ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά...

22
atc Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Ε.Π.Ε. | ΑΜ ΕΛΤΕ 33 Ιφιγενείας 3-5, Μεταμόρφωση - Αττική, Τ.Κ. 144 51 | Τ. +30 211 0137856 | F. +30 211 0137857 | www.atcaudit.gr atc Certified Public Accountants L.L.C. | ELTE Reg. Number 33 3-5, Ifigenias str., Metamorfosi - Attica, Greece 144 51 | T. +30 211 0137856 | F. +30 211 0137857 | www.atcaudit.gr ΕΜΠΙΣΤΕΥΤΙΚΗ Προς το Διοικητικό Συμβούλιο της Ελληνικής Εταιρείας Προστασίας της Φύσης Αθήνα, 26 Φεβρουαρίου 2018 ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΕTΑΙΡΕΙΑΣ ΠΡΟΣTΑΣΙΑΣ THΣ ΦΥΣΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2017 ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ ΤΟΥ Ν 4308/2014 (ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΤΥΠΑ )

Transcript of ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά...

Page 1: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

atc Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Ε.Π.Ε. | ΑΜ ΕΛΤΕ 33

Ιφιγενείας 3-5, Μεταμόρφωση - Αττική, Τ.Κ. 144 51 | Τ. +30 211 0137856 | F. +30 211 0137857 | www.atcaudit.gr

atc Certified Public Accountants L.L.C. | ELTE Reg. Number 33

3-5, Ifigenias str., Metamorfosi - Attica, Greece 144 51 | T. +30 211 0137856 | F. +30 211 0137857 | www.atcaudit.gr

ΕΜΠΙΣΤΕΥΤΙΚΗ

Προς το Διοικητικό Συμβούλιο

της Ελληνικής Εταιρείας Προστασίας της Φύσης

Αθήνα, 26 Φεβρουαρίου 2018

ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ

ΕΠΙ ΤΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ

ΤΗΣ

ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΕTΑΙΡΕΙΑΣ ΠΡΟΣTΑΣΙΑΣ

THΣ ΦΥΣΗΣ

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2017

ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ ΤΟΥ Ν 4308/2014

(ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΤΥΠΑ )

Page 2: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 2

Περιεχόμενα

Περιεχόμενα .................................................................... 2

Γενικά ........................................................................... 3

1. Εντολή Ελέγχου .......................................................................................... 3

2. Βάση κατάρτισης ........................................................................................ 3

Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις .............................................. 4

3. Ισολογισμός της 31ης Δεκεμβρίου 2017 ............................................................. 4

4. Κατάσταση Αποτελεσμάτων Χρήσης 31ης Δεκεμβρίου 2017 ..................................... 5

3.1 Ενσώματα πάγια ....................................................................................... 6

3.2 Άυλα πάγια.............................................................................................. 7

3.3. Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία ....................................................... 7

3.4. Προϊόντα Έτοιμα και Ημιτελή ....................................................................... 8

3.5. Εμπορεύματα .......................................................................................... 8

3.6. Εμπορικές απαιτήσεις ................................................................................ 8

3.7. Δουλευμένα έσοδα περιόδου ..................................................................... 13

3.8. Λοιπές απαιτήσεις .................................................................................. 14

3.9. Προπληρωμένα έξοδα .............................................................................. 14

3.10. Ταμειακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα ............................................................ 14

3.11. Αποτελέσματα εις νέο ............................................................................ 15

3.12. Προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους ................................................... 16

3.13. Εμπορικές υποχρεώσεις .......................................................................... 16

3.14. Λοιποί φόροι και τέλη ............................................................................ 16

3.15. Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης ............................................................ 17

3.16. Λοιπές υποχρεώσεις .............................................................................. 17

3.17. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα .................................................................... 17

4.1. Κύκλος Εργασιών ................................................................................... 18

4.2. Κόστος πωλήσεων .................................................................................. 18

4.3. Λοιπά συνήθη έσοδα ............................................................................... 18

4.4. Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας ................................................................... 19

4.5. Έξοδα Λειτουργίας Διαθέσεως .................................................................... 20

4.6. Λοιπά έξοδα και ζημιές ............................................................................ 20

4.7. Λοιπά έσοδα και κέρδη ............................................................................ 21

4.8. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα ............................................................. 21

4.9. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα ............................................................ 21

Λοιπά Θέματα Έμφασης ........................................................ 22

Page 3: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 3

Γενικά

1. Εντολή Ελέγχου

Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση Δ.Σ. της Ελληνικής Εταιρεία Προστασίας της Φύσης (στο

εξής «Η Εταιρεία»), μας ανατέθηκε ο έλεγχος των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων της

Εταιρείας για τη χρήση 2017 (1.1.2017 – 31.12.2017).

2. Βάση κατάρτισης

Οι παρούσες χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σύμφωνα με τα Ελληνικά

Λογιστικά Πρότυπα (εφεξής ΕΛΠ), όπως αυτά έχουν τεθεί σε ισχύ με το Ν. 4308/2014.

Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί με σαφήνεια σύμφωνα με τις θεμελιώδεις

αρχές του δουλευμένου και της συνέχισης της δραστηριότητας, καθώς και τις ακόλουθες

γενικές αρχές:

1. Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή της συνέχισης

της δραστηριότητας, η οποία έχει αξιολογηθεί για διάστημα 12 μηνών από την

ημερομηνία του ισολογισμού και δεν υπάρχουν ορατοί παράγοντες που θέτουν σε

κίνδυνο την προοπτική της Εταιρείας ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα.

2. Όλα τα στοιχεία του ισολογισμού και της κατάστασης αποτελεσμάτων αναγνωρίζονται

με βάση την αρχή του δουλευμένου.

3. Δεν έχουν γίνει συμψηφισμοί μεταξύ περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων ή

μεταξύ εσόδων και εξόδων.

4. Δεν υπήρξε παρέκκλιση από την εφαρμογή διατάξεων του Ν. 4308/2014 περί εύλογης

παρουσίασης.

5. Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή του ιστορικού

κόστους.

6. Η Εταιρεία βάσει των κριτηρίων των Ελληνικών Λογιστικών Προτύπων ανήκει στις

μικρές Οντότητες (άρθρο 2(α) του N. 4308/2014).

7. Το νόμισμα μέτρησης και αναφοράς της οντότητας από έναρξης είναι το Ευρώ. Όλα τα

υπόλοιπα στις παρούσες χρηματοοικονομικές καταστάσεις είναι εκφρασμένα σε Ευρώ

εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά στις επιμέρους σημειώσεις.

8. Δεν υπάρχουν περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις που σχετίζονται με περισσότερα

από ένα κονδύλια του ισολογισμού.

9. Η Εταιρεία δεν είναι υπό εκκαθάριση.

Page 4: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 4

Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις

3. Ισολογισμός της 31ης Δεκεμβρίου 2017

Ενεργητικό 2017 2016

Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Σημείωση

Ενσώματα πάγια

Ακίνητα 3.1 107.214,71 109.735,11

Λοιπός εξοπλισμός 3.1 6.347,69 9.155,62

Σύνολο 113.562,40 118.890,73

Άυλα πάγια στοιχεία

Λοιπά άυλα 3.2 0,05 0,05

Σύνολο 0,05 0,05

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία

Δάνεια και απαιτήσεις 3.3 722,00 722,00

Σύνολο 722,00 722,00

Σύνολο μη κυκλοφορούντων 114.284,45 119.612,78

Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία

Αποθέματα

Έτοιμα και ημιτελή προϊόντα 3.4 14.182,92 14.853,58

Εμπορεύματα 3.5 7.658,02 9.373,30

Σύνολο 21.840,94 24.226,88

Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές

Εμπορικές απαιτήσεις 3.6 127.347,47 41.885,04

Δουλευμένα έσοδα περιόδου 3.7 30.000,00 30.000,00

Λοιπές απαιτήσεις 3.8 9.135,32 7.412,45

Προπληρωμένα έξοδα 3.9 2.459,41 4.278,75

Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 3.10 179.006,26 253.152,03

Σύνολο 347.948,46 336.728,27

Σύνολο κυκλοφορούντων 369.789,40 360.955,15

Σύνολο ενεργητικού 484.073,85 480.567,93

Καθαρή θέση

Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο

Αποτελέσματα εις νέο 3.11 236.264,73 323.105,20

Σύνολο 236.264,73 323.105,20

Σύνολο καθαρής θέσης 236.264,73 323.105,20

Προβλέψεις

Προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους 3.12 14.135,17 14.135,17

Σύνολο 14.135,17 14.135,17

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

Εμπορικές υποχρεώσεις 3.13 5.426,75 7.342,41

Λοιποί φόροι και τέλη 3.14 14.197,78 9.820,32

Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 3.15 10.565,55 9.172,24

Λοιπές υποχρεώσεις 3.16 3.664,73 16.992,59

Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 3.17 199.819,14 100.000,00

Σύνολο 233.673,95 143.327,56

Σύνολο υποχρεώσεων 247.809,12 157.462,73

Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 484.073,85 480.567,93

Page 5: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 5

4. Κατάσταση Αποτελεσμάτων Χρήσης 31ης Δεκεμβρίου 2017

Κατάσταση Αποτελεσμάτων κατά λειτουργία – Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις

Σημείωση

1/1-

31/12/2017

1/1-

31/12/2016

Κύκλος εργασιών (καθαρός) 4.1 11.427,23 10.825,17

Κόστος πωλήσεων 4.2 (7.750,55) (1.103,90)

Μικτό αποτέλεσμα 3.676,68 9.721,27

Λοιπά συνήθη έσοδα 4.3 39.447,39 158.665,53

Έξοδα διοίκησης 4.4 (103.430,06) (104.502,80)

Έξοδα διάθεσης 4.5 (25.857,52) (26.125,70)

Λοιπά έξοδα και ζημιές 4.6 0,00 (5.483,21)

Λοιπά έσοδα και κέρδη 4.7 740,16 146,14

Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων (85.423,35) 32.421,23

Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 4.8 354,07 523,38

Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 4.9 (602,27) (690,93)

Αποτέλεσμα προ φόρων (85.671,55) 32.253,68

Φόροι εισοδήματος (1.168,92) (2.970,95)

Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους (86.840,47) 29.282,73

Page 6: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 6

Ενεργητικό

Μη Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 3.1 Ενσώματα πάγια

2016 Γήπεδα Κτίρια Σύνολο

Αξία κτήσης

Υπόλοιπο 01/01/2016 107.214,70 193.290,53 300.505,23 61.492,80 361.998,03

Προσθήκες χρήσης 0,00 0,00 0,00 491,50 491,50

Υπόλοιπο 31/12/2016 107.214,70 193.290,53 300.505,23 61.984,30 362.489,53

Σωρευμένες αποσβέσεις και

απομειώσεις

Υπόλοιπο 01/01/2016 0,00 183.038,50 183.038,50 49.529,19 232.567,69

Αποσβέσεις χρήσης 0,00 7.731,62 7.731,62 3.299,49 11.031,11

Υπόλοιπο 31/12/2016 0,00 190.770,12 190.770,12 52.828,68 243.598,80

Καθαρή λογιστική αξία 31/12/2016 107.214,70 2.520,41 109.735,11 9.155,62 118.890,73

2017 Γήπεδα Κτίρια Σύνολο

Αξία κτήσης

Υπόλοιπο 01/01/2017 107.214,70 193.290,53 300.505,23 61.984,30 362.489,53

Προσθήκες χρήσης 0,00 0,00 0,00 2.130,11 2.130,11

Υπόλοιπο 31/12/2017 107.214,70 193.290,53 300.505,23 64.114,41 364.619,64

Σωρευμένες αποσβέσεις και

απομειώσεις

Υπόλοιπο 01/01/2017 0,00 190.770,12 190.770,12 52.828,68 243.598,80

Αποσβέσεις χρήσης 0,00 2.520,40 2.520,40 4.938,04 7.458,44

Υπόλοιπο 31/12/2017 0,00 193.290,52 193.290,52 57.766,72 251.057,24

Καθαρή λογιστική αξία 31/12/2017 107.214,70 0,01 107.214,71 6.347,69 113.562,40

ΣύνολοΑκίνητα

Λοιπός Εξοπλισμός

Πίνακας Μεταβολών Ενσώματων Παγίων Περιουσιακών Στοιχείων

ΑκίνηταΛοιπός Εξοπλισμός Σύνολο

Page 7: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 7

3.2 Άυλα πάγια

Συμμετοχές και Άλλες Μακροπρόθεσμες Χρηματοοικονομικές Απαιτήσεις

3.3. Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Δάνεια και απαιτήσεις 722,00 362,00

Ο λογαριασμός αφορά δοθείσες εγγυήσεις στην ΔΕΗ και εγγύηση για μίσθωση ακινήτου.

2016Λοιπά Άυλα

Στοιχεία

Αξία κτήσης

Υπόλοιπο 01/01/2016 5.240,00

Υπόλοιπο 31/12/2016 5.240,00

Σωρευμένες αποσβέσεις και απομειώσεις

Υπόλοιπο 01/01/2016 5.239,95

Υπόλοιπο 31/12/2016 5.239,95

Καθαρή λογιστική αξία 31/12/2016 0,05

2017Λοιπά Άυλα

Στοιχεία

Αξία κτήσης

Υπόλοιπο 01/01/2017 5.240,00

Υπόλοιπο 31/12/2017 5.240,00

Σωρευμένες αποσβέσεις και απομειώσεις

Υπόλοιπο 01/01/2017 5.239,95

Υπόλοιπο 31/12/2017 5.239,95

Καθαρή λογιστική αξία 31/12/2017 0,05

Πίνακας Μεταβολών Άυλων Παγίων Περιουσιακών Στοιχείων

Page 8: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 8

Κυκλοφορούντα Περιουσιακά Στοιχεία

Αποθέματα

3.4. Προϊόντα Έτοιμα και Ημιτελή

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Προϊόντα Έτοιμα και Ημιτελή 14.182,92 14.853,58

Το υπόλοιπο του ανωτέρω λογαριασμού αφορά το λογιστικό υπόλοιπο του βιβλίου «Ελλάδα, η

Χώρα της Ποικιλότητας».

3.5. Εμπορεύματα

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Εμπορεύματα 7.658,02 9.373,30

Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές

3.6. Εμπορικές απαιτήσεις

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Εμπορικές απαιτήσεις 127.347,47 41.885,04

Το υπόλοιπο του λογαριασμού αφορά απαιτήσεις από την ΤΕΤΡΑ ΠΑΚ ΕΛΛΑΣ ΑΕ ποσού € 53

χιλ. περίπου, από τον Μοιράγια Άγγελο ποσού € 10 χιλ. περίπου καθώς και απαιτήσεις από

ξενοδοχειακές επιχειρήσεις και δήμους που συμμετέχουν στα προγράμματα της Εταιρείας

«Γαλάζιες Σημαίες» και «Green Key».

Το υπόλοιπο του ανωτέρω λογαριασμού αναλύεται ως εξής:

Κωδικός Επωνυμία Υπόλοιπο

31.12.2017

00445 ΤΕΤΡΑ ΠΑΚ ΕΛΛΑΣ ΑΕ 53.320,00

00058 ΜΟΙΡΑΓΙΑΣ ΑΓΓΕΛΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 10.239,35

00618 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑ ΕΛΛΑΔΟΣ MITSIS COMPANY ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 4.055,00

δημοι γαλαζιες (εκτος εμπορικου) 3.300,00

00089 PAP CORP SA ΠΑΠ ΧΟΤΕΛΣ ΚΟΡΠ ΑΕ 2.188,80

00078 ΦΑΙΑΞ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΕΩΣ 1.819,20

Page 9: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 9

Κωδικός Επωνυμία Υπόλοιπο

31.12.2017

00460 ΔΗΜΟΣ ΔΙΟΥ ΟΛΥΜΠΟΥ 1.800,00

00315 ΞΕΝΟΔΟΧ-ΤΟΥΡΙΣΤ-ΝΑΥΤΙΛ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣ Γ ΚΥΠΡΙΩΤΗΣ-ΥΙΟΙ 1.650,00

00048 ΣΑΝΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΕΩΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΜΟΥ 1.530,00

00054 ΜΕΣΟΓΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΕΩΣ ΑΝΩΝ ΕΤΑΙ 1.230,00

00241 ΔΗΜΟΣ ΝΑΥΠΑΚΤΙΑΣ 1.200,00

00118 ΚΡΗΤΙΚΟΣ ΑΣΤΗΡ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΕΣ ΕΜΠΟΡ 1.179,20

00004 ΠΕΛΑΤΕΣ ΛΙΑΝΙΚΗΣ 1.048,00

00519 ΦΙΛΟΙ ΤΟΥ ΜΟΥΣΕΙΟΥ ΦΥΣΙΚΗΣ ΙΣΤΟΡΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ 952,00

00444 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΔΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Δ ΚΑΛΙΟΥΔΑΚΗΣ 935,00

00285 ΔΗΜΟΣ ΤΕΜΠΩΝ 900,00

00518 ΦΑΛΗΡΑΚΙ ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 866,40

00200 ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΗΛΙΟΣ ΑΕ 860,00

00222 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΛΟΥΝΤΑ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙ 860,00

00150 YES ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΩΝ ΕΠΙΣΙΤΙΣΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ 849,00

00162 ΕΛΛΗΝΙΚΕΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΝΗΚΑ ΑΝΩΝΥΜΟΣ Ε 830,00

00446 IKOS ΟΛΙΒΙΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ 830,00

00056 ΚΑΛΛΙΓΕΡΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 800,13

00083 ΠΟΡΤΟ ΚΑΡΡΑΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 800,00

00535 ΑΛΜΥΡΙΔΑ ΜΠΗΤΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜ 791,00

00621 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Κ ΜΗΤΣΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤ 760,00

00126 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ-ΤΕΧΝΙΚH A.E. 730,00

00130 ΕΡΜΗΣ Α.Ε. 730,00

00291 ΕΛΙΝΤΟΥΡ ΕΛΛΗΝΙΚΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑΤΩΝ Α.Ε. 730,00

00021 ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΥΑΝΗ ΑΚΤΗ Α.Ε. 700,00

00164 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ 700,00

00623 ΘΟΛΑΡΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΟΙΚΟΔΟΜΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΑΕ 685,00

00531 MED SEA HEALTH ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΥΓΕΙΑΣ 530,00

00619 ΕΡΑΤΩ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙΤΟΥΡΙΣΤ ΕΠΙΧΕΙΡ ΑΕ 510,00

00624 ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ ΠΑΝ 480,00

00012 ΛΗΔΡΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΑΕ 479,60

00020 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΧΑΛΚΙΔΙΚΗΣ ΑΕ 479,60

00182 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΔΙΑΚΟΜΙΧΑΛΗΣ ΑΕ 479,60

00303 ΠΑΝΤΕΛΗΣ ΣΑΠΟΥΝΑΚΗΣ ΑΕ 479,60

00275 Γ ΤΖΑΡΑΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜ 478,00

00627 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΕΡΟΔΡΟΜΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ 475,00

Page 10: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 10

Κωδικός Επωνυμία Υπόλοιπο

31.12.2017

ΕΤΑΙΡΙΑ

00560 ΚΕΡΚΥΡΑΙΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΒΟΥΛΓΑΡΙ ΑΕ 473,00

00086 ΤΑΚΟΣ ΑΚΙΝΗΤΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 449,60

00001 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΦΡΟΔΙΤΗ ΠΑΡΑΛΙΑ ΚΑΛΑ 430,00

00032 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΚΡΗΤΗΣ ΕΛ ΓΚΡΕΚΟ ΑΕ 430,00

00067 KONTOKALI BAY RESORT AND SPA ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣ 430,00

00181 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΚΑΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΙΡΗΝΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡ 430,00

00207 ΔΑΙΔΑΛΟΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑ 430,00

00231 ΜΑΡΙΟΣ Τ. ΚΑΡΑΓΙΑΝΝΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝ/ΚΗ ΚΑΙ ΤΟΥΡ/ΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 430,00

00314 ΜΕΤΚΕ ΤΕΧΝΙΚΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ Α.Ε 430,00

00316 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΣΕΙΣ ΜΕΣΣΗΝΙΑΣ ΑΝΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 430,00

00387 ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΜΙΡΑΜΠΕ 430,00

00436 ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΠΑΡΑΓΩΓΙΚΟΥ ΣΚΟΠΟΥ ΤΟΥΡΙΣΜΟΥ 430,00

00622 ΔΙΑΓΟΡΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 430,00

00635 MEΕTING POINT HOTEL MANAGEMENT HELLAS ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚ 430,00

00033 ΚΑΡΑΤΖΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑ 400,00

00092 Φ Δ ΑΘΑΝΑΣΟΠΟΥΛΟΣ ΑΕ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 400,00

00123 ΓΚΟΛΦ ΡΕΖΙΝΤΕΝΣΙΣ ΑΕΞΤΕ 400,00

00477 ΧΟΤΕΛ ΦΙΛΙΠΠΕΙΟ ΨΑΧΟΥΔΙΑ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ 377,00

00013 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΔΡΗΡΟΣ Α.Ε. 349,20

00470 ΑΙΓΗΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΚΤΗΜΑΤΙΚΗ ΟΙΚΙΣΤΙΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ 345,00

00305 ΘΕΟΦΙΛΟΣ ΧΑΛΚΙΑΔΑΚΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ 312,00

00625 ΓΑΛΗΝΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΩΝ 310,00

00134 ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ ΑΣΠΡΟΙ ΒΡΑΧΟΙ ΚΕΦΑ 303,00

00554 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΙΣΕΙΣ Ε. ΣΒΥΝΟΥ Α 301,00

00091 IKOS ΩΚΕΑΝΙΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ 300,00

00106 ΣΠΥΡΟΣ ΜΑΥΡΟΜΑΤΗΣ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΕ 300,00

00107 ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΛΕΝΤΖΑΚΗΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙ 300,00

00121 ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ CANDIA 300,00

00290 ΚΑΚΚΟΣ Α Ε ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ 300,00

00321 ΠΕΓΚΑΣ ΕΛΛΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤ 300,00

00323 ΘΕΑ ΘΑΛΑΤΤΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΠΕ 300,00

00449 ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΕΩΣ ΚΕΦΑΛΛΗΝΙΑΣ 300,00

Page 11: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 11

Κωδικός Επωνυμία Υπόλοιπο

31.12.2017

ΕΤΑΚ ΑΕ

00534 ΤΣΕΛΕΚΟΓΛΟΥ ΙΩΑΝΝΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 300,00

00099 ΑΚΤΗ ΚΑΛΥΒΕΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ 299,60

00093 ΚΟΛΕΣΝΙΚΩΒ ΙΓΚΟΡ ΚΟΛΕΣΝΙΚΩΒ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΟΕ 295,00

00452 AVANTIS SUITES HOTEL ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΕΠΕ 276,00

00587 Γ Β ΤΣΟΥΡΟΥΝΑΚΗΣ Ο Ε 274,00

00008 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑ ΡΕΘΥΜΝΗΣ ΑΕ 250,00

00113 ΙΒΙΣΚΟΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ 250,00

00372 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΣΤΕΦΑΝΟΣ ΣΤΡΑΤΗΣ ΚΑΙ ΣΙΑ ΑΕ 250,00

00500 ΑΦΟΙ ΧΑΛΑΡΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΕΝΗΣ ΕΥΘΥΝΗΣ 231,00

00057 ΜΟΥΣΕΙΟΝ ΓΟΥΛΑΝΔΡΗ ΦΥΣΙΚΗΣ ΙΣΤΟΡΙΑΣ 219,79

00097 ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΞΕΝΟΔΟΧ 218,00

00591 ΤΥΡΟΓΑΛΑΣ ΑΞΕΕ 217,00

00492 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΣΑΒΒΑ ΣΑΛΒΑΡΗ ΑΕ 215,00

00603 HORIZON ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΚΑΤΑΣΚΕΥΑΣΤΙΚΗ Ε 213,00

00095 ΙΩΑΝΝΙΔΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΠΑΥΛΟΣ 200,00

00562 ΕΝΒΙΤ ΑΤΕ ΚΑΤΑΣΚΕΥΑΣΤΙΚΗ-ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ-ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ 199,00

00609 OLIVE GREEN ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΩΝ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ ΕΠΙΧ 188,00

00510 ΧΑΣΑΠΗ ΜΑΡΙΓΩ ΘΕΟΔΩΡΟΣ 181,00

00582 ΠΕΤΡΟΣ ΝΙΚ ΜΑΡΓΑΡΗΣ ΑΞΤΕΕ 181,00

00626 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΚΟΡΑΛΙ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡ 175,00

00503 ΑΔΕΛΦΟΙ ΠΡΟΒΙΑ ΑΕ 168,00

00610 ΜΙΧΑΗΛ ΚΑΙ ΕΥΑΓΓΕΛΙΑ ΚΑΡΑΤΑΡΑΚΗ ΞΕΝΟΔΟΧ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΔΟΜ ΚΑΙ 161,00

00583 BENETATOS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΕΛΕΤΗΤΙΚΗ ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΚΑΙ 156,00

00588 ΑΝΑΣΤΟΠΟΥΛΟΥ ΑΘΑΝΑΣΙΑ ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ 154,00

00402 ΜΟΥΣΕΙΟΝ ΤΗΣ ΠΟΛΕΩΣ ΤΩΝ ΑΘΗΝΩΝ ΙΔΡΥΜΑ ΒΟΥΡΟΥ ΕΥΤΑΞΙΑ 153,00

00094 ΠΟΡΤΟ ΚΑΡΡΑΣ ΒΙΛΛΑ ΓΑΛΗΝΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕ 150,00

00128 ΑΦΟΙ ΠΕΤΡΑΚΗ ΟΕ 150,00

00322 ΚΑΜΙΝΗ ΑΕ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΚΑΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ 150,00

00394 ΚΑΛΛΙΧΩΡΟΝ ΟΜΟΡΡΥΘΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 150,00

00409 ΦΟΥΝΤΗΣ ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ ΙΩΑΝΝΗΣ 150,00

00426 ΚΤΗΜΑ ΜΠΕΛΛΟΥ ΑΕ 150,00

00429 COSMOS CLUB ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 150,00

00433 ΤΖΩΡΤΖΟΠΟΥΛΟΥ ΠΑΝΑΓΙΩΤΑ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ 150,00

00434 ΧΟΛΙΝΤΕΙ ΛΑΝΤ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙ 150,00

00453 ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΠΑΠΑΖΟΓΛΟΥ ΞΕΝΟΔΟΧΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕ 150,00

00465 ΛΗΞΟΥΡΙ Α Ε ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ 150,00

Page 12: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 12

Κωδικός Επωνυμία Υπόλοιπο

31.12.2017

00471 ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΑΓΡΟΤΙΚΗ ΚΑΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΟΝΙΚΗ ΑΤ 150,00

00586 ΡΟΚΑΜΠΕΛΑ ΣΑΝΤΟΡΙΝΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΟ ΚΑΙ ΣΠΑ ΕΕ 150,00

00592 ΟΔΥΣΣΕΑΣ ΜΑΚΚΑΣ ΚΑΙ ΣΙΑ ΟΕ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙ 150,00

00267 ΔΗΜΟΣ ΑΓΙΟΥ ΒΑΣΙΛΕΙΟΥ 148,80

00497 ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ AUTO MOTO LESVOS 148,00

00238 BLUE OCEANIC ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 143,60

00597 Μ Α Ν ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 140,00

00508 ΚΑΡΑΒΙΑΣ ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ ΔΙΟΝΥΣΙΟΣ ΑΝΔΡΕΑΣ 130,00

00612 Α ΜΑΝΔΗΛΑΡΑΣ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΙΚΕ 130,00

00504 ΑΝΑΤΟΛΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ 125,00

00493 ΡΕΛΑΚΗΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΕ 103,00

00096 ΑΡΩΜΑ ΔΡΥΟΣ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ Ε 100,00

00340 ΑΤΛΑΝΤΙΣ ΑΝΩΝ ΞΕΝΟΔΚΗ ΚΤΟΥΡΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 100,00

00399 ΚΟΛΥΜΒΑΡΙ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑ 100,00

00484 ΗΛΙΑΣ ΠΑΠΑΔΑΤΟΣ ΕΠΙΜΑΧΟΣ ΠΑΠΑΔΑΤΟΣ ΟΕ 100,00

00485 ΑΡΔΑΒΑΝΗΣ ΕΥΑΓΓ ΣΠΥΡΟΣ 100,00

00545 Ν ΚΑΙ Χ ΒΟΥΡΒΑΧΑΚΗΣ ΞΕΝOΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ 100,00

00546 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΟ ΑΡΧΟΝΤΙΚΟ ΜΕΤΣΟΒΟΥ ΑΕ 100,00

00576 ΚΑΡΚΑΒΑΤΣΟΣ ΚΑΙ ΣΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΑΕ 100,00

00116 ΜΙΝΩΣ ΜΑΡΕ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΩΝ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ ΕΠΙΧΕΙ 99,20

00294 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΞΕΝΟΔ ΕΠΙΧΕΙΡ ΣΒΥΡΙΑΔΗΣ ΑΕ 99,20

00396 ΣΟΥΡΑΝΗΣ ΜΑΡΙΝΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 99,20

00499 ΒΡΑΧΟΣ ΑΞΤΕΕ 99,00

00507 ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΚΟΥΡΚΟΥΜΕΛΗΣ-ΑΝΔΡΕΑΣ ΠΑΝΤΕΛΕΙΟΣ ΟΕ 92,00

00579 Κ Ν ΤΣΑΓΚΑΡΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΦΥΣΙΚΩΝ ΣΥΝ 89,00

00437 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΚΥΡΙΑΚΟΣ ΜΑΝΕΣΗΣ ΑΕ 50,00

00026 ΑΦΟΙ Ν ΠΑΠΑΔΑΚΗ ΑΕΞΤΕ 49,60

00034 ΗΛΙΟΣ ΠΑΛΑΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 49,60

00036 ΑΛΦΑ ΜΑΡΙΝ Α.Ε. 49,60

00044 ΚΑΠΑ ΑΕ 49,60

00053 ΣΑΝΓΟΥΙΝΓΚ ΧΟΤΕΛΣ ΕΛΛΑΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΕΙΣ ΑΕ 49,60

00073 ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΓΕΩΡΓΙΚΕΣ ΚΑΙ ΟΙΚΟΔΟΜΙΚΕΣ ΕΠ 49,60

00104 Μ ΚΑΙ Ν ΓΙΑΝΝΟΥΛΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΝΑΥΤ 49,60

00125 ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ ΕΠΙΧ/ΩΝ- Τ.Ε.Α.Β. ΑΕ 49,60

00203 ΚΛΗΜ ΠΟΡΦΥΡΙΔΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΤΕΧΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΝΑΥΤΙ 49,60

Page 13: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 13

Κωδικός Επωνυμία Υπόλοιπο

31.12.2017

00221 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ο ΑΜΠΕΛΙΩΤΗΣ Α 49,60

00247 ΔΗΜΟΣ ΠΡΕΒΕΖΑΣ 49,60

00308 ΙΣΤΡΟΝ ΜΠΗΤΣ Α.Ε. 49,60

00346 ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΑΙΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΑΙ ΚΑΙ ΤΕΧΝΙΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΑΝΑΤΟΛΗ ΑΝΩΝΥ 49,60

00347 ΑΓΙΟΒΛΑΣΙΤΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ 49,60

00392 ΜΟΝΟΜΕΤΟΧΙΚΗ ΑΞΙΟΠΟΙΗΣΗΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ΔΗΜΟΥ ΧΙΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΤ 49,60

00506 AQUIS ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΤΕΧΝΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 49,60

00509 Ο ΚΟΛΟΣΣΟΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΩΝ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΩΝ ΕΠΙΧΕ 49,60

00523 ΠΕΝΘΕΡΟΥΔΑΚΗ ΑΘΗΝΑ ΣΙΑ Ε Ε 49,60

00533 ΟΛΥΜΠΙΟΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΟΙΚΟΔΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕ 49,60

00565 ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΤΟΥΡΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΔΙΣΤΟΜΟ 49,60

00344 ΜΑΡΙΝΑ ΝΗΣΟΥ ΛΕΡΟΥ ΕΥΡΟΣ ΝΑΥΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 46,80

00498 ΣΧΟΛΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΠΡΩΤΟΒΑΘΜΙΑΣ ΕΚΠΑΙΔΕΥΣΗΣ ΔΗΜΟΥ ΧΑΛΑΝΔΡΙΟΥ 40,00

00384 ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΚΕΝΤΡΟ ΘΑΛΑΣΣΙΩΝ ΕΡΕΥΝΩΝ 9,00

Σύνολο 127.347,47

Για πελάτες με υπόλοιπα συνολικού ποσού € 75.072,35, ήτοι 58,95 % απεστάλησαν επιστολές

επιβεβαίωσης των υπόλοιπών τους.

Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της παρούσης δεν έχουμε λάβει καμία απαντητική επιστολή.

Διενεργήθηκαν εναλλακτικές διαδικασίες και δεν προέκυψε κάτι αξιοσημείωτο.

3.7. Δουλευμένα έσοδα περιόδου

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Δουλευμένα έσοδα περιόδου 30.000,00 30.000,00

Το υπόλοιπο του λογαριασμού, ποσό € 30.000,00 αφορά απαίτηση από το Υπουργείο

Περιβάλλοντος και Κλιματικής Αλλαγής (πρώην Υ.ΠΕ.ΧΩ.ΔΕ), το οποίο προέρχεται από

προηγούμενες χρήσεις. Αφορά έξοδα που έχουν πραγματοποιηθεί σε προηγούμενες χρήσεις

και δεν έχουν επιβαρύνει τα αποτελέσματα των προηγούμενων χρήσεων, για το οποία η

εταιρεία πιθανώς να εισέπραττε σχετική επιχορήγηση. Δεν έχει σχηματιστεί σχετική πρόβλεψη

λόγω μη είσπραξης της εν λόγω απαίτησης.

Το υπόλοιπο των βραδέως είσπραξης απαιτήσεων αναλύεται ως εξής:

Page 14: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 14

Περιγραφή Εργασίας Ποσό

Γαλάζιες Σημαίες 2004 15.000,00

Γαλάζιες Σημαίες 2003 7.500,00

Εθελοντισμός και Προστασία Περιβάλλοντος 7.500,00

Σύνολο 30.000,00

3.8. Λοιπές απαιτήσεις

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Λοιπές απαιτήσεις 9.135,32 7.412,45

Το υπόλοιπο του λογαριασμού αναλύεται ως εξής:

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Χρεωστικό Υπόλοιπο πιστωτών διαφόρων 5.451,40

Απαίτηση (επιστροφή) φόρου εισοδήματος 2.689,04

Επιταγές Εισπρακτέες 860,00

Παρακρατούμενοι φόροι 134,88

Σύνολο 9.135,32

3.9. Προπληρωμένα έξοδα

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Προπληρωμένα έξοδα 2.459,41 4.278,75

3.10. Ταμειακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Ταμειακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα 179.006,26 253.152,03

Το ανωτέρω υπόλοιπο αφορά χρηματικά διαθέσιμα της Εταιρείας κατά την 31.12.2016.

Το υπόλοιπο του λογαριασμού αναλύεται ως εξής:

Page 15: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 15

Περιγραφή Λογαριασμού

Υπόλοιπο Υπόλοιπο

31.12.2017 31.12.2016

€ €

Καταθέσεις Όψεως 133.627,31 152.395,43

Καταθέσεις Προθεσμίας 45.000,00 100.000,00

Ταμείο 378,95 756,60

Σύνολο 179.006,26 253.152,03

Διενεργήθηκε έλεγχος συμφωνίας των βιβλίων της Εταιρείας με τα αντίστοιχα extraits των

τραπεζικών ιδρυμάτων με ημερομηνία 31.12.2017 και δεν διαπιστώθηκε κάτι το αξιοσημείωτο.

Διενεργήθηκε φυσική καταμέτρηση του ταμειακού υπολοίπου με ημερομηνία 30.01.2018 και

δεν προέκυψε κάτι το αξιοσημείωτο.

Αναφέρεται ότι, μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της παρούσας έχει παραληφθεί μία απαντητική

επιστολή από πιστωτικά ιδρύματα συνολικής αξίας € 62.903,07 , ήτοι 35,21 % επί των

επιστολών που στάλθηκαν για επιβεβαίωση του υπολοίπου της 31.12.2017.

Καθαρή θέση, προβλέψεις και υποχρεώσεις

Καθαρή Θέση

Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο

3.11. Αποτελέσματα εις νέο

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Αποτελέσματα εις νέο 236.264,73 323.105,20

Το υπόλοιπο του λογαριασμού αναλύεται ως εξής:

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο 31.12.2017 €

Υπόλοιπο (ζημιών) χρήσεως εις νέο (86.840,47)

Υπόλοιπο κερδών προηγουμένων χρήσεων εις νέο 323.105,20

Σύνολο 236.264,73

Page 16: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 16

Προβλέψεις

3.12. Προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Προβλέψεις για Αποζημίωση Προσωπικού 14.135,17 14.135,17

Το υπόλοιπο του ανωτέρω λογαριασμού αφορά την πρόβλεψη για αποζημίωση του

προσωπικού σε περίπτωση εξόδου από την υπηρεσία.

Κατά την 31η Δεκεμβρίου 2017 το συνολικό ύψος της μη σχηματισθείσας πρόβλεψης ανέρχεται

σε € 30 χιλ., με συνέπεια οι προβλέψεις και τα ίδια κεφάλαια να εμφανίζονται ισόποσα

μειωμένες και αυξημένα αντίστοιχα και τα αποτελέσματα της χρήσεως αυξημένα κατά € 30

χιλ.

Υποχρεώσεις

Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις

3.13. Εμπορικές υποχρεώσεις

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Εμπορικές υποχρεώσεις 5.426,75 7.342,41

Ο λογαριασμός αφορά το υπόλοιπο των ανεξόφλητων υποχρεώσεων σε προμηθευτές της

Εταιρίας την 31.12.2017.

Απεστάλησαν επιστολές για επιβεβαίωση υπολοίπων συνολικού ποσού € 3.447,13, ήτοι 63,52%

επί του συνολικού υπολοίπου της 31.12.2017.

Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της παρούσης δεν έχουμε λάβει καμία απαντητική επιστολή.

Διενεργήθηκαν εναλλακτικές διαδικασίες και δεν προέκυψε κάτι αξιοσημείωτο.

3.14. Λοιποί φόροι και τέλη

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Υποχρεώσεις από Φόρους – Τέλη 14.197,78 9.820,32

Το υπόλοιπο του λογαριασμού αναλύεται ως εξής:

Page 17: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 17

Περιγραφή Ποσό

Φόρος Προστιθέμενης Αξίας 10.445,29

Φόρος Μισθωτών Υπηρεσιών 2.784,75

Φόρος Αμοιβών Ελεύθερων Επαγγελματιών 967,74

Σύνολο 14.197,78

Από τον έλεγχο που διενεργήθηκε δεν προέκυψε κάτι το αξιοσημείωτο. Οι υποχρεώσεις από

φόρους εξοφλήθηκαν εντός του επόμενου έτους.

3.15. Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 10.565,55 9.172,24

Ο λογαριασμός αφορά υποχρέωση προς το Ι.Κ.Α. ποσού € 10.565,55, η οποία εξοφλήθηκε τον

Ιανουάριο του επόμενου έτους.

3.16. Λοιπές υποχρεώσεις

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Λοιπές υποχρεώσεις 3.664,73 16.992,59

Το υπόλοιπο του λογαριασμού αφορά κατά κύριο λόγο προκαταβολές πελατών.

3.17. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 199.819,14 100.000,00

Ο λογαριασμός περιλαμβάνει ποσά συνδρομών, επιχορηγήσεων και εισφορών που έχουν

εισπραχθεί και αφορούν την επόμενη χρήση.

Το υπόλοιπο του λογαριασμού την 31.12.2017 αναλύεται ως εξής:

Page 18: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 18

Περιγραφή Ποσό

Έσοδα δωρεών επομένων χρήσεων 89.387,16

Συνδρομές Γ.Σ Επομένων Χρήσεων 62.350,00

Έσοδα Μαθαίνω Για τα Δάση Επόμενων Χρόνων 30.000,00

Έσοδα Οικολ Σχολείων Επομένων Χρήσεων 13.000,00

Έσοδα G.K Επόμενων Χρήσεων 2.791,00

Έσοδα Προγραμ. Themis Επομένων Χρήσεων 2.290,98

Σύνολο 199.819,14

Λογαριασμοί Αποτελεσμάτων

Έσοδα

4.1. Κύκλος Εργασιών

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Κύκλος Εργασιών 11.427,23 10.825,17

Ο λογαριασμός αφορά έσοδα της Εταιρίας από πώληση βιβλίων και πλακετών Γαλάζια Σημαία

ποσού € 9.597,23 και από παροχή υπηρεσιών ποσού € 1.830,00 κυρίως στην εταιρεία «ΣΙΤΙ

ΚΟΝΤΑΚΤ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΕΠΕ.

4.2. Κόστος πωλήσεων

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Κόστος πωλήσεων (7.750,55) (1.103,90)

Ο λογαριασμός αφορά το κόστος πωλήσεων των βιβλίων.

4.3. Λοιπά συνήθη έσοδα

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Λοιπά συνήθη έσοδα 39.447,39 158.665,53

Το ανωτέρω ποσό αφορά τα έσοδα που προέκυψαν από επιδοτήσεις προγραμμάτων και

χορηγίες και αναλύεται ως εξής:

Page 19: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 19

Περιγραφή Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Επιδοτήσεις προγραμμάτων, συνδρομές και χορηγίες 445.489,08

Κόστος προγραμμάτων (406.041,69)

Σύνολο 39.447,39

Το ποσό των επιδοτήσεων, συνδρομών και χορηγιών αναλύεται ως εξής:

Περιγραφή Υπόλοιπο 31.12.2017 €

Συνδρομές 265.815,00

Έσοδα από χορηγίες 76.734,23

Έσοδα από δωρεές 31.798,77

Επιδοτήσεις LIFE "Themis" 28.709,02

Επιδοτήσεις LIFE "ForOpenForests" 25.000,00

Επιδοτήσεις Icon 13.700,00

Λοιπά έσοδα από παροχή υπηρεσιών σε τρίτους 1.980,00

Επιδότηση "Πράσινο Ταμείο" 1.752,06

Σύνολο 445.489,08

Το κόστος των προγραμμάτων αναλύεται ως εξής:

Περιγραφή Υπόλοιπο 31.12.2017 €

Συνδρομές Γαλάζιων Σημαιών 107.627,26

Συνδρομές Green Key 87.432,49

Επιδοτήσεις LIFE "ForOpenForests" 87.005,68

Έσοδα από χορηγίες "Οικολογικά Σχολεία" 28.673,32

Επιδοτήσεις LIFE "Themis" 27.063,02

Επιδοτήσεις Icon 23.374,31

Έσοδα από χορηγίες "Μαθαίνω για τα δάση" 19.116,88

Δωρεές 10.064,80

Έσοδα από χορηγίες "Φύση χωρίς σκουπίδια" 8.070,90

Έσοδα από χορηγίες "Νέοι Δημοσιογράφοι" 7.613,03

Σύνολο 406.041,69

4.4. Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας 103.430,06 104.502,80

Ο λογαριασμός αφορά το ποσό των εξόδων το οποίο επιμερίζεται στη λειτουργία της

διοίκησης.

Page 20: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 20

Ο λογαριασμός ανά είδος εξόδου αναλύεται ως εξής:

Περιγραφή Χρήση 2017

Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού 55.579,48

Διάφορα Έξοδα 15.512,57

Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων 14.124,80

Παροχές Τρίτων 7.685,38

Αποσβέσεις Παγίων Στοιχείων 5.966,75

Φόροι-Τέλη 4.561,08

Σύνολο 103.430,06

4.5. Έξοδα Λειτουργίας Διαθέσεως

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Έξοδα Λειτουργίας Διαθέσεως 25.857,52 26.125,70

Ο λογαριασμός αφορά το ποσό των εξόδων το οποίο επιμερίζεται στη λειτουργία της

διάθεσης.

Ο λογαριασμός ανά είδος εξόδου αναλύεται ως εξής:

Περιγραφή Χρήση 2017

Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού 13.894,87

Διάφορα Έξοδα 3.878,14

Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων 3.531,20

Παροχές Τρίτων 1.921,35

Αποσβέσεις Παγίων Στοιχείων 1.491,69

Φόροι-Τέλη 1.140,27

Σύνολο 25.857,52

4.6. Λοιπά έξοδα και ζημιές

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Λοιπά έξοδα και ζημιές 0,00 (5.483,21)

Page 21: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 21

4.7. Λοιπά έσοδα και κέρδη

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Λοιπά έσοδα και κέρδη 740,16 146,14

4.8. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 354,07 523,38

Ο λογαριασμός αφορά πιστωτικούς τόκους που εισπράττει η Εταιρία από προθεσμιακές

καταθέσεις.

4.9. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα

Περιγραφή Λογαριασμού Υπόλοιπο

31.12.2017 €

Υπόλοιπο 31.12.2016

Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα (602,27) (690,93)

Ο λογαριασμός αφορά προμήθειες και λοιπά έξοδα τραπεζών.

Page 22: ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ekthesi elegxou-2017.pdfΣελίδα 3 Γενικά 1. Εντολή Ελέγχου Με την από 14 Ιουνίου 2017 απόφαση

Σελίδα 22

Λοιπά Θέματα Έμφασης

Μέχρι την ημερομηνία χορήγησης της παρούσης έχουμε παραλάβει μία απαντητική επιστολή

από έναν από τους δύο (2) νομικούς συμβούλους.

Τελειώνοντας, θα θέλαμε να ευχαριστήσουμε την Διεύθυνση και το προσωπικό της Ελληνικής

Εταιρίας Προστασίας της Φύσης, για την πολύτιμη βοήθεια τους για την εκπόνηση της

παρούσας έκθεσης.

Αθήνα, 26 Φεβρουαρίου 2018

Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής

atc Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Ε.Π.Ε.

Ιφιγένειας 3-5, Μεταμόρφωση, 14451

Α.Μ. ΕΛΤΕ 33

Δημήτριος Αν. Μάνος

Α.Μ. ΕΛΤΕ 2182