาเชาซอและลกหนสนเชอจานาทะเบยน

ทงนการกนสารองดงกลาวขางตนเปนไปตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยตามหนงสอลงวนท 10 มถนายน 2559

ข) คาเผอหนสงสยจะสญของลกหนอนตงขนโดยประมาณจากจานวนหนทอาจเรยกเกบจากลกหนไมได ซงพจารณาจากสถานะปจจบนของลกหนคงคาง ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

ค) คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพม (ลด) บนทกบญชเปนคาใชจายในระหวางป การตดจาหนายลกหนเปนหนสญจะนาไปลดยอดคาเผอหนสงสยจะสญ และหนสญทไดรบคนจะบนทกหกจากบญชคาเผอหนสงสยจะสญในรอบบญชทไดรบคน

1.3.8 การปรบปรงโครงสรางหนทมปญหา

ธนาคารฯบนทกรายการทเกยวของกบการปรบโครงสรางหนทมปญหาตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยและตามมาตรฐานการบญชเรอง “การบญชสาหรบการปรบโครงสรางหนทมปญหา” โดยธนาคารฯ บนทกบญชสนทรพยหรอสวนไดเสยทรบโอนมาดวยมลคายตธรรมของสนทรพยหกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย (ถาม) แตไมเกนยอดหนคงคางตามสทธเรยกรองตามกฎหมาย

ในกรณทเปนการปรบโครงสรางหนทธนาคารฯยนยอมผอนปรนเงอนไขในการชาระหน ธนาคารฯคานวณมลคายตธรรมของลกหนหลงการปรบโครงสรางหนโดยคานวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทจะไดรบในอนาคต คดลดดวยอตราตนทนทางการเงน ณ วนปรบโครงสรางหน อยางไรกตาม ในกรณทอตราตนทนทางการเงนตากวาอตราดอกเบยทกาหนดตามเงอนไขใหม ธนาคารฯจะใชอตราดอกเบยทกาหนดตามเงอนไขใหมเปนอตราคดลด ซงผลตางระหวางมลคายตธรรมของหนกบมลคาตามบญชของลกหน ณ วนทปรบโครงสรางหนจะบนทกเปนคาใชจายทงจานวนในสวนของกาไรหรอขาดทนและจะรบรสวนสญเสยทเกดจากการปรบโครงสรางหนโดยการยนยอมลดเงนตนหรอดอกเบยทบนทกในบญชหลงหกเงนสารองทกนไวแลวเปนคาใชจายในสวนของกาไรหรอขาดทนเมอมการปรบโครงสรางหน

1.3.9 ทรพยสนรอการขาย

ทรพยสนรอการขาย ไดแก ทรพยสนทยดคนจากลกหนทคางเกนกาหนดชาระเปนเวลานานหรอลกหนทมการปรบโครงสรางหน มลคาของทรพยสนทยดคนแสดงตามราคาทน (ซงพจารณาตามมลคายตธรรมของทรพยสน ณ วนทไดรบโอนแตไมเกนยอดหนคงคางตามสทธเรยกรองตามกฎหมาย) หรอมลคาทจะไดรบแลวแตราคาใดจะ


A8-18

ตากวา มลคาทจะไดรบพจารณาจากราคาตลาด/ราคาประเมนของทรพยสนทยดหกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และธนาคารฯบนทกสารองเผอการลดมลคาของทรพยสนรอการขายเพมเตมตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย และตามประมาณการของฝายบรหาร

ธนาคารฯจะรบรขาดทนจากการดอยคาในสวนของกาไรหรอขาดทน และกาไรขาดทนจาก การจาหนายรบรเมอมการจาหนาย

1.3.10 อสงหารมทรพยเพอการลงทน

ธนาคารฯวดมลคาเรมแรกของอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยราคาทนซงรวมตนทนการทารายการ หลงจากนน ธนาคารฯจะวดมลคาอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยมลคายตธรรม ธนาคารฯรบรผลกาไรหรอขาดทนทเกดขนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทนในสวนของกาไรหรอขาดทนในปทเกดขน

ธนาคารฯ รบรผลตางระหวางจานวนเงนทไดรบสทธจากการจาหนายกบมลคาตามบญชของสนทรพยในสวนของกาไรหรอขาดทนในปทตดรายการอสงหารมทรพยเพอการลงทนออกจากบญช (ถาม)

1.3.11 ทดน อาคารและอปกรณ และคาเสอมราคา

ทดนแสดงมลคาตามราคาทน อาคารชดสานกงานและอปกรณแสดงมลคาตามราคาทน/ราคาทตใหมหกคาเสอมราคาสะสม และคาเผอการดอยคาของสนทรพย (ถาม)

ธนาคารฯบนทกมลคาเรมแรกของอาคารชดสานกงานในราคาทน ณ วนทไดสนทรพยมา หลงจากนนธนาคารฯจดใหมการประเมนราคาอาคารชดสานกงานโดยผประเมนราคาอสระและบนทกสนทรพยดงกลาวในราคาทตใหม ทงนธนาคารฯจดใหมการประเมนราคาสนทรพยดงกลาวเปนครงคราวเพอมใหราคาตามบญช ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานแตกตางจากมลคายตธรรมอยางมสาระสาคญ

ธนาคารฯ บนทกสวนตางซงเกดจากการตราคาสนทรพยดงตอไปน

- ธนาคารฯบนทกราคาตามบญชของสนทรพยทเพมขนจากการตราคาใหมในกาไรขาดทนเบดเสรจอนและรบรจานวนสะสมในบญช “สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย” ในสวนของเจาของ อยางไรกตาม หากสนทรพยนนเคยมการตราคาลดลง โดยทธนาคารฯไดเคยรบรราคาทลดลงในสวนของกาไรหรอขาดทนแลว สวนทเพมจากการตราคาใหมนจะถกรบรเปนรายไดไมเกนจานวนทเคยลดลงซงรบรเปนคาใชจายปกอนแลว

- ธนาคารฯรบรราคาตามบญชของสนทรพยทลดลงจากการตราคาใหมในสวนของกาไรหรอขาดทน อยางไรกตาม หากสนทรพยนนเคยมการตราคาเพมขนและยงมยอดคงคางของบญช “สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย” อยในสวนของเจาของ สวนทลดลงจากการตราคาใหมจะถกรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอนในจานวนทไมเกนยอดคงเหลอของบญช “สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย”

สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยจะทยอยตดจาหนายโดยใชวธเสนตรงตามอายการใชงานทเหลออยของสนทรพยนน และบนทกโอนไปยงกาไรสะสมโดยตรง โดยจานวนของสวนเกนทนทโอนไปยงกาไรสะสมจะเทากบผลตางระหวางคาเสอมราคาทคานวณจากมลคาตามบญชของสนทรพยทตราคาใหมกบคาเสอมราคาทคานวณจากราคาทนเดมของสนทรพยนน สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยดงกลาวไมสามารถนามาหกกบขาดทนสะสมและไมสามารถจายเปนเงนปนผลได


A8-19

คาเสอมราคาของอาคารชดสานกงานและอปกรณคานวณจากราคาทนหรอราคาทตใหม โดยวธเสนตรง (ยกเวนการคดคาเสอมราคาของอปกรณสอสารคานวณตามอายการใหประโยชนโดยประมาณ 3 ป โดยวธผลรวมจานวนปทใชงาน) ตามอายการใหประโยชนโดยประมาณดงน

อาคารและหองชดสานกงาน - 28 - 35 ป สวนปรบปรงสานกงาน - 5, 20 ป เครองตกแตงตดตงและอปกรณ - 5 ป ยานพาหนะ - 5, 6 ป

ธนาคารฯ บนทกคาเสอมราคาทคานวณไดขางตน ดงตอไปน

- คาเสอมราคาของสวนทคานวณจากราคาทนรวมอยในการคานวณผลการดาเนนงาน

- คาเสอมราคาของสวนทตราคาเพมรวมอยในการคานวณผลการดาเนนงาน

ไมมการคดคาเสอมราคาสาหรบทดนและสนทรพยระหวางตดตง

ธนาคารฯตดรายการทดน อาคารและอปกรณ ออกจากบญช เมอจาหนายสนทรพยหรอคาดวาจะไมไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคตจากการใชหรอการจาหนายสนทรพย รายการผลกาไรหรอขาดทนจากการจาหนายสนทรพยจะรบรในสวนของกาไรหรอขาดทนเมอธนาคารฯตดรายการสนทรพยนนออกจากบญช

1.3.12 สนทรพยไมมตวตน

ธนาคารฯบนทกตนทนเรมแรกของสนทรพยไมมตวตนตามราคาทน ภายหลงการรบรรายการเรมแรก สนทรพยไมมตวตนแสดงมลคาตามราคาทนหกคาตดจาหนายสะสม และคาเผอการดอยคาสะสม (ถาม) ของสนทรพยนน

ธนาคารฯ ตดจาหนายสนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจากดอยางมระบบตลอดอายการใหประโยชนเชงเศรษฐกจของสนทรพยนน และจะประเมนการดอยคาของสนทรพยดงกลาวเมอมขอบงชวาสนทรพยนนเกดการดอยคา ธนาคารฯจะทบทวนระยะเวลาการตดจาหนายและวธการตดจาหนายของ สนทรพยไมมตวตนดงกลาวทกสนปเปนอยางนอย คาตดจาหนายรบรเปนคาใชจายในสวนของกาไรหรอขาดทน

สนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจากดของธนาคารฯ ไดแก รายจายคาสทธเพอใชประโยชนในระบบคอมพวเตอร ซงธนาคารฯตดบญชเปนคาใชจายตามอายการใหประโยชนโดยประมาณ ดงน

กรณสญญาการใชสทธระบจานวนปการใช - ตามอายของสญญาใชสทธโดยวธเสนตรง กรณสญญาการใชสทธไมระบจานวนปการใช - 5 ป โดยวธเสนตรง กรณไมมสญญาการใชสทธ - 5 ป โดยวธเสนตรง

1.3.13 ภาษเงนได

ภาษเงนไดประกอบดวยภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช

ภาษเงนไดปจจบน

ธนาคารฯบนทกภาษเงนไดปจจบนตามจานวนทคาดวาจะจายใหกบหนวยงานจดเกบภาษของภาครฐ โดยคานวณจากกาไรทางภาษตามหลกเกณฑทกาหนดในกฎหมายภาษอากร

ภาษเงนไดรอการตดบญช


A8-20

สนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอการตดบญชจะคานวณขนจากผลแตกตางชวคราว ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน ระหวางฐานภาษของสนทรพยหรอหนสนกบราคาตามบญชของสนทรพยหรอหนสนนน ซงจะรบรเปนรายไดภาษหรอตดบญชเปนคาใชจายภาษเมอรายไดสามารถรบรเปนรายไดหรอคาใชจายทบนทกไวเกดขนจรงและถอหกเปนคาใชจายไดแลวในการคานวณภาษเงนไดตามกฎหมายภาษอากร

ธนาคารฯ รบรผลแตกตางชวคราวทตองหกภาษเปนสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชหากมความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารฯจะมกาไรทางภาษจากการดาเนนงานในอนาคตเพยงพอทจะนาสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชนนมาใชประโยชนได ธนาคารฯรบรผลแตกตางชวคราวทตองเสยภาษทกรายการเปนหนสนภาษเงนได

ธนาคารฯ จะบนทกภาษเงนไดรอการตดบญชโดยตรงไปยงสวนของเจาของหากภาษทเกดขนเกยวของกบรายการทไดบนทกโดยตรงไปยงสวนของเจาของ

ธนาคารฯจะทบทวนมลคาตามบญชของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน และจะทาการปรบลดมลคาตามบญชดงกลาวเมอมความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารฯจะไมมกาไรทางภาษเพยงพอตอการนาสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชทงหมดหรอบางสวนมาใชประโยชน

1.3.14 การดอยคาของสนทรพย

ทกวนสนรอบระยะเวลารายงาน ธนาคารฯจะทาการประเมนวามขอบงชซงแสดงวาสนทรพยของธนาคารฯดอยคาลงหรอไม หากมขอบงชของการดอยคา หรอเมอตองทาการประเมนการดอยคาของสนทรพยเปนรายป ธนาคารฯจะทาการประมาณมลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพย ทงน มลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพย หมายถง มลคายตธรรมหกตนทนในการขายของสนทรพยหรอมลคาจากการใชสนทรพยแลวแตราคาใดจะสงกวา และหากพบวาราคาตามบญชของสนทรพยนนมมลคาสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน แสดงวาสนทรพยดงกลาวเกดการดอยคา ธนาคารฯจะลดมลคาของสนทรพยลงใหเทากบมลคาทคาดวาจะไดรบคน

ธนาคารฯจะรบรรายการขาดทนจากการดอยคาในสวนของกาไรหรอขาดทน ยกเวนในกรณสนทรพยซงใชวธการตราคาใหม และไดบนทกสวนเกนทนจากการตราคาใหมไวในสวนของเจาของ ขาดทนจากการดอยคาจะรบรในสวนของเจาของไมเกนไปกวาสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยทเคยบนทกไว

1.3.15 การตดรายการสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงน

สนทรพยทางการเงนจะถกตดรายการออกจากบญชเมอสทธตามสญญาทจะไดรบกระแสเงนสดจากสนทรพยทางการเงนดงกลาวไดหมดไปหรอธนาคารฯไดโอนความเสยงและผลตอบแทนของเจาของทมสาระสาคญทงหมดในสนทรพยทางการเงนนน ถาธนาคารฯไมไดโอนหรอไมไดคงไวซงความเสยงและผลตอบแทนของเจาของทมสาระสาคญทงหมดของสนทรพยทางการเงนนน และธนาคารฯยงคงมอานาจควบคม ธนาคารฯจะบนทกรายการสนทรพยทางการเงนนนตอไปตามขอบเขตของความเกยวของตอเนองกบสนทรพยทางการเงน หนสนทางการเงนจะถกตดรายการออกจากบญช เมอหนสนทางการเงนนนสนสดลง เชน เมอภาระผกพนทระบในสญญาไดสนสด ยกเลก หรอครบกาหนด

1.3.16 เงนตราตางประเทศ

ธนาคารฯ แสดงงบการเงนเปนสกลเงนบาท ซงเปนสกลเงนทใชในการดาเนนงานของธนาคารฯ


A8-21

รายการทเปนเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทเกดรายการ สนทรพยและหนสนทเปนตวเงนซงอยในสกลเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยนอางองตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

กาไรและขาดทนทเกดจากการเปลยนแปลงอตราแลกเปลยนรวมอยในการคานวณผลการดาเนนงาน

1.3.17 ผลประโยชนพนกงาน

ผลประโยชนระยะสนของพนกงาน

ธนาคารฯ รบร เงนเดอน คาจาง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคมเปนคาใชจายเมอเกดรายการ

สวนหนงของคาใชจายโบนสของธนาคารฯเปนโบนสประจาปซงถอเปนผลตอบแทนการปฏบตงานประจาปของพนกงานทจายชาระดวยเงนสดโดยอางองจากราคาหนของบรษทใหญ ธนาคารฯบนทกคาใชจายและโบนสคางจายสวนนเมอพนกงานไดรบสทธเนองจากถอวาไดรบบรการจากพนกงานแลว ธนาคารฯบนทกคาใชจายดงกลาวโดยใชราคาหนถวเฉลยรายวนตงแตวนทใหสทธจนถงวนสนรอบระยะเวลาทรายงานเปนเกณฑ และจะรบรคาใชจายทเพมขนหรอลดลงตามการเปลยนแปลงของราคาหนเพอสะทอนมลคายตธรรมของหนสนโบนสคางจาย ณ วนสนรอบระยะเวลาทรายงานแตละปจนกวาธนาคารฯจะจายชาระโบนสคางจายเสรจสน

ผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานและผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน

โครงการสมทบเงน

ธนาคารฯและพนกงานไดรวมกนจดตงกองทนสารองเลยงชพ ซงประกอบดวยเงนทพนกงานจายสะสมและเงนทธนาคารฯจายสมทบใหเปนรายเดอน สนทรพยของกองทนสารองเลยงชพไดแยกออกจากสนทรพยของธนาคารฯ เงนทธนาคารฯจายสมทบกองทนสารองเลยงชพบนทกเปนคาใชจายในปทเกดรายการ

โครงการผลประโยชนหลงออกจากงานและผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน

ธนาคารฯมภาระสาหรบเงนชดเชยทตองจายใหแกพนกงานเมอออกจากงานตามกฎหมายแรงงานและตามโครงการผลตอบแทนพนกงานอน ๆ ซงธนาคารฯถอวาเงนชดเชยดงกลาวเปนโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานสาหรบพนกงาน นอกจากนน ธนาคารฯจดใหมโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน ไดแก โครงการเงนรางวลการปฏบตงานครบกาหนดเวลา

ธนาคารฯคานวณหนสนตามโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงาน ซงการประเมนภาระผกพนดงกลาวเปนไปตามหลกคณตศาสตรประกนภย

ผลกาไรหรอขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยสาหรบโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานจะรบรทนทในกาไรขาดทนเบดเสรจอน

ผลกาไรหรอขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยสาหรบโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงานจะรบรทนทในกาไรหรอขาดทน


A8-22

1.3.18 ประมาณการหนสน

ธนาคารฯ จะบนทกประมาณการหนสนไวในบญชเมอภาระผกพนซงเปนผลมาจากเหตการณในอดตไดเกดขนแลว มความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารฯ จะเสยทรพยากรเชงเศรษฐกจไปเพอปลดเปลองภาระผกพนนน และธนาคารฯสามารถประมาณมลคาภาระผกพนนนไดอยางนาเชอถอ

1.3.19 ตราสารอนพนธและการบญชปองกนความเสยง

การบนทกตราสารอนพนธและการบญชปองกนความเสยงอางองตามหลกการของการบนทกบญชสาหรบตราสารอนพนธและการบญชปองกนความเสยงตามมาตรฐานการบญชระหวางประเทศฉบบท 39 เรอง การรบรและการวดมลคาตราสารทางการเงน (IAS 39 “Financial Instruments: Recognition and Measurement”)

ธนาคารฯบนทกตราสารอนพนธเพอคาตามวธมลคายตธรรม ธนาคารฯรบรกาไร (ขาดทน) จากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของตราสารอนพนธในสวนของกาไรหรอขาดทน มลคายตธรรมของตราสารอนพนธคานวณตามราคาตลาด หรอตามหลกเกณฑการประเมนมลคาทเปนทยอมรบทวไป กรณทไมมราคาตลาด

1.3.20 การวดมลคายตธรรม

มลคายตธรรม หมายถง ราคาทคาดวาจะไดรบจากการขายสนทรพยหรอเปนราคาทจะตองจายเพอโอนหนสนใหผอนโดยรายการดงกลาวเปนรายการทเกดขนในสภาพปกตระหวางผซอและผขาย (ผรวมในตลาด) ณ วนทวดมลคา ธนาคารฯใชราคาเสนอซอขายในตลาดทมสภาพคลองในการวดมลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนซงมาตรฐานการรายงานทางการเงนทเกยวของกาหนดใหตองวดมลคาดวยมลคายตธรรม ยกเวนในกรณทไมมตลาดทมสภาพคลองสาหรบสนทรพยหรอหนสนทมลกษณะเดยวกนหรอไมสามารถหาราคาเสนอซอขายในตลาดทมสภาพคลองได ธนาคารฯ จะประมาณมลคายตธรรมโดยใชเทคนคการประเมนมลคาทเหมาะสมกบแตละสถานการณ และพยายามใชขอมลทสามารถสงเกตไดทเกยวของกบสนทรพยหรอหนสนทจะวดมลคายตธรรมนนใหมากทสด

ลาดบชนของมลคายตธรรมทใชวดมลคาและเปดเผยมลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนในงบการเงน แบงออกเปนสามระดบตามประเภทของขอมลทนามาใชในการวดมลคายตธรรม ดงน

ระดบ 1 ใชขอมลราคาเสนอซอขายของสนทรพยหรอหนสนอยางเดยวกนในตลาดทมสภาพคลอง

ระดบ 2 ใชขอมลอนทสามารถสงเกตไดของสนทรพยหรอหนสน ไมวาจะเปนขอมลทางตรงหรอทางออม

ระดบ 3 ใชขอมลทไมสามารถสงเกตได เชน ขอมลเกยวกบกระแสเงนในอนาคตทกจการประมาณขน

ทกวนสนรอบระยะเวลารายงาน ธนาคารฯจะประเมนความจาเปนในการโอนรายการระหวางลาดบชนของมลคายตธรรมสาหรบสนทรพยและหนสนทถออย ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานทมการวดมลคายตธรรมแบบเกดขนประจา

1.3.21 เครองมอทางการเงน

ก) นโยบายการบรหารความเสยง

เครองมอทางการเงนทสาคญของธนาคารฯ ตามทนยามอยในมาตรฐานการบญช ฉบบท 107 เรอง “การแสดงรายการและการเปดเผยขอมลสาหรบเครองมอทางการเงน” ประกอบดวยเงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย) สนทรพยตราสารอนพนธ เงนลงทน เงนใหสนเชอแกลกหนและ


A8-23

ดอกเบยคางรบ เงนรบฝาก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) หนสนจายคนเมอทวงถาม หนสนตราสารอนพนธ และตราสารหนทออกและเงนกยม ธนาคารฯมความเสยงทเกยวของกบเครองมอทางการเงนดงกลาว และมนโยบายในการบรหารความเสยงตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3.37

ข) มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนนนมลคายตธรรมจะถกหกดวยคาเผอหนสงสยจะสญตามความเสยงทเกยวของ สาหรบเครองมอทางการเงนทมระยะเวลาเฉลยถวงนาหนก (Duration) นอยกวาหรอเทากบ 1 ป มลคาตามบญชจะสามารถแสดงถงมลคายตธรรมไดอยางนาเชอถอ สาหรบเครองมอทางการเงนทมระยะเวลาเฉลยถวงนาหนกมากกวา 1 ปทมราคาซอขายในตลาดจะใชราคาซอขายในตลาดเปนตวประมาณมลคายตธรรมทดทสด สวนกรณทไมมราคาซอขายในตลาดจะใชมลคาปจจบนของกระแสเงนสดคดลดโดยใชอตราดอกเบยในตลาดทใชกนอยในปจจบนสาหรบตราสารทมลกษณะสญญาคลายคลงกนในการประมาณมลคายตธรรม

ธนาคารฯ ไดมการประมาณการมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนตามหลกเกณฑดงน

- สนทรพยและหนสนทางการเงนทจะครบกาหนดในระยะเวลาอนสนหรอมอตราดอกเบยใกลเคยงกบอตราดอกเบยในตลาด ไดแก เงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย) เงนรบฝาก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) และหนสนจายคนเมอทวงถาม แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณตามมลคาตามบญชทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

- เงนลงทนในตราสารหน แสดงมลคายตธรรมตามราคาตลาด หรอคานวณโดยใชอตราผลตอบแทนทประกาศโดยสมาคมตลาดตราสารหนไทย

- เงนลงทนในตราสารทน แสดงมลคายตธรรมตามราคาตลาด กรณทเปนเงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาด คานวณโดยใชเทคนคการคดลดกระแสเงนสดในอนาคต ตามความเหมาะสมและ/หรอเทยบเคยงกบขอมลของบรษทอนทมลกษณะใกลเคยงกน

- เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ ยกเวนลกหนตามสญญาเชาซอและเงนใหสนเชอรายยอยอน แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณจากยอดเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบ ยคางรบตามจานวนเงนทแสดงในงบการเงนหกคาเผอหนสงสยจะสญ เนองจากเงนใหสนเชอแกลกหนสวนใหญมอตราดอกเบยลอยตว สาหรบลกหนตามสญญาเชาซอและเงนใหสนเชอรายยอยอน แสดงมลคายตธรรมโดยการคานวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตตามสญญาคดลดดวยอตราดอกเบยสาหรบการปลอยสนเชอรายใหมในปจจบน

- ตราสารหนทออกและเงนกยม แสดงมลคายตธรรมโดยการคานวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดจายในอนาคต คดลดดวยอตราดอกเบยโดยประมาณในตลาดปจจบนสาหรบเงนกยมทมเงอนไขใกลเคยงกน

- ตราสารอนพนธ แสดงมลคายตธรรมซงคานวณโดยใชเทคนคการคดลดกระแสเงนสดในอนาคตและแบบจาลองตามทฤษฎในการประเมนมลคา ซงขอมลทนามาใชในการประเมนมลคาสวนใหญเปนขอมลทสามารถสงเกตไดในตลาดทเกยวของ เชน อตราแลกเปลยนทนท อตรา


A8-24

แลกเปลยนลวงหนาของเงนตราตางประเทศ และเสนอตราผลตอบแทนของอตราดอกเบย เปนตน ธนาคารฯไดคานงถงผลกระทบของความเสยงดานเครดตของคสญญาในการประมาณมลคายตธรรมของตราสารอนพนธ

1.3.22 การหกกลบสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงน

สนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงนจะนามาหกกลบกนและแสดงจานวนสทธในงบแสดงฐานะการเงนเมอมสทธตามกฎหมายในการนาจานวนทรบรไวมาหกกลบลบหนกน และตงใจทจะจายชาระจานวนทรบรไวดวยยอดสทธ หรอตงใจทจะรบประโยชนจากสนทรพยในเวลาเดยวกบทจายชาระหนสน

1.3.23 การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทสาคญ

ในการจดทางบการเงนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฝายบรหารจาเปนตองใชดลยพนจและการประมาณการในเรองทมความไมแนนอนเสมอ การใชดลยพนจและการประมาณการดงกลาวนสงผลกระทบตอจานวนเงนทแสดงในงบการเงนและตอขอมลทแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงน ผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจานวนทประมาณการไว การใชดลยพนจและการประมาณการทสาคญ มดงน

การรบรหรอการตดรายการสนทรพยและหนสน

ในการพจารณาการรบรหรอการตดรายการสนทรพยและหนสน ฝายบรหารตองใชดลยพนจใน การพจารณาวาธนาคารฯไดโอนหรอรบโอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยและหนสนดงกลาวแลวหรอไม โดยใชดลยพนจและขอมลทดทสดทรบรไดในสภาวะปจจบน

คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหน

คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหนเกดจากการปรบมลคาของเงนใหสนเชอแกลกหนจากความเสยงดานเครดตทอาจเกดขน ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนจากเงนใหสนเชอเมอลกหนมปญหาในการจายชาระคนหนเงนตนและ/หรอดอกเบยโดยใชการวเคราะหสถานะของลกหนรายตว ความนาจะเปนของการผดนดชาระหน และการใชประมาณการจากขอมลสถตในอดต การเปลยนแปลงมลคาของหลกประกนและสภาวะเศรษฐกจ ซงสอดคลองกบหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย ทงนการใชประมาณการและขอสมมตฐานทแตกตางกนอาจมผลตอจานวนคาเผอหนสงสยจะสญ ดงนน การปรบปรงคาเผอหนสงสยจะสญอาจเกดขนไดในอนาคต

มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนทบนทกในงบแสดงฐานะการเงนทไมมการซอขายในตลาดและไมสามารถหาราคาไดในตลาดซอขายคลอง ฝายบรหารตองใชดลยพนจในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนดงกลาว โดยใชเทคนคและแบบจาลองการประเมนมลคา ซงตวแปรทใชในแบบจาลองไดมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยคานงถงความเสยงดานเครดต (ทงของธนาคารฯ และคสญญา) สภาพคลอง ขอมลความสมพนธ และการเปลยนแปลงของมลคาของเครองมอทางการเงนในระยะยาว การเปลยนแปลงของสมมตฐานทเกยวของกบตวแปรทใชในการคานวณอาจมผลกระทบตอมลคายตธรรมทแสดงอยในงบแสดงฐานะการเงน และการเปดเผยลาดบชนของมลคายตธรรม


A8-25

คาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย

ธนาคารฯจะตงคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายและเงนลงทนทวไป เมอมลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสาคญและเปนระยะเวลานาน หรอเมอมขอบงชของการดอยคา การทจะสรปวาเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสาคญและเปนระยะเวลานานหรอไมนนจาเปนตองใชดลยพนจของฝายบรหาร

อสงหารมทรพยเพอการลงทน

ธนาคารฯแสดงอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยมลคายตธรรมซงประเมนโดยผประเมนราคาอสระและรบรการเปลยนแปลงมลคายตธรรมในสวนของกาไรหรอขาดทน ผประเมนราคาอสระประเมนมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทนโดยใชวธเปรยบเทยบราคาตลาด ขอสมมตฐานทสาคญทใชในการประเมนมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทนไดอธบายไวในหมายเหตฯ 3.8

ทดน อาคารและอปกรณ และคาเสอมราคา

ในการคานวณคาเสอมราคาของอาคารและอปกรณ ฝายบรหารจาเปนตองทาการประมาณอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอเมอเลกใชงานของอาคารและอปกรณ และตองทบทวนอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอใหมหากมการเปลยนแปลงเกดขน

ธนาคารฯแสดงมลคาของอาคารชดสานกงานดวยราคาทตใหม ซ งราคาทต ใหมน ไดประเมนโดย ผประเมนราคาอสระ โดยใชวธเปรยบเทยบราคาตลาด ซงการประเมนมลคาดงกลาวตองอาศยขอสมมตฐานและการประมาณการบางประการตามทอธบายไวในหมายเหตฯ 3.9

นอกจากน ฝายบรหารจาเปนตองสอบทานการดอยคาของทดน อาคารและอปกรณในแตละชวงเวลา และบนทกขาดทนจากการดอยคาหากคาดวามลคาทคาดวาจะไดรบคนตากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ในการนฝายบรหารจาเปนตองใชดลยพนจทเกยวของกบการคาดการณรายไดและคาใชจายในอนาคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

ธนาคารฯ รบรสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชสาหรบผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษ เมอมความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารฯจะมกาไรทางภาษในอนาคตเพยงพอทจะใชประโยชนจากผลแตกตางชวคราวนน ในการนฝายบรหารจาเปนตองประมาณการวาธนาคารฯควรรบรจานวนสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชเปนจานวนเทาใด โดยพจารณาถงจานวนกาไรทางภาษทคาดวาจะเกดในอนาคตในแตละชวงเวลา

ผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานตามโครงการผลประโยชนและผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน

หนสนตามโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานและหนสนตามโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงานประมาณขนตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงตองอาศยขอสมมตฐานตางๆ ในการประมาณการนน เชน อตราคดลด อตราการขนเงนเดอนในอนาคต อตรามรณะ และอตราการเปลยนแปลงในจานวนพนกงาน เปนตน


A8-26

สญญาเชา

ในการพจารณาประเภทของสญญาเชาวาเปนสญญาเชาดาเนนงานหรอสญญาเชาการเงน ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประเมนเงอนไขและรายละเอยดของสญญาเพอพจารณาวา ธนาคารฯ ไดโอนหรอรบโอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยทใหเชาดงกลาวแลวหรอไม

คดฟองรอง

ธนาคารฯ มหนสนทอาจจะเกดขนจากการถกฟองรองเรยกคาเสยหาย ซงฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประเมนผลของคดทถกฟองรองแลว และเชอมนวาจะไมมความเสยหายเกดขน จงไมไดบนทกประมาณการหนสนดงกลาว ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

2. ขอมลทวไป

2.1 ขอมลธนาคารฯ

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) (“ธนาคารฯ”) เปนบรษทมหาชนซงจดตงและมภมลาเนาในประเทศไทย โดยมบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ซงเปนบรษททจดทะเบยนจดตงในประเทศไทยเปนบรษทใหญ ธนาคารฯ ไดรบอนญาตจากกระทรวงการคลงใหประกอบธรกจหลกดานการธนาคารพาณชย ทอยตามทจดทะเบยนอยท เลขท 48/2 อาคารทสโกทาวเวอร ชน 1 ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพมหานคร และ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารฯ มสาขารวม 61 สาขาในประเทศไทย (31 ธนวาคม 2560: ธนาคารฯมสาขารวม 60 สาขาในประเทศไทย)

2.2 ส ารองตามกฎหมาย

ภายใตบทบญญตของมาตรา 116 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจากด พ.ศ. 2535 ธนาคารฯจะตองจดสรรกาไรสทธประจาปสวนหนงไวเปนทนสารองไมนอยกวารอยละ 5 ของกาไรสทธประจาปหกดวยขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสารองนจะมจานวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทนจดทะเบยน สารองตามกฎหมายดงกลาวไมสามารถนาไปจายเปนเงนปนผลได ในปจจบนธนาคารฯไดจดสรรสารองตามกฎหมายไวครบถวนแลว

2.3 คาตอบแทนกรรมการ

คาตอบแทนกรรมการนเปนผลประโยชนทจายใหแกกรรมการของธนาคารฯตามมาตรา 90 ของพระราชบญญตบรษทมหาชนจากด โดยไมรวมเงนเดอนและผลประโยชนทเกยวของทจายใหกบกรรมการซงดารงตาแหนงเปนผบรหารของธนาคารฯดวย

2.4 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบธนาคารฯ หมายถง บคคลหรอกจการทมอานาจควบคมธนาคารฯ หรอถกควบคมโดยธนาคารฯไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคารฯ นอกจากนบคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวม และบคคลหรอกจการทมสทธออกเสยงโดยทางตรงหรอทางออม ซงทาใหมอทธพลอยางเปนสาระสาคญกบธนาคารฯ ผบรหารสาคญ กรรมการหรอพนกงานของธนาคารฯทมอานาจในการวางแผนและควบคมการดาเนนงานของธนาคารฯ

ธนาคารฯมรายการธรกจทสาคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑตามทตกลงรวมกนระหวางธนาคารฯและบคคลหรอกจการทเกยวของกน ซงเทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน


A8-27

3. ขอมลเพมเตม

3.1 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย)

(หนวย: พนบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ ธนาคารแหงประเทศไทยและ

กองทนเพอการฟนฟฯ 1,526,439 745,000 2,271,439 1,148,652 800,000 1,948,652 ธนาคารพาณชย 97,791 42,000,000 42,097,791 219,979 18,800,000 19,019,979 สถาบนการเงนเฉพาะกจ 997 8,300,000 8,300,997 452 21,900,000 21,900,452 สถาบนการเงนอน - 400,000 400,000 - 300,000 300,000

รวม 1,625,227 51,445,000 53,070,227 1,369,083 41,800,000 43,169,083 บวก: ดอกเบยคางรบ 19 23,107 23,126 7 10,432 10,439 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ - (4,000) (4,000) - (3,000) (3,000)

รวมในประเทศ 1,625,246 51,464,107 53,089,353 1,369,090 41,807,432 43,176,522

ธนาคารฯ มการทาสญญาซอหลกทรพยโดยมสญญาขายคนตามธรกรรมซอคนภาคเอกชนโดยหลกทรพยภายใตสญญาขายคนดงกลาวถอเปนหลกประกน ซงมรายละเอยดดงน

(หนวย: ลานบาท) หลกทรพยซอโดยมสญญาขายคนตามธรกรรม

ซอคนภาคเอกชน ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560

ธนาคารพาณชย 42,000 18,800 สถาบนการเงนเฉพาะกจ 8,300 21,900

มลคายตธรรมของหลกทรพยทรบเปนประกนมรายละเอยดดงน

(หนวย: ลานบาท) มลคายตธรรมของหลกทรพยทรบเปนประกน

ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560

ธนาคารพาณชย 42,595 18,290 สถาบนการเงนเฉพาะกจ 8,374 22,008

3.2 ตราสารอนพนธ

ธนาคารฯไดมการทาสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (Interest rate swap agreement) และสญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ (Foreign exchange contract) เพอเปนเครองมอบรหารความเสยงทเกยวเนองกบสนทรพยทางการเงน ดงน


A8-28



2561 2560

มลคายตธรรม จานวนเงน มลคายตธรรม จานวนเงน ประเภทความเสยง สนทรพย หนสน ตามสญญา สนทรพย หนสน ตามสญญา

อตราแลกเปลยน 5,685 - 717,751 - - -

อตราดอกเบย - 10,653 1,200,000 - 29,815 1,200,000

รวม 5,685 10,653 1,917,751 - 29,815 1,200,000

ทงน ตราสารอนพนธขางตนทงหมดมคสญญาเปนสถาบนการเงน

3.3 เงนลงทน

3.3.1 จาแนกตามประเภทเงนลงทน


2561 2560

เงนลงทนเผอขาย - มลคายตธรรม หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 6,595,043 4,412,318 ตราสารหนภาคเอกชน 186,078 692,188 ตราสารหนตางประเทศ - 408,961 ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 4,319 8,440

หก: คาเผอการดอยคา (1,460) (1,460)

รวมเงนลงทนเผอขาย 6,783,980 5,520,447

ตราสารหนทจะถอจนครบก าหนด - ราคาทน/ราคาทนตดจ าหนาย เงนลงทนในลกหนทรบโอนมา 13,352 13,683


รวมตราสารหนทจะถอจนครบก าหนด - -

เงนลงทนทวไป - ราคาทน ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ 245,093 447,229


รวมเงนลงทนทวไป 210,465 411,577

รวมเงนลงทนสทธ 6,994,445 5,932,024


A8-29

3.3.2 จาแนกตามระยะเวลาคงเหลอของตราสารหน (หนวย: ลานบาท)


2561 2560

ครบกาหนดภายใน ครบกาหนดภายใน

ไมเกน 1 ป 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม ไมเกน 1 ป 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม

เงนลงทนเผอขาย หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 6,592 3 - 6,595 4,410 - 2 4,412 ตราสารหนภาคเอกชน 1 185 - 186 812 289 - 1,101

รวม 6,593 188 - 6,781 5,222 289 2 5,513 หก: คาเผอการดอยคา (1) - - (1) (1) - - (1)

รวม 6,592 188 - 6,780 5,221 289 2 5,512

ตราสารหนทจะถอจนครบก าหนด เงนลงทนในลกหนทรบโอนมา 13 - - 13 14 - - 14 หก: คาเผอการดอยคา (13) - - (13) (14) - - (14)

รวม - - - - - - - - รวมตราสารหน 6,592 188 - 6,780 5,221 289 2 5,512

3.3.3 เงนลงทนทมภาระผกพน


ณ วนท 31 ธนวาคม ประเภทเงนลงทน 2561 2560 ภาระผกพน

ตราสารหนหลกทรพยรฐบาล 2 2 คาประกนการใชไฟฟา ตราสารหนหลกทรพยรฐบาล 648 774 หลกประกนการใชยอดไดดลการหกบญช

3.3.4 เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน

(หนวย: พนบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

มลคา คาเผอ ราคาทน ยตธรรม การดอยคา

บรษททมปญหาในการชาระหนหรอผดนดชาระหน 1,460 - 1,460



มลคา คาเผอ ราคาทน ยตธรรม การดอยคา

บรษททมปญหาในการชาระหนหรอผดนดชาระหน 1,460 - 1,460


A8-30

3.3.5 เงนลงทนในหลกทรพยอนทธนาคารฯถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไปของจานวนหนทออกจาหนายแลวของนตบคคลนน



2561 2560

มลคาสทธ

ตาม จานวน มลคาสทธ

ตาม จานวน บญชของ เงนลงทนท สดสวน บญชของ เงนลงทนท สดสวน

ชอหลกทรพย เงนลงทน ยงไมไดชาระ เงนลงทน เงนลงทน

ยงไมไดชาระ เงนลงทน

(รอยละ) (รอยละ) กลมการบรการ: บรษท จจ เพรส (ไทยแลนด) จากด 814 300 10 814 300 10 บรษท เค ไลน (ประเทศไทย) จากด - - - 37,335 - 10 กลมการพาณชยน าเขาและสงออก: บรษท จก (ประเทศไทย) จากด 3,659 - 10 3,240 - 10 บรษท พ ด ท แอล เทรดดง จากด 4,320 - 10 4,275 - 10 บรษท วฒนาอนเตอรเทรด จากด 5,382 - 10 5,382 - 10 กลมอสงหารมทรพย: บรษท ยเอมไอ พรอพเพอรต จากด 3,932 - 10 3,659 - 10 กลมอตสาหกรรม: บรษท สยามอารตเซรามค จากด 18,315 - 10 18,062 - 10

3.4 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ

3.4.1 จาแนกตามประเภทเงนใหสนเชอแกลกหน (หนวย: พนบาท)


2561 2560

เงนใหสนเชอแกลกหน เงนเบกเกนบญช 369,084 551,542 เงนใหสนเชอ 98,921,935 106,885,568 ลกหนตามสญญาเชาซอ 156,276,659 155,938,827 ลกหนตามสญญาเชาการเงน 45,426 188,558 หก: รายไดรอตดบญช (18,969,250) (18,512,545)

เงนรบลวงหนาสญญาเชาทางการเงน (32,911) (114,906)

รวมเงนใหสนเชอแกลกหน 236,610,943 244,937,044 บวก: ดอกเบยคางรบ 598,263 669,461 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (11,043,654) (10,700,347)

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (8,146) (8,948)

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 226,157,406 234,897,210

3.4.2 จาแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน


A8-31



2561 2560

ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 229,051,452 6,841,740 235,893,192 238,605,146 6,331,898 244,937,044

เงนดอลลารสหรฐฯ - 717,751 717,751 - - -

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนสทธจากรายไดรอตดบญช 229,051,452 7,559,491 236,610,943 238,605,146 6,331,898 244,937,044

3.4.3 จาแนกตามประเภทธรกจและการจดชน


กลาวถง ตากวา สงสย ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 538,998 88,335 31,161 14,373 1,901 674,768 อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 20,749,893 1,427,083 181,499 81,825 86,390 22,526,690 ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 11,328,190 204,335 57,126 22,448 26,633 11,638,732 การสาธารณปโภคและบรการ 24,434,715 377,707 84,322 51,388 62,892 25,011,024 การบรโภคสวนบคคล

เพอธรกจเชาซอ 110,267,625 10,439,773 1,598,997 784,555 491,511 123,582,461 สนเชอจานาทะเบยน 21,360,877 2,588,898 849,756 213,952 39,002 25,052,485 เพอทอยอาศย 15,889,780 625,324 278,532 224,047 563,419 17,581,102

อน ๆ 9,198,444 781,902 274,733 143,878 144,724 10,543,681

รวมเงนใหสนเชอแกลกหน 213,768,522 16,533,357 3,356,126 1,536,466 1,416,472 236,610,943

บวก: ดอกเบยคางรบ 424,610 173,134 - - 519 598,263

รวมเงนใหสนเชอแกลกหน

และดอกเบยคางรบ 214,193,132 16,706,491 3,356,126 1,536,466 1,416,991 237,209,206


A8-32


กลาวถง ตากวา สงสย ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 1,859,787 42,769 14,857 7,275 1,495 1,926,183 อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 20,920,245 1,173,805 133,149 66,408 107,190 22,400,797 ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 15,178,993 167,588 50,014 18,649 17,639 15,432,883 การสาธารณปโภคและบรการ 24,636,419 967,676 118,683 62,829 65,073 25,850,680 การบรโภคสวนบคคล

เพอธรกจเชาซอ 109,400,504 11,560,962 1,419,507 791,511 560,880 123,733,364 สนเชอจานาทะเบยน 18,386,159 1,616,539 263,194 131,052 30,203 20,427,147 เพอทอยอาศย 19,278,784 631,250 246,650 195,621 405,025 20,757,330

อน ๆ 12,817,635 997,250 189,195 126,847 277,733 14,408,660

รวมเงนใหสนเชอแกลกหน 222,478,526 17,157,839 2,435,249 1,400,192 1,465,238 244,937,044

บวก: ดอกเบยคางรบ 474,676 192,766 1,883 133 3 669,461

รวมเงนใหสนเชอแกลกหน

และดอกเบยคางรบ 222,953,202 17,350,605 2,437,132 1,400,325 1,465,241 245,606,505

3.4.4 จาแนกตามประเภทการจดชน (หนวย: ลานบาท)


2561 2560

เงนใหสนเชอ แกลกหน

และดอกเบย คางรบ

ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสย

จะสญ

คาเผอหน สงสยจะสญ (1)

(2)

เงนใหสนเชอ แกลกหน

และดอกเบย คางรบ

ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสย

จะสญ

คาเผอหน สงสยจะสญ (1)

(2)

เงนสารองตามเกณฑ ธปท. - จดชนปกต 214,194 178,483 2,512 222,953 185,825 3,320 - จดชนกลาวถงเปน

พเศษ 16,706 15,096 3,194 17,351 15,503 3,591 - จดชนตากวามาตรฐาน 3,356 3,073 1,269 2,437 2,214 889 - จดชนสงสย 1,536 1,315 586 1,400 1,170 423 - จดชนสงสยจะสญ 1,417 817 531 1,465 852 389

เงนสารองสวนเกน - - 2,951 - - 2,088

รวม 237,209 198,784 11,043 245,606 205,564 10,700 (1) คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหนค านวณจากมลหนหลงหกมลคาหลกประกนตามเกณฑในประกาศของธนาคารแหงประเทศไท ย (ยกเวนกรณของ

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน ธนาคารฯจะไมน ามลคาหลกประกนมาหกจากยอดหนเงนตนคงคาง) (2) ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารฯมส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท. ทสนส.5/2559 จ านวน 6,428 ลานบาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

จ านวน 6,140 ลานบาท) โดยธนาคารฯไดจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท.ดงกลาวจ านวน 3,477 ลานบาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 จ านวน 4,051 ลานบาท) ไปเปนส ารองของลกหนรายตว ซงเมอรวมกบยอดเงนส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท.จ านวน 4,615 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 จ านวน 4,561 ลานบาท) จะท าใหยอดเงนส ารองตามเกณฑ ธปท.ทงสนมจ านวน 8,092 ลานบาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 จ านวน 8,612 ลานบาท)


A8-33

อตราทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ (รอยละ)

ลกหนตามสญญาเชาซอ (1) ลกหนสนเชอจานาทะเบยน (1) เงนใหสนเชออน (2)

ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560 2561 2560 2561 2560

จดชนปกต 0.83 0.94 1.43 1.63 1 1 จดชนกลาวถงเปนพเศษ 11.56 10.44 16.80 16.80 2 2 จดชนตากวามาตรฐาน 26.59 30.33 37.75 35.75 100 100 จดชนสงสย 26.60 26.43 37.75 35.75 100 100 จดชนสงสยจะสญ 27.67 25.32 37.75 35.75 100 100 (1) อตรารอยละดงกลาวเปนอตรารอยละเฉลยทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญซงไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตาม

เกณฑ ธปท. ไปเปนส ารองของลกหนรายตวแลว (2) อตรารอยละดงกลาวเปนอตราทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญตามเกณฑการกนส ารองขนต าของ ธปท.

3.4.5 ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารฯมลกหนภายใตสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนรวม 137,493 ลานบาท (31 ธนวาคม 2560: 137,673 ลานบาท) ซงสวนใหญเปนสญญาเชาซอสาหรบรถยนตและสญญาเชาการเงนสาหรบเครองจกรและอปกรณเพอการประกอบธรกจ อายของสญญามระยะเวลาโดยเฉลยประมาณ 1 ถง 7 ป และสวนใหญคดดอกเบยในอตรารอยละคงทตามทระบในสญญา



จานวนเงนทถงกาหนดชาระจายตามสญญาเชาระยะยาว

ไมเกน 1 ป เกน 1 ป

แตไมเกน 5 ป มากกวา 5 ป หนทไมกอใหเกด

รายได รวม

ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 47,723 94,964 6,502 7,133 156,322 หก: รายไดทางการเงนรอรบร (1) (6,089) (8,621) (277) (3,809) (18,796)

เงนรบลวงหนาจากสญญาเชาการเงน (24) (9) - - (33)

มลคาปจจบนของจานวนเงนขนตาทลกหนตองจายตามสญญาเชา 41,610 86,334 6,225 3,324 137,493

คาเผอหนสงสยจะสญ (2) (3,218)

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนสทธ 134,275 (1) สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย (2) คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท. ไปเปนส ารองของลกหนรายตวแลว


A8-34



จานวนเงนทถงกาหนดชาระจายตามสญญาเชาระยะยาว

ไมเกน 1 ป เกน 1 ป

แตไมเกน 5 ป มากกวา 5 ป หนทไมกอใหเกด

รายได รวม

ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 50,714 93,390 5,533 6,490 156,127 หก: รายไดทางการเงนรอรบร (1) (6,404) (8,424) (212) (3,299) (18,339)

เงนรบลวงหนาจากสญญาเชาการเงน (80) (34) - (1) (115)

มลคาปจจบนของจานวนเงนขนตาทลกหนตองจายตามสญญาเชา 44,230 84,932 5,321 3,190 137,673

คาเผอหนสงสยจะสญ (2) (3,328)

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนสทธ 134,345 (1) สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย (2) คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท. ไปเปนส ารองของลกหนรายตวแลว

3.4.6 เงนใหสนเชอแกลกหนทระงบการรบรรายได

(หนวย: ลานบาท) มลคาคานวณตามเกณฑ มลคาคานวณตามเกณฑ

ธปท.(2) ณ วนท 31 ธนวาคม ของธนาคารฯ ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560 2561 2560

เงนใหสนเชอแกลกหนทระงบการรบรรายได (1) 8,040 6,122 8,618 6,860

(1) ค านวณจากยอดหนเปนรายบญช (2) หยดรบรรายไดดอกเบยคางรบเมอลกหนผดนดช าระดอกเบยเกนกวา 3 เดอน นบจากวนครบก าหนดช าระ

3.4.7 รายไดดอกเบยรอตดบญชซงแสดงเปนรายการหกจากยอดเงนตนของเงนใหสนเชอแกลกหน

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560

รายไดดอกเบยรอตดบญช (1) 18,969 18,513

(1) จ านวนดงกลาวไดรวมรายไดดอกเบยรอตดบญชของสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนซงแสดงสทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจาก

การใหเชาซอ

3.4.8 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2561 2560

ลกหนทไดทาสญญาปรบโครงสรางหนในระหวางป จานวนลกหนทปรบโครงสรางหนโดยการเปลยนแปลงเงอนไข การ

ชาระหน (ราย) 1,161 3,648 ยอดคงเหลอตามบญชกอนการปรบโครงสรางหน (ลานบาท) 928 1,152 ยอดคงเหลอตามบญชหลงการปรบโครงสรางหน (ลานบาท) 926 1,136 ผลขาดทนจากการปรบโครงสรางหนทมปญหา (ลานบาท) - -


A8-35


2561 2560

อายสญญาถวเฉลยของการปรบโครงสรางหน (ป) ลกหนเชาซอ 4 4 ลกหนสนเชอเคหะ 4 4 ลกหนสนเชอจานาทะเบยน 5 4 ลกหนสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 6 -

ขอมลสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ทเกยวของกบลกหนทผานการปรบโครงสรางมดงน (หนวย: ลานบาท)


2561 2560

รายไดดอกเบยจากลกหนทปรบโครงสรางหน 273 365 จานวนเงนตนและดอกเบยทไดรบชาระ 1,541 1,478

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯมยอดคงคางของลกหนทมการปรบโครงสรางหนทมปญหาแลวดงน



2561 2560

จานวนราย จานวนเงน จานวนราย จานวนเงน

ยอดคงเหลอของบญชลกหนทม การปรบโครงสรางหน 14,260 3,143 17,265 4,646

3.5 คาเผอหนสงสยจะสญ/คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน

3.5.1 คาเผอหนสงสยจะสญ - จาแนกตามการจดชนของลกหน


กลาวถง ตากวา

ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย สงสยจะสญ สารอง

สวนเกน รวม

ยอดตนป 3,319,945 3,591,610 888,764 422,734 389,060 2,088,234 10,700,347 หนสงสยจะสญตงเพม

(ลดลง) ในระหวางป (781,513) (394,103) 542,716 1,415,835 2,762,741 863,194 4,408,870 หนสญตดบญช - - (99,726) (1,251,562) (2,620,744) - (3,972,032) โอนออกจากการขาย

ลกหน (หมายเหตฯ 5) (26,382) (3,293) (63,040) (780) (36) - (93,531)

ยอดปลายป 2,512,050 3,194,214 1,268,714 586,227 531,021 2,951,428 11,043,654


A8-36


กลาวถง ตากวา

ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย สงสยจะสญ สารอง

สวนเกน รวม

ยอดตนป 2,658,668 2,041,303 826,501 416,111 272,677 1,275,526 7,490,786 หนสงสยจะสญตงเพม

ในระหวางป 661,277 1,550,307 175,748 1,225,347 1,902,482 812,708 6,327,869 หนสญตดบญช - - (113,485) (1,218,724) (1,786,099) - (3,118,308)

ยอดปลายป 3,319,945 3,591,610 888,764 422,734 389,060 2,088,234 10,700,347

3.5.2 คาเผอหนสงสยจะสญ - จาแนกตามประเภทการกนเงนสารอง



กนเงนสารอง เปนรายลกหน

กนเงนสารอง เปนกลมสนเชอ สารองสวนเกน รวม

ยอดตนป 4,502,267 4,109,846 2,088,234 10,700,347 หนสงสยจะสญตงเพมในระหวางป 1,195,678 2,349,998 863,194 4,408,870 หนสญตดบญช (1,983,416) (1,988,616) - (3,972,032)

โอนออกจากการขายลกหน (หมายเหตฯ 5) (93,531) - - (93,531)

ยอดปลายป 3,620,998 4,471,228 2,951,428 11,043,654



กนเงนสารอง เปนรายลกหน

กนเงนสารอง เปนกลมสนเชอ สารองสวนเกน รวม

ยอดตนป 2,595,364 3,619,896 1,275,526 7,490,786 หนสงสยจะสญตงเพมในระหวางป 2,538,872 2,976,289 812,708 6,327,869

หนสญตดบญช (631,969) (2,486,339) - (3,118,308)

ยอดปลายป 4,502,267 4,109,846 2,088,234 10,700,347

3.5.3 คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน


2561 2560

ยอดตนป 8,948 9,748 เพมขนระหวางป - - ตดจาหนายระหวางป (802) (800)

ยอดปลายป 8,146 8,948


A8-37

3.5.4 เงนใหสนเชอแกลกหนทไมกอใหเกดรายได


2561 2560

เงนใหสนเชอแกลกหนทไมกอใหเกดรายได 6,309 5,300 คาเผอหนสงสยจะสญ (1) 2,386 1,701 (1) คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท. ไปเปนส ารองของลกหนรายตวแลว

3.6 การจดคณภาพสนทรพย

3.6.1 เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน


คาเผอขาดทนทบนทก

ราคาทน มลคายตธรรม ในบญชแลว ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560 2561 2560 2561 2560

ตราสารหน - หนก (1) 1 1 - - 1 1 (1) เงนลงทนในหนกดอยสทธทออกโดยสถาบนการเงนซงธนาคารแหงประเทศไทยไดประกาศสงปดกจการเมอวนท 8 ธนวาคม 2540

3.6.2 สนทรพยจดชนตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 คณภาพสนทรพยของธนาคารฯจดประเภทตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย เปนดงน


เงนใหสนเชอแกลกหน (1) ณ วนท 31 ธนวาคม

เงนลงทนในหลกทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม

เงนลงทนในลกหน ทรบโอนมา

ณ วนท 31 ธนวาคม ทรพยสนรอการขาย ณ วนท 31 ธนวาคม

รวม ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560 2561 2560 2561 2560 2561 2560 2561 2560

ลกหนจดชนปกต 264,469 263,479 - - - - - - 264,469 263,479 ลกหนจดชนกลาวถงเปน

พเศษ 16,533 17,158 - - - - - - 16,533 17,158 ลกหนจดชนตากวา

มาตรฐาน 3,356 2,435 - - - - - - 3,356 2,435 ลกหนจดชนสงสย 1,536 1,400 - - - - - - 1,536 1,400

ลกหนจดชนสงสยจะสญ 1,417 1,465 36 37 13 14 12 12 1,478 1,528

รวม 287,311 285,937 36 37 13 14 12 12 287,372 286,000

(1) มลหนจดชนขางตนรวมเงนลงทนในตราสารหนโดยมสญญาวาจะขายคนของธนาคารพาณชยอน และเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน (ซงแสดงเปนสวนหนงของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ - สนทรพยในงบแสดงฐานะการเงน)


A8-38

3.6.3 การจดชนตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทยสาหรบสนเชอทกนสารองเปนรายกลม ( Collective Approach)

3.6.3.1 สนเชอตามสญญาเชาซอ


มลหน ณ วนท 31 ธนวาคม

ยอดสทธทใชในการตง คาเผอหนสงสยจะสญ (1)


อตราทใชในการตง คาเผอหนสงสยจะสญ (2)


คาเผอหนสงสยจะสญ (3) ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560 2561 2560 2561 2560 2561 2560

(รอยละ) (รอยละ) ลกหนจดชนปกต 122,837 122,116 122,837 122,116 0.83 0.94 1,018 1,142 ลกหนจดชนกลาวถงเปน

พเศษ 11,319 12,298 11,319 12,298 11.56 10.44 1,309 1,284 ลกหนจดชนตากวามาตรฐาน 1,811 1,638 1,811 1,638 26.59 30.33 481 497 ลกหนจดชนสงสย 900 891 900 891 26.60 26.43 239 236

ลกหนจดชนสงสยจะสญ 614 660 614 660 27.67 25.32 170 167

รวม 137,481 137,603 137,481 137,603 3,217 3,326

(1) ธนาคารฯไมไดน ามลคาหลกประกนมาหกจากยอดหนเงนตนคงคางในการค านวณคาเผอหนสงสยจะสญของลกหนตามสญญาเชาซอ (2) อตรารอยละดงกลาวเปนอตรารอยละเฉลยทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ ซงไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท. ไปเปนส ารองของลกหนรายตวแลว

(3) คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท. ไปเปนส ารองของลกหนรายตวแลว

3.6.3.2 สนเชอจานาทะเบยน (หนวย: ลานบาท)


ยอดสทธทใชในการตง คาเผอหนสงสยจะสญ


อตราทใชในการตง คาเผอหนสงสยจะสญ (1)

ณ วนท 31 ธนวาคม คาเผอหนสงสยจะสญ (2)


2561 2560 2561 2560 2561 2560 2561 2560

(รอยละ) (รอยละ) ลกหนจดชนปกต 22,835 20,027 22,835 20,027 1.43 1.63 327 327 ลกหนจดชนกลาวถงเปน

พเศษ 2,816 1,731 2,816 1,731 16.80 16.80 473 291 ลกหนจดชนตากวามาตรฐาน 923 288 923 288 37.75 35.75 348 103 ลกหนจดชนสงสย 236 143 236 143 37.75 35.75 89 51

ลกหนจดชนสงสยจะสญ 45 33 45 33 37.75 35.75 17 12

รวม 26,855 22,222 26,855 22,222 1,254 784

(1) อตรารอยละดงกลาวเปนอตรารอยละเฉลยทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ ซงไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท. ไปเปนส ารองของลกหนรายตวแลว

(2) คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท. ไปเปนส ารองของลกหนรายตวแลว


A8-39

3.6.4 ลกหนทมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน

คาเผอหนสงสยจะสญ

จานวนรายลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม


หลกประกน ณ วนท 31 ธนวาคม

ทบนทกในบญชแลว (2) ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560 2561 2560 2561 2560 2561 2560

(ลานบาท) (ลานบาท) (ลานบาท) (ลานบาท) (ลานบาท) (ลานบาท) 1. บรษทจดทะเบยนทเขาขายถก

เพกถอนจากการเปนหลกทรพย จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ (1) 1 1 578 737 531 635 578 (3) 737 (3)

2. บรษทอนทมใชบรษท จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ แตม

ผลการดาเนนงานและฐานะการเงนเชนเดยวกบบรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนของตลาดหลกทรพยฯ 10 4 1,285 662 263 255 49 8

3. บรษทจดทะเบยนทอยระหวาง การฟนฟการดาเนนงาน - - - - - - - -

4. บรษททรายงานผสอบบญชระบ วามปญหาเกยวกบความดารงอยของกจการ - - - - - - - -

รวม 11 5 1,863 1,399 794 890 627 745

(1) บรษทดงกลาวอยระหวางการฟนฟการด าเนนงาน (2) คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรส ารองสวนทเกนกวาส ารองขนต าตามเกณฑ ธปท. ไปเปนส ารองของลกหนรายตวแลว (3) คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนแลว

3.7 ทรพยสนรอการขาย (หนวย: พนบาท)


2561 2560

ทรพยสนทไดจากการช าระหน

อสงหารมทรพย ประเมนราคาโดยผประเมนภายใน

ยอดตนป 11,713 11,713

จาหนาย - -

ยอดปลายป 11,713 11,713

สงหารมทรพย ยอดตนป 1,203 6,771 เพมขน 2,469,289 2,824,383

จาหนาย (2,466,117) (2,829,951)

ยอดปลายป 4,375 1,203

รวมทรพยสนรอการขาย 16,088 12,916

หก: คาเผอการดอยคา ยอดตนป 12,139 11,745 เพมขน 851 923

ลดลง (1,119) (529)

ยอดปลายป 11,871 12,139

รวมทรพยสนรอการขายสทธ 4,217 777


A8-40

3.8 อสงหารมทรพยเพอการลงทน

มลคาตามบญชของอสงหารมทรพยเพอการลงทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 แสดงไดดงน


2561 2560

มลคาตามบญชตนป 32,778 31,363 กาไรจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรม 6,053 1,415

มลคาตามบญชปลายป 38,831 32,778

อสงหารมทรพยเพอการลงทนของธนาคารฯเปนอาคารชดสานกงานใหเชา ธนาคารฯแสดงอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยมลคายตธรรม ณ สนป 2561 โดยใชวธการประเมนมลคาทรพยสนตามหลกเกณฑการประเมนเพอกาหนดมลคาตลาดโดยวธเปรยบเทยบราคาตลาด (Market Approach) โดยอางองขอมลจากขอมลตลาดทมลกษณะคลายคลงกบทรพยสนทประเมนและสามารถเปรยบเทยบกนได ซงการประเมนมลคาดงกลาวจดทาโดยผประเมนราคาอสระ

ขอสมมตฐานหลกทใชในการประเมนเปนขอมลทไมสามารถสงเกตได สรปไดดงน

ผลกระทบตอมลคายตธรรม

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 เมออตราตามขอสมมตฐานเพมขน

ประมาณการราคาตลาดของพนทสานกงาน (บาท/ตร.ม.) 88,145 - 139,951 มลคายตธรรมเพมขน

3.9 ทดน อาคารและอปกรณ


สนทรพยซง

แสดงมลคา

ตามราคาทต

ใหม สนทรพยซงแสดงมลคาตามราคาทน

อาคารชด

สานกงานและ

สวนปรบปรง ทดน

อาคารและ

สวนปรบปรง

เครองตกแตง

ตดตง

คอมพวเตอร

และอปกรณ ยานพาหนะ รวม

ราคาทน:

ณ วนท 1 มกราคม 2560 595,825 17,509 421,470 529,349 67,633 1,631,786

ซอเพม/โอนเขา 16,966 - 32,795 26,241 6,734 82,736

จาหนาย/ตดจาหนาย/โอนออก - - (20,008) (4,111) (12,530) (36,649)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 612,791 17,509 434,257 551,479 61,837 1,677,873

ซอเพม/โอนเขา 1,526 - 13,030 32,963 3,359 50,878

จาหนาย/ตดจาหนาย/โอนออก (6,383) - (6,673) (54,482) (13,546) (81,084)

โอนคาเสอมราคาสะสมมาหกกบราคา

ทน (129,974) - - - - (129,974)

สวนเพมจากการตราคา 145,609 - - - - 145,609

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 623,569 17,509 440,614 529,960 51,650 1,663,302

คาเสอมราคาสะสม:


A8-41


สนทรพยซง

แสดงมลคา

ตามราคาทต

ใหม สนทรพยซงแสดงมลคาตามราคาทน

อาคารชด

สานกงานและ

สวนปรบปรง ทดน

อาคารและ

สวนปรบปรง

เครองตกแตง

ตดตง

คอมพวเตอร

และอปกรณ ยานพาหนะ รวม

ณ วนท 1 มกราคม 2560 105,761 - 351,944 463,767 41,673 963,145

คาเสอมราคาสาหรบป 10,641 - 29,836 21,654 9,307 71,438

คาเสอมราคาสาหรบสวนทจาหนาย/

ตดจาหนาย/โอนออก - - (17,388) (2,899) (12,530) (32,817)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 116,402 - 364,392 482,522 38,450 1,001,766

คาเสอมราคาสาหรบป 13,572 - 26,775 25,018 7,090 72,455

โอนคาเสอมราคาสะสมมาหกกบราคา

ทน (129,974) - - - - (129,974)

คาเสอมราคาสาหรบสวนทจาหนาย/

ตดจาหนาย/โอนออก - - (4,413) (50,298) (13,300) (68,011)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 - - 386,754 457,242 32,240 876,236

มลคาสทธตามบญช:

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 496,535 17,509 69,719 68,957 23,387 676,107

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 623,569 17,509 53,860 72,718 19,410 787,066

คาเสอมราคาส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม:

2560 71,438

2561 72,455

ธนาคารฯไดจดใหมการประเมนราคาสนทรพยประเภทอาคารชดสานกงานโดยผประเมนราคาอสระในป 2561 โดยใชวธเปรยบเทยบราคาตลาด (Market Approach)

หากธนาคารฯแสดงมลคาของอาคารชดสานกงานดงกลาวดวยวธราคาทน มลคาสทธตามบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 จะเปนดงน


2561 2560

อาคารชดสานกงานสทธจากคาเสอมราคาสะสม 238,415 247,189

ขอสมมตฐานหลกทใชในการประเมนเปนขอมลทไมสามารถสงเกตได สรปไดดงน

ผลกระทบตอมลคายตธรรม

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 เมออตราตามขอสมมตฐานเพมขน

ประมาณการราคาตลาดของพนทสานกงาน (บาท/ตร.ม.) 88,145 - 139,951 มลคายตธรรมเพมขน


A8-42

ธนาคารฯมการตราคาใหม ณ สนป 2561 และไดประเมนอายการใหประโยชนของสนทรพยประเภทอาคารชดสานกงานโดยผประเมนราคาอสระใหมไปพรอมกน และตงแตวนท 1 มกราคม 2562 ธนาคารฯไดเปลยนแปลงประมาณการอายการใหประโยชนคงเหลอของสนทรพยประเภทอาคารชดสานกงานจาก 15 ป เปน 30 ป เพอใหสอดคลองกบการประมาณอายการใหประโยชนของสนทรพยดงกลาวโดยใชวธเปลยนทนท เปนตนไป

จานวนเงนทมผลกระทบตอรายการในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ มดงน

กาไรหลงภาษเพมขน (ลดลง) กาไรตอหนเพมขน (ลดลง)

(พนบาท) (บาทตอหน) สาหรบป 2562 3,448 0.004 สาหรบป 2563 3,448 0.004 สาหรบป 2564 3,448 0.004 สาหรบป 2565 3,448 0.004 ตงแตป 2566 - 2591 13,792 (0.015)

3.10 สนทรพยไมมตวตน

มลคาตามบญชของสนทรพยไมมตวตน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 แสดงไดดงน


ซอฟตแวรคอมพวเตอร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561:

ราคาทน 850,160

หก: คาตดจาหนายสะสม (583,146)

มลคาตามบญชสทธ 267,014

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560:

ราคาทน 832,964

หก: คาตดจาหนายสะสม (490,709)

มลคาตามบญชสทธ 342,255

การกระทบยอดมลคาตามบญชของสนทรพยไมมตวตนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 แสดงไดดงน



2561 2560

มลคาตามบญชตนป 342,255 359,083 ซอซอฟตแวรคอมพวเตอร 19,098 80,349 รบโอนเขาซอฟตแวรคอมพวเตอร - 795 จาหนายซอฟตแวรคอมพวเตอร (1,606) (17,143)

คาตดจาหนาย (92,733) (80,829)

มลคาตามบญชปลายป 267,014 342,255


A8-43

3.11 สนทรพยอน (หนวย: พนบาท)


2561 2560

ภาษมลคาเพมสทธ 555,809 469,013 ดอกเบยคางรบ 20,365 27,468 คาธรรมเนยมและบรการคางรบ 77,689 64,057 เงนมดจา 60,542 58,089 ลกหนอน 584,727 634,646 สนทรพยอน ๆ 214,809 213,268

รวมสนทรพยอน 1,513,941 1,466,541

3.12 เงนรบฝาก

3.12.1 จาแนกตามประเภทเงนรบฝาก


2561 2560

เงนรบฝาก จายคนเมอทวงถาม 2,701,977 3,942,431 ออมทรพย 54,683,842 64,544,344 จายคนเมอสนระยะเวลา

- ไมเกน 6 เดอน 10,155,146 8,978,148 - เกน 6 เดอนแตไมเกน 1 ป 26,368,304 10,389,836 - เกน 1 ป 3,551,294 492,353

บตรเงนฝาก/ใบรบฝาก 97,755,169 93,152,160

รวม 195,215,732 181,499,272

3.12.2 จาแนกตามระยะเวลาทเหลอของสญญาเงนรบฝาก


2561 2560

ไมเกน 1 ป (1) 191,278,046 181,094,401 เกน 1 ป 3,937,686 404,871

รวมเงนรบฝาก 195,215,732 181,499,272

(1) รวมสญญาทครบก าหนดแลว

3.12.3 ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 เงนฝากทงจานวนเปนเงนฝากทเปนเงนบาทของผฝากทมถนฐานอยในประเทศ


A8-44

3.13 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน)


2561 2560

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ ธนาคารพาณชย 88,209 - 88,209 119,655 - 119,655 สถาบนการเงนเฉพาะกจ - 2,287,710 2,287,710 - 2,269,000 2,269,000 สถาบนการเงนอน 852,290 644,500 1,496,790 732,888 731,365 1,464,253

รวม 940,499 2,932,210 3,872,709 852,543 3,000,365 3,852,908

3.14 ตราสารหนทออกและเงนกยม



2561 2560

เงนกยมในประเทศ หนกดอยสทธไมมประกน 6,680,000 6,680,000 หนกไมดอยสทธไมมประกน 43,000,000 56,921,700 ตวแลกเงน 36,122 36,122

ตวสญญาใชเงน 797 797

รวม 49,716,919 63,638,619

3.14.1 หนกดอยสทธไมมประกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯมหนกระยะยาวดอยสทธไมมประกน ดงน

ชวงเวลา ทออกหนก

จานวนหนวย ณ วนท 31 ธนวาคม

มลคา ทตราไว

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม

ปทครบกาหนด อตราดอกเบย

2561 2560 (บาท) 2561 2560 (ลานหนวย) (ลานหนวย) (ลานบาท) (ลานบาท)

ป 2557 1.60 1.60 1,000 1,600 1,600 ป 2567 อตราดอกเบยคงทรอยละ 6.00 ตอป ป 2557 0.80 0.80 1,000 800 800 ป 2567 อตราดอกเบยคงทรอยละ 6.00 ตอป ป 2558 1.00 1.00 1,000 1,000 1,000 ป 2568 อตราดอกเบยคงทรอยละ 4.50 ตอป ป 2558 1.00 1.00 1,000 1,000 1,000 ป 2568 อตราดอกเบยคงทรอยละ 4.25 ตอป ป 2559 0.68 0.68 1,000 680 680 ป 2569 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.875 ตอป ป 2560 1.00 1.00 1,000 1,000 1,000 ป 2570 อตราดอกเบยคงทรอยละ 4.00 ตอป ป 2560 0.60 0.60 1,000 600 600 ป 2570 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.70 ตอป

รวม 6,680 6,680

3.14.2 หนกไมดอยสทธไมมประกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯมหนกระยะสนและระยะยาวไมดอยสทธไมมประกน ดงน


A8-45

ชวงเวลา ทออกหนก

ประเภท หนก

จานวนหนวย ณ วนท 31 ธนวาคม

มลคา ทตราไว

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม

ปทครบกาหนด อตราดอกเบย

2561 2560 (บาท) 2561 2560

(ลานหนวย) (ลานหนวย) (ลานบาท) (ลานบาท) ป 2559 หนกระยะยาว - 5.50 1,000 - 5,500 ป 2561 อตราดอกเบยคงทรอยละ

1.95 - 2.00 ตอป ป 2559 หนกระยะยาว 10.00 10.00 1,000 10,000 10,000 ป 2562 อตราดอกเบยคงทรอยละ

1.85 - 1.95 ตอป ป 2560 หนกระยะสน - 7.50 1,000 - 7,500 ป 2561 อตราดอกเบยคงทรอยละ

1.75 - 1.80 ตอป ป 2560 หนกระยะสน - 15.922 1,000 - 15,922 ป 2561 อตราดอกเบยคงทรอยละ

1.38 - 1.55 ตอป ป 2560 หนกระยะยาว 5.00 5.00 1,000 5,000 5,000 ป 2562 อตราดอกเบยคงทรอยละ

1.85 ตอป ป 2560 หนกระยะยาว - 5.00 1,000 - 5,000 ป 2561 อตราดอกเบยคงทรอยละ

1.85 ตอป ป 2560 หนกระยะยาว 8.00 8.00 1,000 8,000 8,000 ป 2562 อตราดอกเบยคงทรอยละ

1.75 ตอป ป 2561 หนกระยะยาว 5.00 - 1,000 5,000 - ป 2562 อตราดอกเบยคงทรอยละ

1.75 ตอป ป 2561 หนกระยะยาว 3.00 - 1,000 3,000 - ป 2562 อตราดอกเบยคงทรอยละ

1.68 ตอป

ป 2561 หนกระยะยาว 4.00 - 1,000 4,000 - ป 2563 อตราดอกเบยคงทรอยละ 1.65 ตอป



รวม 43,000 56,922

3.14.3 ตวแลกเงน

ตวแลกเงนประกอบดวยตวแลกเงนประเภทจายคนเมอทวงถามทมอตราดอกเบยคงทรอยละ 2.50 ตอป

3.15 ส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน

จานวนเงนสารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานซงเปนเงนชดเชยพนกงานเมอออกจากงานและโครงการผลประโยชนระยะยาวอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 แสดงไดดงน



2561 2560

ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนเมอออกจากงานตนป 251,348 172,851 ตนทนบรการในปจจบน 22,758 17,148 ตนทนดอกเบย 7,968 6,058 ผลประโยชนจายในระหวางป (11,590) (11,691) สวนทรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอน:


A8-46


2561 2560

(กาไร) ขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย สวนทเกดจากการเปลยนแปลงขอสมมตฐานดานประชากรศาสตร (1,544) 20,051 สวนทเกดจากการเปลยนแปลงขอสมมตฐานทางการเงน 9,953 42,930

สวนทเกดจากการเปลยนแปลงอน 7,478 4,001

ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนเมอออกจากงานปลายป 286,371 251,348

ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนระยะยาวอน 96,685 95,870

รวมสารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานปลายป 383,056 347,218

คาใชจายเกยวกบผลประโยชนระยะยาวของพนกงานรวมอยในสวนของกาไรหรอขาดทนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 สรปไดดงน



2561 2560

ตนทนบรการในปจจบน 35,313 28,925 ตนทนดอกเบย 10,195 7,936

ผลกาไรจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (8,528) (11,547)

รวมคาใชจายผลประโยชนพนกงาน 36,980 25,314

ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยสะสมของธนาคารฯทรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอน และรบรเปนสวนหนงของกาไรสะสม ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มจานวนประมาณ 112 ลานบาท และ 99 ลานบาท ตามลาดบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯคาดวาจะจายชาระผลประโยชนระยะยาวของพนกงานภายใน 1 ปขางหนา เปนจานวนประมาณ 11 ลานบาท และ 5 ลานบาท ตามลาดบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ระยะเวลาเฉลยถวงนาหนกในการจายชาระผลประโยชนระยะยาวของพนกงานของธนาคารฯประมาณ 21 ป

สมมตฐานทสาคญในการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย ณ วนประเมนสรปไดดงน (หนวย: รอยละตอป)


2561 2560

อตราคดลด 1.72 - 4.02 1.45 - 3.67 อตราการขนเงนเดอนเฉลย 5.00 5.00

การวเคราะหความออนไหวเชงปรมาณของขอสมมตฐานหลกทสาคญทมผลกระทบตอภาระผกพนตามโครงการผลประโยชน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 แสดงไดดงน



2561 2560

เพมขน 0.25% ลดลง 0.25% เพมขน 0.25% ลดลง 0.25%

อตราคดลด (10,626) 11,169 (9,800) 10,310 อตราการขนเงนเดอนเฉลย 10,954 (10,479) 10,146 (9,698)


A8-47

เมอวนท 13 ธนวาคม 2561 สภานตบญญตแหงชาตไดมมตผานรางพระราชบญญตคมครองแรงงานฉบบใหม ซงกฎหมายดงกลาวอยในระหวางรอประกาศในราชกจจานเบกษา พระราชบญญตคมครองแรงงานฉบบใหมนกาหนดอตราคาชดเชยเพมเตมกรณนายจางเลกจางสาหรบลกจางซงทางานตดตอกนครบ 20 ปขนไปใหมสทธไดรบคาชดเชยไมนอยกวาคาจางอตราสดทาย 400 วน การเปลยนแปลงดงกลาวถอเปนการแกไขโครงการสาหรบโครงการผลประโยชนหลงออกจากงาน และมผลกระทบใหธนาคารฯมหนสนสารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานเพมขน 92 ลานบาท ธนาคารฯจะบนทกผลกระทบจากการเปลยนแปลงดงกลาวโดยรบรตนทนบรการในอดตเปนคาใชจายทนทในงบกาไรขาดทนของงวดทกฎหมายดงกลาวมผลบงคบใช

3.16 หนสนอน


2561 2560

ภาษหก ณ ทจายและภาษอน ๆ คางจาย 240,570 312,805 คาเบยประกนภยคางจาย 390,106 611,491 รายไดรบลวงหนา 1,442,405 1,060,312 คาใชจายคางจาย 2,393,364 1,901,133 บญชพกเจาหน 1,082,473 1,282,132 หนสนอน ๆ 321,862 321,394

รวมหนสนอน 5,870,780 5,489,267

คาใชจายคางจายขางตนรวมโบนสคางจายซงเปนโบนสสาหรบพนกงานและผบรหารซงเปนผลตอบแทนตามผลการปฏบตงานประจาป สวนหนงของผลตอบแทนดงกลาวเปนโบนสประจาปซงจายโดยอางองจากราคาหนของบรษทใหญสาหรบพนกงานทการปฏบตงานมผลตอผลประกอบการของธนาคารฯเพอเพมแรงจงใจในการทางานอยางมประสทธภาพและสรางเสรมความมสวนรวมตอธนาคารฯ โดยโบนสประจาปบางสวนทพนกงานมสทธจะไดรบดงกลาวนนจะมการกนสวนไวเพอจายจรงในระยะเวลาอก 5 ปขางหนา ทงนการจายคาตอบแทนดงกลาวจะจายเปนเงนสด โดยคานวณจากราคาหนถวเฉลยรายวนระยะเวลา 5 ป จากวนทใหสทธจนถงวนทจายชาระเปนเกณฑ ทงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯมยอดคงคางของผลตอบแทนพนกงานคางจายตามโครงการดงกลาวทใหสทธแลวเปนจานวนเงนประมาณ 311 ลานบาท และ 309 ลานบาท ตามลาดบ

3.17 การแปลงสภาพหนบรมสทธเปนหนสามญ

จนถงวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯไดจดทะเบยนการแปลงสภาพหนบรมสทธเปนหนสามญกบกระทรวงพาณชยแลวเปนจานวน 627,952,146 หน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ยอดคงเหลอของหนบรมสทธทยงไมไดใชสทธในการแปลงสภาพ มจานวน 104 หน ตงแตวนท 31 ธนวาคม 2552 ผถอหนบรมสทธมสทธเทาเทยมผถอหนสามญทกประการ

3.18 เงนกองทนทตองด ารงไวตามกฎหมาย

วตถประสงคในการบรหารทนของธนาคารฯ คอ การดารงไวซงความสามารถในการดาเนนงานอยางตอเนอง และการดารงเงนกองทนตามกฎหมายไดตามขอกาหนดของธนาคารแหงประเทศไทย


A8-48

ธนาคารฯดารงเงนกองทนตามกฎหมายตามหลกเกณฑ Basel III โดยไดดารงเงนกองทนตอสนทรพยเสยงตามเกณฑการดารงเงนกองทนตามวธ Internal Ratings - Based Approach (IRB) สาหรบสนเชอเชาซอ สนเชอจานาทะเบยน สนเชอธรกจเอกชน สนเชอหมนเวยนแกผจดจาหนายรถยนต ฐานะทเกยวของกบตราสารทนและสนทรพยอน

สาหรบเงนกองทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 นน ธนาคารฯไดมการจดสรรเงนสารองสวนเกนจากการจดชนเพอเปนสวนหนงของเงนกองทน โดยเงนสารองสวนนทงหมดจะถกจดสรรตามสดสวนเขาเปนเงนกองทนชนท 1 และเงนกองทนชนท 2 ตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

เงนกองทนทตองดารงไวตามกฎหมายของธนาคารฯ (ตามหลกเกณฑ Basel III) มรายละเอยดดงน


2561 2560

เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ ทนทออกและชาระเตมมลคาแลว 9,215,676 9,215,676 สวนเกนมลคาหน 2,543,024 2,543,024 เงนสารองตามกฎหมาย 984,000 984,000 กาไรสทธคงเหลอหลงจากการจดสรร 15,959,967 15,036,972 องคประกอบอนของสวนของเจาของ 197,999 218,860 หก: รายการหกจากเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ (972,378) (734,918)

รวมเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ 27,928,288 27,263,614

เงนกองทนชนท 1 ทเปนตราสารทางการเงน

ทนทออกและชาระเตมมลคาแลว - หนบรมสทธชนดไมสะสมเงนปนผล 1 1

รวมเงนกองทนชนท 1 27,928,289 27,263,615

เงนกองทนชนท 2 หนกดอยสทธระยะยาว 6,680,000 6,680,000 เงนสารองสวนเกน 664,553 668,708 เงนสารองสาหรบสนทรพยจดชนปกต 571,301 739,109

รวมเงนกองทนชนท 2 7,915,854 8,087,817

รวมเงนกองทนตามกฎหมายทงสน 35,844,143 35,351,432

(หนวย: รอยละ) ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560

อตราสวนการดารงเงนกองทน ธนาคารฯ กฎหมายกาหนด ธนาคารฯ กฎหมายกาหนด

เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของ เจาของตอสนทรพยเสยง 17.85 6.375 15.98 5.75 เงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง 17.85 7.875 15.98 7.25 เงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยง 22.91 10.375 20.72 9.75

เพอเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส. 4/2556 เรอง การเปดเผยขอมลเกยวกบการดารงเงนกองทนสาหรบธนาคารพาณชย ธนาคารฯไดเปดเผยขอมลเกยวกบการดารงเงนกองทน ณ ว นท 30 มถนายน 2561 ไวใน Website ของธนาคารฯเมอวนท 19 ตลาคม 2561 แลว


A8-49

3.19 สวนเกน (ต ากวา) ทนจากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย

(หนวย: พนบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 2560

ยอดคงเหลอตนป 20,020 21,725 มลคาเงนลงทนเปลยนแปลงลดลงระหวางป (26,848) (1,705)

(6,828) 20,020 บวก (หก): ผลกระทบของสนทรพย (หนสน) ภาษเงนไดรอตดบญช 1,366 (4,004)

ยอดคงเหลอปลายป (5,462) 16,016

3.20 สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย

สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย คอ สวนเกนทนจากการตราคาอาคารชดสานกงาน สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยดงกลาวจะทยอยตดจาหนายโดยใชวธเสนตรงตามอายการใชงานทเหลออยของอาคารชดสานกงานและบนทกโอนไปยงกาไรสะสมโดยตรง

(หนวย: พนบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 2560 ยอดคงเหลอตนป 257,735 261,143 ตราคาใหม 145,610 - โอนไปกาไรสะสม (18,191) (3,408) 385,154 257,735 หก: ผลกระทบของหนสนภาษเงนไดรอตดบญช (77,031) (51,547) ยอดคงเหลอปลายป 308,123 206,188

สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยดงกลาวไมสามารถนามาหกกบขาดทนสะสมและไมสามารถจายเปนเงนปนผลได

3.21 รายไดดอกเบย

รายไดดอกเบยในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ประกอบดวย


สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 2560

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 695,923 573,700 เงนลงทนในตราสารหน 147,221 143,968 เงนใหสนเชอแกลกหน 8,082,323 6,527,057 การใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 7,811,594 8,286,284

รวมรายไดดอกเบย 16,737,061 15,531,009


A8-50

3.22 คาใชจายดอกเบย

คาใชจายดอกเบยในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ประกอบดวย



2561 2560 เงนรบฝาก 2,577,098 2,289,028 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 11,108 18,994 เงนนาสงสถาบนคมครองเงนฝากและธนาคารแหงประเทศไทย 1,113,755 1,014,368 ตราสารหนทออก

- หนกดอยสทธ 320,050 358,945 - หนกไมดอยสทธ 920,290 983,432

เงนกยม 946 18,418

รวมคาใชจายดอกเบย 4,943,247 4,683,185

3.23 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสน สดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ประกอบดวย



รายไดคาธรรมเนยมและบรการ - การรบรอง รบอาวล และการคาประกน 6,135 8,784 - การบรการการประกนภย 2,213,037 2,357,816 - การจดการ 28,569 5,766 - การใหบรการทปรกษาทางการเงน 15,170 8,391 - อน ๆ 956,273 889,879

รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 3,219,184 3,270,636 คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (92,888) (110,866)

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 3,126,296 3,159,770

3.24 ก าไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ

กาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ประกอบดวย



2561 2560

กาไร (ขาดทน) จากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ - เงนตราตางประเทศและตราสารอนพนธดานอตราแลกเปลยน (675) - - ตราสารอนพนธดานอตราดอกเบย (1,926) (13,831)

- ตราสารหน 15,641 14,738

กาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ 13,040 907


A8-51

3.25 ก าไรสทธจากเงนลงทน

กาไรสทธจากเงนลงทนในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ประกอบดวย (หนวย: พนบาท)


กาไรจากการขาย - เงนลงทนเผอขาย 1,149 186 - เงนลงทนทวไป 437,856 15,559

รวม 439,005 15,745 โอนกลบขาดทนจากการดอยคา

- เงนลงทนทวไป 1,024 3,811 รวม 1,024 3,811

กาไรสทธจากเงนลงทน 440,029 19,556

3.26 หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสด วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ประกอบดวย



รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 1,000 - ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด (โอนกลบ) (331) 139 เงนใหสนเชอแกลกหน 2,389,529 2,760,309

รวม 2,390,198 2,760,448

3.27 รายไดจากการด าเนนงานอน ๆ

รายไดจากการดาเนนงานอน ๆ ในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ประกอบดวย

(หนวย: พนบาท) สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 2560

กาไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 67,723 77,268 รายไดเงนปนผล 49,521 125,796 กาไรจากการขายลกหน (หมายเหตฯ 5) 52,588 - อน ๆ 74,844 34,681 รวม 244,676 237,745

3.28 คาใชจายจากการด าเนนงานอน ๆ

คาใชจายจากการดาเนนงานอน ๆ ในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ประกอบดวย


A8-52



คาใชจายในการจดสงเอกสาร 56,730 53,314 คาพฒนาระบบงานคอมพวเตอรตดจาหนาย 92,732 80,832 คาใชจายทางกฎหมายทเกยวเนองกบธรกจ 508,767 400,405 คาใชจายในการเดนทางและขนสง 79,542 75,058 คาโฆษณาและคาสงเสรมการขาย 131,280 105,109 อน ๆ 233,745 220,493 รวม 1,102,796 935,211

3.29 คาใชจายภาษเงนได

คาใชจายภาษเงนไดของธนาคารฯสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 สรปไดดงน (หนวย: พนบาท)


2561 2560

ภาษเงนไดปจจบน:

ภาษเงนไดนตบคคลสาหรบป 1,465,025 1,255,243 ภาษเงนไดรอการตดบญช: ภาษเงนไดรอการตดบญชจากการเกดผลแตกตางชวคราว และการกลบรายการผลแตกตางชวคราว (237,866) (195,132)

คาใชจายภาษเงนไดทแสดงอยในงบก าไรขาดทนเบดเสรจ 1,227,159 1,060,111

จานวนภาษเงนไดทเกยวของกบสวนประกอบแตละสวนของกาไรขาดทนเบดเสรจอนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 สรปไดดงน


สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 2560 ผลขาดทนจากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 5,370 341 การเปลยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย (29,122) - ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย 3,178 13,397

ภาษเงนไดทบนทกโดยตรงในกาไรขาดทนเบดเสรจอน (20,574) 13,738

รายการกระทบยอดจานวนเงนระหวางคาใชจายภาษเงนไดกบผลคณของกาไรทางบญชกบอตราภาษทใชสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 สามารถแสดงไดดงน



กาไรทางบญชกอนภาษเงนไดนตบคคล 6,136,922 5,360,668 อตราภาษเงนไดนตบคคล รอยละ 20 รอยละ 20 กาไรทางบญชกอนภาษเงนไดนตบคคลคณอตราภาษ 1,227,385 1,072,134 ผลกระทบทางภาษของรายไดสทธทไดรบยกเวนไมตองนามาเสยภาษและ

คาใชจายสทธทไมสามารถใชเปนคาใชจายทางภาษได (226) (12,023)

คาใชจายภาษเงนไดทแสดงอยในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ 1,227,159 1,060,111


A8-53

สวนประกอบของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชมรายละเอยดดงน



สวนเปลยนแปลงในสนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอตดบญชทแสดงในสวนของกาไร

หรอขาดทนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2561 2560 2561 2560

คาเผอหนสงสยจะสญ 590,286 417,647 172,639 162,542 คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 21,993 22,264 (271) (734) คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 2,374 2,428 (54) 78 ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 33,782 29,688 4,094 (627) คาเสอมราคาของสนทรพย (35,563) (23,299) (12,264) (12,768) การบนทกสญญาเชาการเงน (162) 6,013 (6,175) (10,506) กาไรจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของ

อสงหารมทรพยเพอการลงทน (2,983) (1,772) (1,211) (283) สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย (77,031) (54,293) - - สวน (เกน) ตากวาทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงน

ลงทน 1,366 (4,004) - - ขาดทนทยงไมเกดขนจรงจากตราสารอนพนธ 1,917 5,749 (3,832) (861) คานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขน

เมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย (562,229) (506,522) (55,707) (33,218) ดอกผลเชาซอรบลวงหนา 179,221 116,891 62,330 3,614 คาใชจายคางจาย 298,538 218,108 80,430 67,395 คาใชจายผลประโยชนพนกงาน 76,610 69,444 3,990 1,569

อน ๆ 123,231 129,334 (6,103) 18,931

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 651,350 427,676 237,866 195,132

3.30 องคประกอบของก าไรขาดทนเบดเสรจอน

(หนวย: พนบาท) สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2561 2560 ก าไรขาดทนเบดเสรจอน

เงนลงทนเผอขาย: ขาดทนทเกดขนระหวางป (25,699) (1,519) หก: การปรบปรงการจดประเภทใหมสาหรบกาไรทรวมอยใน กาไรหรอขาดทน

(1,149)

(186)

(26,848) (1,705) การเปลยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย 145,610 - ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (15,888) (66,983) กาไรขาดทนเบดเสรจอน 102,874 (68,688) ภาษเงนไดทเกยวของกบองคประกอบของกาไรขาดทนเบดเสรจอน (20,574) 13,738

กาไรขาดทนเบดเสรจอนสาหรบปสทธ 82,300 (54,950)


A8-54

3.31 ภาษเงนไดทเกยวของกบองคประกอบของก าไรขาดทนเบดเสรจอน (หนวย: พนบาท) สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2561 2560

จานวนกอน

ภาษ

ผลประโยชน (คาใชจาย)

ภาษ จานวนสทธ

จากภาษ จานวนกอน

ภาษ

ผลประโยชน (คาใชจาย)

ภาษ จานวนสทธ

จากภาษ ผลขาดทนจากการวดมลคาเงน

ลงทนเผอขาย (26,848) 5,370 (21,478) (1,705) 341 (1,364) การเปลยนแปลงในสวนเกนทน

จากการตราคาสนทรพย 145,610 (29,122) 116,488 - - - ผลขาดทนจากการประมาณการ

ตามหลกคณตศาสตรประกนภย (15,888) 3,178 (12,710) (66,983) 13,397 (53,586)

102,874 (20,574) 82,300 (68,688) 13,738 (54,950)

3.32 ก าไรตอหน

กาไรตอหนขนพนฐานคานวณโดยหารกาไรสาหรบปทเปนของผถอหนของธนาคารฯ (ไมรวมกาไรขาดทนเบดเสรจอน) ดวยจานวนถวเฉลยถวงนาหนกของหนสามญและหนบรมสทธทออกอยในระหวางป ทงนผถอหนบรมสทธมสทธเทาเทยมผถอหนสามญทกประการ


2561 2560

กาไรสวนทเปนของผถอหนของธนาคารฯ (พนบาท) 4,909,763 4,300,557 จานวนหนถวเฉลยถวงนาหนก (พนหน) 921,568 921,568 กาไรตอหนขนพนฐาน (บาท/หน) 5.33 4.67

3.33 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

ลกษณะความสมพนธของกจการทเกยวของกน

ชอกจการทเกยวของกน ความสมพนธ

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) บรษทใหญ บรษทหลกทรพย ทสโก จากด ผถอหนรวมกน บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด ผถอหนรวมกน บรษทหลกทรพยทปรกษาการลงทน ดอยซ ทสโก จากด บรษททเกยวของกน บรษท ไฮเวย จากด ผถอหนรวมกน บรษท ทสโก อนชวรนส โซลชน จากด ผถอหนรวมกน บรษท ทสโก อนฟอรเมชนเทคโนโลย จากด ผถอหนรวมกน บรษท ศนยการเรยนรทสโก จากด ผถอหนรวมกน บรษท ออล-เวยส จากด ผถอหนรวมกน บรษท ไพรมส ลสซง จากด (อยในระหวางการชาระบญช) ผถอหนรวมกน บรษท ทสโก โตเกยว ลสซง จากด ผถอหนรวมกน


A8-55

ยอดคงคางระหวางธนาคารฯและกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มรายละเอยดดงน



2561 2560

ยอดคงคาง บรษทใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน)

เงนรบฝาก 641,306 237,142 ดอกเบยคางจาย 89 59 เงนปนผลคางจาย 3,593,665 2,764,357 หนสนอน 123,647 130,011

บรษททเกยวของกน สนทรพยอน: บรษท ทสโก อนชวรนส โซลชน จากด 31,216 1,874 บรษทหลกทรพย ทสโก จากด 322 369 บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด 9 9 เงนรบฝาก: บรษท ไฮเวย จากด 69,583 54,780 บรษท ทสโก อนชวรนส โซลชน จากด 438,790 137,867 บรษท ทสโก อนฟอรเมชนเทคโนโลย จากด 170,036 160,538 บรษท ศนยการเรยนรทสโก จากด 40,748 33,986 บรษท ออล-เวยส จากด 714,061 38,216 บรษท ไพรมส ลสซง จากด

(อยในระหวางการชาระบญช) 32,898 32,899

บรษท ทสโก โตเกยว ลสซง จากด 1,561 5,958 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน): บรษทหลกทรพย ทสโก จากด 78,391 141,913 บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด 209,213 253,113 บรษทหลกทรพยทปรกษาการลงทน ดอยซ ทสโก จากด 269,931 254,580 ดอกเบยคางจาย: บรษทหลกทรพย ทสโก จากด 6 7 บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด 105 399 บรษทหลกทรพยทปรกษาการลงทน ดอยซ ทสโก จากด 13 12 บรษท ไฮเวย จากด 6 5 บรษท ทสโก อนชวรนส โซลชน จากด 474 71 บรษท ทสโก อนฟอรเมชนเทคโนโลย จากด 161 40 บรษท ศนยการเรยนรทสโก จากด 90 65 บรษท ออล-เวยส จากด 188 2


A8-56



2561 2560

บรษททเกยวของกน (ตอ) หนสนอน: บรษท ไฮเวย จากด 108,910 67,200 บรษท ทสโก อนชวรนส โซลชน จากด 16,928 177 บรษท ศนยการเรยนรทสโก จากด 4,274 7,581 ภาระผกพน - การคาประกน:

บรษทใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) 1,136 1,136

บรษททเกยวของกน บรษทหลกทรพย ทสโก จากด 540 765 บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด 440 440 บรษท ทสโก อนชวรนส โซลชน จากด 200 100 บรษท ทสโก อนฟอรเมชนเทคโนโลย จากด 918 1,018 บรษท ออล-เวยส จากด 100 300

เงนใหกยมแกกจการทเกยวของกน

ยอดคงคางของเงนใหกยมระหวางธนาคารฯและกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 1 มกราคม 2561 และการเคลอนไหวของเงนใหกยมดงกลาวมรายละเอยดดงน


ณ วนท 1 มกราคม 2561 เพมขน ลดลง


บรษททเกยวของกน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

(สนทรพย): บรษทหลกทรพย ทสโก จากด 300,000 - - 300,000 บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก

จากด - 100,000 - 100,000


A8-57

ในระหวางป ธนาคารฯมรายการธรกจทสาคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเกณฑทตกลงกนระหวางธนาคารฯและบคคลหรอกจการทเกยวของกนเหลานน โดยสามารถสรปไดดงน



2561 2560 เงอนไขและนโยบายในการกาหนดราคา

รายการทเกดขนในระหวางป บรษทใหญ ดอกเบยรบ 1 6 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน รายไดอน 1,000 1,000 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน คาใชจายการบรหารความเสยงและ

การเงน งานบรหารทรพยากรบคคลและงานดานธรการ

1,489,551 1,478,673 คานวณจากคาใชจายทเกดขนจรงและเปนไปตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย

ดอกเบยจาย 6,009 7,860 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน คาใชจายอน 12,292 10,652 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน บรษททเกยวของกน

ดอกเบยรบ 9,038 9,459 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน รายไดคาบรการเกยวกบเงนใหสนเชอ 608 1,402 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน รายไดคาบรการประกนภย 30,600 - เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน รายไดอน 9,014 4,502 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน คาใชจายเกยวกบเงนใหสนเชอ 387,610 230,160 คานวณจากคาใชจายทเกดขนจรง คาใชจายคาบรการทปรกษาเกยวกบ การใชระบบคอมพวเตอร

426,000 345,000 คานวณจากคาใชจายทเกดขนจรงและเปนไปตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย

คาใชจายฝกอบรมพนกงาน 55,799 52,605 อางองกบราคาของผใหบรการรายอน ดอกเบยจาย 7,937 6,411 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน คาใชจายอน 2,290 4,705 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน

เงนใหสนเชอแกพนกงานระดบชนบรหาร ตงแตผจดการฝายขนไป


2561 2560

เงนใหสนเชอ (1) 2,140 2,629 (1) รวมเงนใหสนเชอสวสดการพนกงานและเงนใหสนเชอทวไป


A8-58

รายการหนสนคงคางกบกรรมการและผบรหารสาคญ


2561 2560

เงนรบฝาก 97,403 93,274

คาตอบแทนกรรมการและผบรหารสาคญ

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯมคาใชจายผลประโยชนระยะสนของพนกงานทจายจรงใหแกกรรมการและผบรหารสาคญในระหวางป และผลประโยชนอนของกรรมการและผบรหาร ดงตอไปน

(หนวย: ลานบาท) สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2561 2560

ผลประโยชนระยะสน 162 147 ผลประโยชนหลงออกจากงาน 14 13 ผลประโยชนระยะยาวอน 20 23

รวม 196 183

3.34 สวนงานด าเนนงาน

ขอมลสวนงานดาเนนงานทนาเสนอนสอดคลองกบรายงานภายในของธนาคารฯทผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงานไดรบและสอบทานอยางสมาเสมอเพอใชในการตดสนใจในการจดสรรทรพยากรใหกบสวนงานและประเมนผลการดาเนนงานของสวนงาน ทงนผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงานของธนาคารฯคอประธานคณะกรรมการบรหาร

เพอวตถประสงคทางดานการบรหารงาน ธนาคารฯจดโครงสรางองคกรเปนหนวยธรกจตามประเภทของผลตภณฑและบรการ ธนาคารฯมสวนงานทรายงานทงสน 3 ประเภท ดงน

1. สนเชอรายยอย เปนการใหสนเชอแกกลมลกคารายยอยทเปนบคคลธรรมดาเปนสวนใหญ โดยมวตถประสงคในการใหสนเชอเพอการอปโภคบรโภคเปนหลก

2. สนเชอธรกจ เปนการใหบรการทางการเงนในรปแบบของสนเชอและบรการทเกยวของใหแกกลมลกคาทเปนบรษทหรอกลมองคกรธรกจขนาดกลางหรอขนาดใหญ เพอนาไปใชในวตถประสงคดานการพาณชยตาง ๆ และการใหบรการทเกยวของ

3. บรหารเงนและอน ๆ เปนสวนงานททาหนาทบรหารสนทรพยและหนสนของธนาคารและสวนงานอน ๆ

ธนาคารฯไมมการรวมสวนงานดาเนนงานเปนสวนงานทรายงานขางตน

ผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงานสอบทานผลการดาเนนงานของแตละหนวยธร กจแยกจากกนเพอวตถประสงคในการตดสนใจเกยวกบการจดสรรทรพยากรและการประเมนผลการปฏบตงาน ธนาคารฯประเมนผลการปฏบตงานของสวนงานโดยพจารณาจากกาไรหรอขาดทนจากการดาเนนงานซงวดมลคาคาใชจายดาเนนงานโดยใชเกณฑการปนสวนตามฐานสนเชอและรายไดดา เนนงานของแตละสวนงานดาเนนงาน อยางไรกตาม ธนาคารฯบรหารงานดานภาษเงนไดของทงกลม ดงนน คาใชจายดงกลาวจงไมมการปนสวนใหแตละสวนงานดาเนนงาน


A8-59

การบนทกบญชสาหรบรายการระหวางสวนงานทรายงานเปนไปในลกษณะเดยวกบการบนทกบญชสาหรบรายการธรกจกบบคคลภายนอก

ธนาคารฯดาเนนธรกจในเขตภมศาสตรเดยวคอประเทศไทย ดงนน รายไดและสนทรพยทแสดงอยในงบการเงน จงถอเปนการรายงานตามภมศาสตรแลว

ในป 2561 และ 2560 ธนาคารฯไมมรายไดจากลกคารายใดทมมลคาเทากบหรอมากกวารอยละ 10 ของรายไดของกจการ


A8-60

ขอมลรายได กาไร และสนทรพยรวมของสวนงานของธนาคารฯสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มดงตอไปน (หนวย: ลานบาท)

สนเชอรายยอย สนเชอธรกจ บรหารเงน และอน ๆ รวมสวนงาน

รายการปรบปรงและตดรายการ

ระหวางกน งบการเงน


รายได รายไดจากลกคาภายนอก 13,619 1,272 1,032 15,923 - 15,923

รายไดระหวางสวนงาน - - 2,763 2,763 (2,763) -

รวมรายได 13,619 1,272 3,795 18,686 (2,763) 15,923

ผลการด าเนนงาน: รายไดดอกเบยสทธ 10,113 1,157 524 11,794 - 11,794 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 3,015 121 (10) 3,126 - 3,126

รายไดจากการดาเนนงานอน ๆ 491 (6) 3,281 3,766 (2,763) 1,003

รวมรายไดจากการด าเนนงาน 13,619 1,272 3,795 18,686 (2,763) 15,923

คาใชจายอาคาร สถานทและอปกรณ และคาใชจายตดบญช (298) (20) (796) (1,114) - (1,114) คาใชจายจากการดาเนนงานอน ๆ (6,520) (530) (1,995) (9,045) 2,763 (6,282) หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา (3,005) 20 595 (2,390) - (2,390)

รวมคาใชจายจากการด าเนนงาน (9,823) (530) (2,196) (12,549) 2,763 (9,786)

ก าไรตามสวนงาน 3,796 742 1,599 6,137 - 6,137

คาใชจายภาษเงนได (1,227)

ก าไรสทธส าหรบป 4,910


A8-61


สนเชอรายยอย สนเชอธรกจ บรหารเงน และอน ๆ รวมสวนงาน

รายการปรบปรงและตดรายการ

ระหวางกน งบการเงน


รายได รายไดจากลกคาภายนอก 12,946 1,180 490 14,616 - 14,616

รายไดระหวางสวนงาน - - 2,636 2,636 (2,636) -

รวมรายได 12,946 1,180 3,126 17,252 (2,636) 14,616

ผลการด าเนนงาน: รายไดดอกเบยสทธ 9,414 1,085 349 10,848 - 10,848 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 3,087 78 (5) 3,160 - 3,160

รายไดจากการดาเนนงานอน ๆ 445 17 2,782 3,244 (2,636) 608

รวมรายไดจากการด าเนนงาน 12,946 1,180 3,126 17,252 (2,636) 14,616

คาใชจายอาคาร สถานทและอปกรณ และคาใชจายตดบญช (266) (26) (740) (1,032) - (1,032) คาใชจายจากการดาเนนงานอน ๆ (5,652) (507) (1,940) (8,099) 2,636 (5,463) หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา (1,529) 29 (1,260) (2,760) - (2,760)

รวมคาใชจายจากการด าเนนงาน (7,447) (504) (3,940) (11,891) 2,636 (9,255)

ก าไร (ขาดทน) ตามสวนงาน 5,499 676 (814) 5,361 - 5,361

คาใชจายภาษเงนได (1,060)

ก าไรสทธส าหรบป 4,301


A8-62

ขอมลสนทรพยรวมของสวนงานของธนาคารฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มดงตอไปน

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

สนเชอรายยอย สนเชอธรกจ

บรหารเงน และอน ๆ รวมสวนงาน

สนทรพยรวมของสวนงาน 207,790 28,853 54,055 290,698 ทดน อาคาร และอปกรณสทธ 31 2 754 787



สนเชอรายยอย สนเชอธรกจ

บรหารเงน และอน ๆ รวมสวนงาน

สนทรพยรวมของสวนงาน 213,392 31,564 43,319 288,275 ทดน อาคาร และอปกรณสทธ 18 1 657 676

3.35 กองทนส ารองเลยงชพ

ธนาคารฯและพนกงานไดรวมกนจดทะเบยนจดตงกองทนสารองเลยงชพขนตามพระราชบญญตกองทนสารองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ธนาคารฯและพนกงานจายสมทบกองทนดงกลาวเปนรายเดอนในอตรารอยละ 5 - 15 ของเงนเดอน ซงเปนไปตามเงอนไขในขอบงคบของกองทนสารองเลยงชพ กองทนสารองเลยงชพนบรหารโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด และจะจายใหกบพนกงานในกรณทออกจากงานตามระเบยบวาดวยกองทนดงกลาว ในระหวางป 2561 และ 2560 ธนาคารฯรบรเงนสมทบดงกลาวเปนคาใชจายจานวน 134 ลานบาท และ 115 ลานบาท ตามลาดบ

3.36 ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน

3.36.1 การรบอาวล การคาประกน และภาระผกพน


2561 2560

การคาประกนอน 753,963 627,912 วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน 351,660 575,279 สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (หมายเหตฯ ขอ 3.37.4) 1,200,000 1,200,000 สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ (หมายเหตฯ ขอ 3.37.4) 717,751 - อน ๆ 517,961 1,034,498

รวม 3,541,335 3,437,689


A8-63

3.36.2 คดฟองรอง

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มคดซงธนาคารฯถกฟองรองเรยกคาเสยหายเปนจานวนรวมประมาณ 333 ลานบาท และ 344 ลานบาท ตามลาดบ ซงผลของคดยงไมเปนทสนสด ฝายบรหารของธนาคารฯคาดวาจะไมไดรบผลเสยหายอยางเปนสาระสาคญจากคดฟองรองดงกลาวตองบการเงน

3.36.3 ภาระผกพนอน

ก) ธนาคารฯมภาระผกพนทเกยวเนองกบสญญาบรการดานคอมพวเตอรในการจายคาบรการตามอตราคงทและอตราผนแปรกบปรมาณและประเภทของการบรการตามทระบในสญญา

ข) ธนาคารฯไดเขาทาสญญาเชาดาเนนงานทเกยวของกบการเชาอาคารสานกงานและสาขา สญญาดงกลาวมอายประมาณ 1 - 15 ป

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯมจานวนเงนขนตาทตองจายในอนาคตทงสนภายใตสญญาเชาดาเนนงานทบอกเลกไมได ดงน


2561 2560

จายชาระภายใน ไมเกน 1 ป 159 144 มากกวา 1 ถง 5 ป 203 233 มากกวา 5 ป 32 37

ค) ธนาคารฯ มการรบประกนตามเงอนไขทระบในสญญาจากการโอนขายลกหนสนเชอสวนบคคล โดยการรบประกนดงกลาวมกาหนดเวลา 3 ปภายหลงการโอนขาย

3.37 เครองมอทางการเงน

3.37.1 ความเสยงดานการใหสนเชอ

ความเสยงจากการใหสนเชอ คอ ความเสยงทคสญญาหรอผกยมไมสามารถปฏบตตามเงอนไขและขอตกลงในสญญาทางการเงนทาใหไมสามารถชาระหนทมตอธนาคารฯเมอครบกาหนดได หรอ จงใจไมปฏบตตามสญญาทจะชาระหนใหกบธนาคารฯ

ธนาคารฯมความเสยงดานการใหสนเชอทเกยวเนองกบเงนใหสนเชอแกลกหน และการคาประกนการกยมและอนๆ

ธนาคารฯ มการบรหารจดการความเสยงแบบรวมศนย ภายใตแนวทางการกากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารฯกาหนดนโยบายบรหารความเสยงและวธการในการควบคมสนเชอทเหมาะสมตงแตขนตอนของการพจารณาอนมตสนเชอ การวเคราะหความเสยงและความสามารถในการชาระหน นอกจากนธนาคารฯ ไดนาระบบ Credit Scoring มาใชกบสนเชอเชาซอรายยอยโดยสามารถเพมประสทธภาพกระบวนการพจารณาอนมตสนเชอใหสะทอนความเสยงไดอยางมประสทธภาพมากขน


A8-64

ธนาคารฯไดจดใหมการสอบทานสนเชอเพอตรวจสอบและทบทวนคณภาพสนเชอเพอเปนการปองกนและแกไขสนเชอทจะเปนปญหาในอนาคต ดงนนธนาคารฯจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายทเปนสาระสาคญจากการใหสนเชอและการคาประกนการกยมน นอกจากนการใหสนเชอรวมของธนาคารฯมการกระจกตวอยในระดบตาเนองจากธนาคารฯมฐานลกคาทหลากหลายและมลกคารายยอยอยจานวนมากราย จานวนเงนสงสดทธนาคารฯอาจตองสญเสยจากการใหสนเชอคอมลคาตามบญชของเงนใหสนเชอแกลกหนท แสดงอยในงบการเงน

คณภาพของความเสยงจากการใหสนเชอตามสญญาเชาซอของธนาคารฯ ซงเปนเงนใหสนเชอสวนใหญของธนาคารฯมรายละเอยดดงน

ความเสยงของสนเชอตามสญญาเชาซอทไมเกนกาหนดชาระของธนาคารฯสามารถจาแนกคณภาพของความเสยงจากการใหสนเชอออกเปน 3 กลม ไดแก สนเชอทมคณภาพสงมาก สนเชอทมคณภาพสง และสนเชอทมคณภาพปานกลาง โดยกาหนดตามประมาณการคาความเสยหายทคาดวาจะเกดขนภายในระยะเวลา 1 ป ทงน สนเชอทมคณภาพสงมาก หมายถง สนเชอทมคาความเสยหายทคาดวาจะ เกดขนภายในระยะเวลา 1 ป นอยกวาหรอเทากบรอยละ 0.2 ของยอดสนเชอในกลม สนเชอทมคณภาพสง หมายถง สนเชอทมคาความเสยหายทคาดวาจะเกดขนภายในระยะเวลา 1 ป ระหวางรอยละ 0.2 ถงรอยละ 2 และสนเชอทมคณภาพปานกลาง หมายถง สนเชอทมคาความเสยหายทคาดวาจะเกดขนภายในระยะเวลา 1 ป มากกวารอยละ 2

ความเสยงของสนเชอตามสญญาเชาซอจาแนกตามคณภาพของสนเชอไดดงน



2561 2560

สนเชอทยงไมเกนกาหนดชาระ สนเชอทมคณภาพสงมาก 56,197 55,544 สนเชอทมคณภาพสง 54,864 53,935 สนเชอทมคณภาพปานกลาง 11,777 12,637

รวม 122,838 122,116 สนเชอทเกนกาหนดชาระระหวาง 31 วน ถง 90 วน 11,319 12,298 สนเชอทเกนกาหนดชาระมากกวา 90 วน 3,324 3,189

รวมทงหมด 137,481 137,603

3.37.2 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา คอ ความเสยงทเกดขนจากการเปลยนแปลงของราคาของตราสารและอตราดอกเบย ซงจะมผลทาใหเกดความผนผวนตอรายไดหรอเงนกองทนของธนาคารฯเพอใหการบรหารความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาเปนไปอยางมประสทธภาพ แนวทาง การบรหารจดการความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาทเหมาะสมจะถกนามาประยกตใช โดยความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของทงสนทรพยและหนสนทางการเงนของธนาคารฯจะถกประเมนโดยการใชแบบจาลอง Value at Risk (VaR) รวมถงวธการทเหมาะสมกบลกษณะของความเสยงแตละประเภท นอกจากนธนาคารฯยงไดใช


A8-65

กระบวนการทดสอบยอนหลง (Back Testing) ในการตรวจสอบความถกตองของแบบจาลอง Value at Risk และการประเมนความเสยงภายใตภาวะวกฤต (Stress Testing) เพอใชประกอบการวดความเสยงในกรณทตวแปรจากแบบจาลองไดถกกาหนดใหอยในเหตการณทเลวรายทสด ทงนวตถประสงคในการทาธรกรรมรวมถงสภาพคลองของหลกทรพยจะตองไดรบการประเมนความเสยงและบรหารจดการอยางเพยงพอ

3.37.2.1 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของสนทรพยทางการเงนทมราคาซอขายในตลาด

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของสนทรพยทางการเงนของธนาคารฯทมราคาซอขายในตลาด ณ วนทในงบการเงนประเมนโดยแบบจาลองภายในตามหลกการ Value at Risk คาความเสยงทคานวณไดจากแบบจาลอง Value at Risk เปนคาทใชประมาณมลคาความสญเสยสงสดทอาจจะเกดขน ณ ระดบความเชอมนรอยละ 99 ในกรณทคงสถานะของสนทรพยทางการเงนทมราคาซอขายในตลาดเปนระยะเวลา 1 ป แสดงดงน

(หนวย: ลานบาท) ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา


2561 2560

สนทรพยทางการเงนทมราคาซอขายในตลาด ตราสารทน 1 1 ตราสารหน 7 3 ตราสารอนพนธ - 3

3.37.2.2 ความเสยงของสนทรพยและหนสนทออนไหวตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย

ความเสยงของสนทรพยและหนสนทออนไหวตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ประเมนจากความออนไหวของรายไดดอกเบยสทธในระยะเวลา 1 ป ตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ภายใตโครงสรางสนทรพยและหนสนทออนไหวตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยคงทของธนาคารฯ ณ วนทในงบการเงน โดยกาหนดใหการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยเกดขนทนทและยงไมพจารณาถงการขยายตวตามปกตของสนทรพยและหนสน แสดงดงน

(หนวย: ลานบาท) ความออนไหวของ รายได

ดอกเบยสทธเพมขน (ลดลง) ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560

การเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ดอกเบยขนรอยละ 1 283.08 313.23 ดอกเบยลงรอยละ 1 (283.08) (313.23)

อยางไรกตาม เมอพจารณาอตราการขยายตวของธรกจและการเปลยนแปลงอยางคอยเปนคอยไปของอตราดอกเบยซงจะแสดงถงสภาพของการดาเนนธรกจทแทจรงไดดกวา ความออนไหวของรายไดดอกเบยสทธทเกดขนจะนอยกวาผลกระทบตอรายไดดอกเบยสทธจากการวเคราะหขางตน


A8-66

ความเสยงของสนทรพยและหนสนทออนไหวตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยทแสดงนไมไดนบรวมถงสถานะของตราสารหนทมราคาซอขายในตลาด ซงไดแสดงไวในสวนของความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของสนทรพยทางการเงนทมราคาซอขายในตลาดแลว

3.37.2.3 ความเสยงดานอตราดอกเบย

ธนาคารฯมความเสยงดานอตราดอกเบยทเกยวเนองกบเครองมอทางการเงนทสาคญดงน (หนวย: ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

มอตรา

ดอกเบย ปรบขนลง มอตรา

รายการ ตามอตรา

ตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม สนทรพยทางการเงน เงนสด - - 1,189 1,189 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ - 51,465 1,624 53,089 สนทรพยตราสารอนพนธ - - 6 6 เงนลงทนสทธ - 2,421 4,573 6,994 เงนใหสนเชอแกลกหน (1) 25,170 204,428 7,611 237,209

25,170 258,314 15,003 298,487 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 56,785 137,830 601 195,216 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 746 3,026 101 3,873 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 238 238 หนสนตราสารอนพนธ - - 11 11 ตราสารหนทออกและเงนกยม - 49,717 - 49,717

57,531 190,573 951 249,055 (1) ยอดคงเหลอของเงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยปรบขนลงตามอตราตลาดและมอตราดอกเบยคงทไดรวมเงนใหสนเชอทหยดรบรรายไดตามเกณฑคงคาง

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

มอตรา



ตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม สนทรพยทางการเงน เงนสด - - 1,323 1,323 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ - 41,808 1,368 43,176 เงนลงทนสทธ - 3,957 1,975 5,932 เงนใหสนเชอแกลกหน (1) 27,340 214,248 4,019 245,607

27,340 260,013 8,685 296,038


A8-67

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

มอตรา



ตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 68,206 113,012 281 181,499 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 735 3,022 96 3,853 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 431 431 หนสนตราสารอนพนธ - - 30 30 ตราสารหนทออกและเงนกยม - 63,639 - 63,639

68,941 179,673 838 249,452 (1) ยอดคงเหลอของเงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยปรบขนลงตามอตราตลาดและมอตราดอกเบยคงทไดรวมเงนใหสนเชอทหยดรบรรายไดตามเกณฑคงคาง

เครองมอทางการเงนทมอตราดอกเบยคงทแยกตามวนทครบกาหนดหรอวนทมการกาหนดอตราดอกเบยใหม (หากวนทมการกาหนดอตราดอกเบยใหมถงกอน) โดยนบจากวนทในงบการเงนไดดงน


ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกาหนด อตราดอกเบย รายการ เมอทวง

ถาม 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม รอยละ

สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ 100 51,068 - 297 - 51,465 1.7444 เงนลงทนสทธ - 1,727 506 188 - 2,421 2.6722 เงนใหสนเชอแกลกหน 2,367 16,658 42,510 116,404 26,489 204,428 7.2477 2,467 69,453 43,016 116,889 26,489 258,314 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 3,104 68,914 61,874 3,938 - 137,830 1.6413 รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 94 547 140 2,245 - 3,026 0.3561 ตราสารหนทออกและ เงนกยม 37 10,000 21,000 12,000 6,680 49,717 2.1992 3,235 79,461 83,014 18,183 6,680 190,573


A8-68


ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกาหนด อตราดอกเบย รายการ เมอทวง

ถาม 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม รอยละ

สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ 1 41,510 - 297 - 41,808 1.5000 เงนลงทนสทธ - 2,404 1,262 289 2 3,957 2.7386 เงนใหสนเชอแกลกหน 3,172 17,792 47,054 117,714 28,516 214,248 7.3689 3,173 61,706 48,316 118,300 28,518 260,013 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 2,673 64,562 45,372 405 - 113,012 1.4932 รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 22 516 215 2,269 - 3,022 0.3437 ตราสารหนทออกและ เงนกยม 37 22,574 11,348 23,000 6,680 63,639 2.0635 2,732 87,652 56,935 25,674 6,680 179,673

ยอดคงเหลอของเงนใหสนเชอแกลกหน (รวมเงนใหสนเชอแกลกหนทหยดรบรรายได) ตามทแสดงในตารางขางตนแสดงยอดกอนหกคาเผอหนสงสยจะสญ

3.37.3 ความเสยงดานสภาพคลอง

ความเสยงดานสภาพคลอง คอ ความเสยงทธนาคารฯไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนในการชาระเงนเมอครบกาหนด เนองจากไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดหรอไมสามารถจดหาเงนทนใหมมาใหไดเพยงพอตอความตองการภายในระยะเวลาทกาหนด ซงอาจทาใหเกดความเสยหายตอธนาคารฯได ความเสยงดานสภาพคลองเกดจากปจจยทงภายในและภายนอก โดยปจจยภายในขนอยกบโครงสร างของสนทรพยและหนสนและการสารองสนทรพยสภาพคลอง เพอนามาใชรองรบความตองการ สวนปจจยภายนอกขนอยกบภาวะสภาพคลองของตลาดและความเชอมนของผฝากเงนเปนหลก

แนวทางการบรหารความเสยงดานสภาพคลอง

การบรหารความเสยงดานสภาพคลองอยภายใตการดแลของคณะกรรมการบรหารความเสยง โดยหนวยงานบรหารเงนจะทาหนาทดแลรบผดชอบในการจดการฐานะสภาพคลองในแตละวน ใหสอดคลองและเปนไปตามนโยบายบรหารความเสยงของธนาคารฯ รวมถงตามเกณฑของทางการ หนวยงานบรหารความเสยงจะตดตามและควบคมการดารงฐานะสภาพคลองของธนาคารฯใหเปนไปตามขอบเขตทกาหนด

นโยบายหลกในการบรหารความเสยงดานสภาพคลองประกอบดวย การบรหารจดการโครงสรางกระแสเงนสด การกระจกตวของเงนฝาก สนทรพยสภาพคลอง รวมถงแผนฉกเฉนเพอการบรหารสภาพคลองในยามวกฤต (Emergency Contingency Plan) กลยทธการบรหารความเสยงดานสภาพคลองไดพจารณาถงสภาพคลองใน


A8-69

ตลาด รวมทงผลกระทบตอสถานะความเสยงของธนาคารฯในกรณทเกดการเปลยนแปลงทไมไดคาดการณขน ในสวนของความเสยงจากความไมสอดคลองกนของกระแสเงนสดจากสนทรพยและหนสนตามอายสญญา (Maturity Mismatch) และระดบของสนทรพยสภาพคลองสงมอยางเพยงพอและจะถกตดตามอยางสมาเสมอ การจดหาแหลงเงนทนและการกระจกตวของแหลงเงนทนจะตองถกวางแผนเพอใหความเสยงและผลตอบแทนอยในระดบทเหมาะสม นอกจากนแผนฉกเฉนสาหรบการบรหารจดการสภาพคลองในภาวะวกฤตเศรษฐกจไดถกจดทาขนเพอใหสามารถนามาใชไดทนเวลา นอกจากเครองมอทกลาวไวขางตนธนาคารฯยงกาหนดสดสวนสนเชอตอเงนฝากและเงนก ระดบของสนทรพยสภาพคลองเพอควบคมความเสยง โดยฐานะความเสยงดานสภาพคลองจะถกตดตามอยางสมาเสมอเปนรายวนและรายงานตอผบรหารและหนวยงานทเกยวของ

ธนาคารฯมการพจารณาสถานการณฉกเฉนดานสภาพคลอง โดยพจารณาทงสถานการณของธนาคารฯและสถานการณทอาจจะเกดขนทงระบบสถาบนการเงน ซงทาใหมปรมาณเงนไหลออกจากธนาคารฯมากกวาปกต

ธนาคารฯมแหลงทมาของเงนทนทสาคญจากการระดมเงนฝากเปนหลก โดยจากสถานการณทผานมาเงนทนจากเงนฝากยงมอตราการเบกถอนเมอครบอายทตาโดยสวนใหญลกคาจะฝากเงนกบธนาคารฯตอไป นอกจากนธนาคารฯยงมหนกทงประเภทไมดอยสทธและดอยสทธอกจานวนหนง สาหรบการใชไปของเงนทนนน สวนใหญอยในรปแบบของเงนใหสนเชอเปนหลก โดยเงนทนสวนหนงจะดารงเปนสนทรพยสภาพคลองเพอรองรบความเสยงดานสภาพคลอง ทงนธนาคารฯมวงเงนทอาจจะใหสนเชอภายในกลมธรกจการเงนเพอเปนการสนบสนนสภาพคลองยามจาเปนสาหรบบรษทในกลม

3.37.3.1 ปรมาณของหนสนตามระยะเวลาคงเหลอกอนครบกาหนด



ระยะเวลาคงเหลอ

นอยกวา 3 เดอน 3 - 12 เดอน มากกวา 1 ป รวม

หนสน 152,492 83,020 24,863 260,375



ระยะเวลาคงเหลอ

นอยกวา 3 เดอน 3 - 12 เดอน มากกวา 1 ป รวม

หนสน 170,031 56,935 32,384 259,350

เมอครบกาหนดอายสญญา หนสนสวนใหญของธนาคารฯจะยงคงถกนามาฝากใหมในอตราทสงถงรอยละ 90 โดยเฉลย ดงนนเมอพจารณาพฤตกรรมดงกลาวปรมาณเงนจะตากวาขอมลตามระยะเวลาคงเหลอกอนครบกาหนด ทงนปรมาณหนสนทมระยะเวลาคงเหลอนอยกวา 3 เดอนสวนหนงนนเปนเงนฝากกระแสรายวนและออมทรพย ซงเงนฝากทงสองประเภทดงกลาวจะมลกษณะไมออนไหวและไมมการเคลอนยายปรมาณเงนทรวดเรว


A8-70

3.37.3.2 ปรมาณและองคประกอบสนทรพยทมสภาพคลองและอตราสวนการวดคาความเสยง



2561 2560

องคประกอบของสนทรพยทมสภาพคลอง

เงนสด 1,189 1,323

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 53,089 43,177

เงนลงทนชวคราวสทธ 6,784 5,520

รวมสนทรพยทมสภาพคลอง (1) 61,062 50,020

ความตองการสนทรพยสภาพคลองตามเกณฑ (1) 43,063 30,189 (1) สนทรพยสภาพคลองและความตองการสนทรพยพจารณาตามเกณฑภายใน

ธนาคารฯมนโยบายในการดารงฐานะสนทรพยสภาพคลองตามเกณฑของธนาคารฯ โดยจะตองสงกวาความตองการสนทรพยสภาพคลองตามเกณฑภายใน โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯมสนทรพยสภาพคลองซงคานวณเปนรายวนอยท 61,062 ลานบาท และ 50,020 ลานบาท ตามลาดบ สงกวาความตองการสนทรพยสภาพคลองตามเกณฑภายในซงธนาคารฯพจารณาเปนรายวนท 43,063 ลานบาท และ 30,189 ลานบาท ตามลาดบ นอกจากน ธนาคารฯยงมกระแสเงนสดจากการดาเนนงาน รวมถงวงเงนกยมระหวางธนาคารซงเพยงพอทจะรองรบความตองการสภาพคลองทอาจจะเกดขน

3.37.3.3 วนททครบกาหนดของเครองมอทางการเงนนบจากวนทในงบการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มดงน

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 เมอ ไมม หนทไมกอให

รายการ ทวงถาม

0 - 3 เดอน

3 - 12 เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป กาหนด เกดรายได รวม

สนทรพยทางการเงน เงนสด 1,189 - - - - - - 1,189 รายการระหวางธนาคารและ

ตลาดเงนสทธ 1,724 51,068 - 297 - - - 53,089 สนทรพยตราสารอนพนธ - 6 - - - - - 6 เงนลงทนสทธ - 4,643 1,948 188 - 215 - 6,994 เงนใหสนเชอแกลกหน 2,233 17,119 44,180 121,288 46,080 - 6,309 237,209 5,146 72,836 46,128 121,773 46,080 215 6,309 298,487 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 60,490 68,914 61,874 3,938 - - - 195,216 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 941 547 140 2,245 - - - 3,873 หนสนจายคนเมอทวงถาม 238 - - - - - - 238 หนสนตราสารอนพนธ - 5 6 - - - - 11 ตราสารหนทออกและเงนกยม 37 10,000 21,000 12,000 6,680 - - 49,717 61,706 79,466 83,020 18,183 6,680 - - 249,055


A8-71

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 เมอ ไมม หนทไมกอให


0 - 3 เดอน


ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน การรบอาวลตวเงนและการคา

ประกน การกยม 2 250 38 18 - 446 - 754 ภาระผกพนอน - 1,318 623 495 - 351 - 2,787 (หนวย: ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 เมอ ไมม หนทไมกอให


0 - 3 เดอน


สนทรพยทางการเงน เงนสด 1,323 - - - - - - 1,323 รายการระหวางธนาคารและ

ตลาดเงนสทธ 1,369 41,510 - 297 - - - 43,176 เงนลงทนสทธ - 3,162 2,059 289 2 420 - 5,932 เงนใหสนเชอแกลกหน 2,375 18,127 47,971 127,693 44,140 - 5,301 245,607 5,067 62,799 50,030 128,279 44,142 420 5,301 296,038 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 71,160 64,562 45,372 405 - - - 181,499 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 853 516 215 2,269 - - - 3,853 หนสนจายคนเมอทวงถาม 431 - - - - - - 431 หนสนตราสารอนพนธ - - - 30 - - - 30 ตราสารหนทออกและเงนกยม 37 22,574 11,348 23,000 6,680 - - 63,639 72,481 87,652 56,935 25,704 6,680 - - 249,452 ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน การรบอาวลตวเงนและการคา

ประกน การกยม 2 10 31 14 - 571 - 628 ภาระผกพนอน - - 13 2,222 - 575 - 2,810

สาหรบการเปดเผยขอมลเกยวกบการดารงสนทรพยสภาพคลองเพอรองรบสถานการณดานสภาพคลองทมความรนแรง (Liquidity Coverage Ratio) ของธนาคารฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ธนาคารฯ จะเปดเผยใน Website ของธนาคารฯ ภายในเดอนเมษายน 2562

3.37.4 ตราสารอนพนธ

ธนาคารฯมนโยบายทจะประกอบธรกรรมตราสารทางการเงนทเปนตราสารอนพนธเพอปองกนความเสยงและเพอคา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯมธรกรรมตราสารทางการเงนทเปนตราสารอนพนธเพอคา ดงน


A8-72

ก) สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (Interest rate swap agreement)

ธนาคารฯไดมการทาสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (Interest rate swap agreement) เพอเปนเครองมอบรหารความเสยงทเกยวเนองกบสนทรพยทางการเงนทมอตราดอกเบย ซงมรายละเอยดดงตอไปน



ระยะเวลาสนสดสญญา

มลคาสญญา

(Notional amount) มลคายตธรรมขาดทน

ป 2562 1,200 (11)





(Notional amount) มลคายตธรรมขาดทน

ป 2562 1,200 (30)

ข) สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ (Foreign exchange contract)

ธนาคารฯไดมการทาสญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ (Foreign exchange contract) เพอเปนเครองมอบรหารความเสยงทเกยวของกบสนทรพยทางการเงน ดงน





(Notional amount) มลคายตธรรมกาไร

ป 2562 718 6

3.37.5 มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ตารางตอไปนเปนการสรปเปรยบเทยบมลคาตามบญชและมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน



2561 2560

รายการ

มลคาตามบญช

มลคายตธรรม

มลคาตามบญช

มลคายตธรรม

สนทรพยทางการเงน เงนสด 1,189 1,189 1,323 1,323 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 53,089 53,089 43,176 43,176 สนทรพยตราสารอนพนธ 6 6 - -


A8-73

เงนลงทนสทธ 6,994 7,774 5,932 7,352 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 229,108 (1) 232,448 236,985 (1) 240,066 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 195,216 195,216 181,499 181,499 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 3,873 3,873 3,853 3,853 หนสนจายคนเมอทวงถาม 238 238 431 431 หนสนตราสารอนพนธ 11 11 30 30 ตราสารหนทออกและเงนกยม 49,717 49,697 63,639 63,792

(1) ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มลคาตามบญชของเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบไมรวมส ารองสวนเกนจ านวน 2,951 ลานบาท และ 2,088 ลานบาท ตามล าดบ

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนนน มลคายตธรรมจะถกพจารณาพรอมกบคาเผอหนสงสยจะสญตามความเสยงทเกยวของ และสาหรบมลคาตามบญชของเครองมอทางการเงนนน คอ มลคาตามบญชสทธของเครองมอทางการเงนหลงจากการปรบลดคาเผอหนสงสยจะสญทงหมด

3.38 ล าดบชนของมลคายตธรรม

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ธนาคารฯมสนทรพยและหนสนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมหรอเปดเผยมลคายตธรรมแยกแสดงตามลาดบชนของมลคายตธรรม ดงน



มลคา มลคายตธรรม

ตามบญช ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม

ส นท ร พ ยท ว ด ม ล ค า ด ว ยม ล ค ายตธรรม

ตราสารอนพนธ สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ 6 - 6 - 6

เงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย ตราสารทน 4 4 - - 4 ตราสารหน 6,780 - 6,780 - 6,780

อสงหารมทรพยเพอการลงทน 39 - - 39 39 อาคารชดสานกงาน 624 - - 624 624

หนสนทวดมลคาดวยมลคายตธรรม ตราสารอนพนธ

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย 11 - 11 - 11

สนทรพยทเปดเผยมลคายตธรรม เงนสด 1,189 1,189 - - 1,189 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 53,089 2,370 50,323 396 53,089 เงนลงทนทวไป 210 - - 990 990


A8-74





เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 229,108 (1) - 60,035 172,413 232,448

หนสนทเปดเผยมลคายตธรรม เงนรบฝาก 195,216 57,386 137,830 - 195,216 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 3,873 847 3,026 - 3,873 หนสนจายคนเมอทวงถาม 238 238 - - 238 ตราสารหนทออกและเงนกยม 49,717 - 49,697 - 49,697

(1) มลคาตามบญชของเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบไมรวมส ารองสวนเกนจ านวน 2,951 ลานบาท





ส นท ร พ ยท ว ด ม ล ค า ด ว ยม ล ค ายตธรรม

เงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย ตราสารทน 8 8 - - 8 ตราสารหน 5,512 - 5,512 - 5,512

อสงหารมทรพยเพอการลงทน 33 - - 33 33 อาคารชดสานกงาน 478 - - 478 478

หนสนทวดมลคาดวยมลคายตธรรม ตราสารอนพนธ

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย 30 - 30 - 30

สนทรพยทเปดเผยมลคายตธรรม เงนสด 1,323 1,323 - - 1,323 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 43,176 2,169 40,710 297 43,176 เงนลงทนทวไป 412 - - 1,832 1,832 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคาง

รบ 236,985 (1) - 63,353 176,713 240,066

หนสนทเปดเผยมลคายตธรรม เงนรบฝาก 181,499 68,487 113,012 - 181,499 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 3,853 831 3,022 - 3,853 หนสนจายคนเมอทวงถาม 431 431 - - 431


A8-75





ตราสารหนทออกและเงนกยม 63,639 - 63,792 - 63,792 (1) มลคาตามบญชของเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบไมรวมส ารองสวนเกนจ านวน 2,088 ลานบาท

ในระหวางปปจจบน ไมมการโอนรายการระหวางลาดบชนของมลคายตธรรม

4. เงนปนผลจาย

อนมตโดย เงนปนผลจายตอหน

จานวน เงนปนผลจาย

เงนปนผลจาย ในเดอน

หนบรมสทธ หนสามญ (ลานบาท)

(บาทตอหน) (บาทตอหน) เงนปนผลจายระหวางกาล

สาหรบป 2560 ทประชมคณะกรรมการธนาคารฯ ครงท 7/2560 เมอวนท 8 ธนวาคม 2560

3.00 3.00 2,765 มกราคม 2561

รวมเงนปนผลจายในป 2560 2,765

เงนปนผลจายระหวางกาล

สาหรบป 2561 ทประชมคณะกรรมการธนาคารฯ ครงท 6/2561 เมอวนท 11 ธนวาคม 2561

3.90 3.90 3,594 มกราคม 2562

รวมเงนปนผลจายในป 2561 3,594

5. เหตการณส าคญในระหวางป

เมอวนท 30 มนาคม 2561 ธนาคารฯและบรษท ออล-เวยส จากด (บรษทยอยในกลมทสโก) ไดลงนามในสญญาการโอนขายลกหนสนเชอสวนบคคลและธรกจบตรเครดตใหแกธนาคารซตแบงก เอน. เอ. สาขากรงเทพ โดยธนาคารฯจะโอนขายลกหนสนเชอสวนบคคล และบรษท ออล-เวยส จากด จะโอนขายธรกจบตรเครดต และเมอวนท 4 มถนายน 2561 ธนาคารฯไดทาการโอนขายลกหนสนเชอสวนบคคลใหแกธนาคารซตแบงก เอน. เอ. สาขากรงเทพ ประสบความสาเรจเปนทเรยบรอย

6. การจดประเภทรายการในงบการเงน

ธนาคารฯไดมการจดประเภทรายการบญชบางรายการในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2560 ใหม เพอใหสอดคลองกบการจดประเภทรายการบญชในปปจจบน โดยไมมผลกระทบตอกาไรหรอ สวนของเจาของ


A8-76

(หนวย: พนบาท) สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2560

ตามทจดประเภทใหม ตามทเคยรายงานไว

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 3,270,636 3,293,292 รายไดคาสงเสรมการขายทเกยวเนองกบธรกจ - 751,879 คาใชจายสงเสรมการขายทเกยวเนองกบธรกจ - 774,535

7. การอนมตงบการเงน

งบการเงนนไดรบการอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารฯเมอวนท 14 กมภาพนธ 2562

สรปต ำแหนงรำยกำรทก ำหนดตำมแบบรำยงำนประจ ำป (แบบ 56-2)

C-1

สรปต ำแหนงรำยกำรทก ำหนดตำมแบบรำยงำนประจ ำป (แบบ 56-2)

หวขอ หนำ

1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ หนา 1-1 ถง 1-4

2. ลกษณะการประกอบธรกจ หนา 2-1 ถง 2-15

3. ปจจยความเสยง หนา 3-1 ถง 3-15

4. ขอมลทวไปและขอมลส าคญอน หนา 6-1 ถง 6-2

5. ผถอหน หนา 7-1

6. นโยบายการจายเงนปนผล หนา 7-14

7. โครงสรางการจดการ หนา 8-1 ถง 8-24

8. การก ากบดแลกจการ หนา 9-1 ถง 9-20

9. ความรบผดชอบตอสงคม หนา 10-1 ถง 10-6

10. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง หนา 11-1 ถง 11-4

11. รายการระหวางกน หนา 12-1

12. ขอมลทางการเงนทส าคญ หนา 13-1 ถง 13-7

13. การวเคราะหและค าอธบายของฝายจดการ หนา 14-1 ถง 14-11

หมายเหต: ผลงทนสามารถศกษาขอมลของบรษททออกหลกทรพยเพมเตมไดจากแบบแสดงรายการขอมลประจ าป (แบบ 56-1) ของธนาคาร

ทแสดงไวใน www.sec.or.th หรอเวบไซตของของบรษท (www.tisco.co.th)

แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี · 2020-07-17 ·...

Documents

Transcript of แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี · 2020-07-17 ·...