Οικονομικός Απολογισμός ΣΕΠ 2011

34
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 36 η ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΣΕΠ ΑΘΗΝΑ, 26 ΜΑΪΟΥ 2012

description

Οικονομικός Απολογισμός του Ιδρύματος ΣΕΠ για το οικονομικό έτος 2011 όπως παρουσιάζεται στη Γενική Συνέλευση του Μαϊου 2012.

Transcript of Οικονομικός Απολογισμός ΣΕΠ 2011

ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

2011

36η ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΣΕΠ – ΑΘΗΝΑ, 26 ΜΑΪΟΥ 2012

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ

Σελίδα

Έκθεση Οικονομικού Συμβούλου ΔΣ/ΣΕΠ 3

Οικονομικές Καταστάσεις 2011 8

Ισολογισμός 13

Αποτελέσματα Χρήσης 16

Κεντρική Διοίκηση 19

Προσκοπικό Πρατήριο 25

Προϋπολογισμός 2013 27

Έκθεση Εξελεγκτικής Επιτροπής 32

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 3

Έκθεση Οικονομικού Συμβούλου ΔΣ/ΣΕΠ

Προς τα Mέλη της 36ης Τακτικής Γενικής Συνέλευσης του Ιδρύματος ΣΕΠ

Αθήνα, 26 Μαΐου 2012

Αγαπητά Μέλη της Γενικής Συνέλευσης.

Μαζί με τον Οικονομικό Απολογισμό του 2011, τον οποίο κρατάτε στα χέρια σας, είναι απαραίτητο να έχετε και μία συνοπτική και συγχρόνως σφαιρική παρουσίαση των οικονομικών πεπραγμένων και προοπτικών του Ιδρύματος, προκειμένου κάθε μέλος της ΓΣ να γίνει κοινωνός της οικονομικής θέσης και κατάστασης του ΣΕΠ, ανεξάρτητα από το αν έχει ή όχι εξειδικευμένες οικονομικές γνώσεις.

Με την πλήρη και σωστή ενημέρωση όλων μας, για την πορεία των οικονομικών του ΣΕΠ και μέσα από συγκροτημένες και συντονισμένες ενέργειες, οι δυνατότητες μας πολλαπλασιάζονται. Η οικονομική αυτοδυναμία του Ιδρύματος, άπιαστος στόχος όλων των Διοικήσεων, παραμένει καίρια και αποφασιστική αναγκαιότητα για το σήμερα, με καθοριστική σημασία για την πορεία της Κίνησης, στα επόμενα χρόνια.

Πρέπει να γίνει από όλους κατανοητό ότι, το ΣΕΠ, ως μη κερδοσκοπικό Ίδρυμα, υποχρεούται να διαθέτει το σύνολο των Εσόδων του στην εκπλήρωση του σκοπού του. Δεν μπορεί όμως να δαπανά περισσότερα χρήματα από όσα εισπράττει. Σήμερα, πολύ περισσότερο από ποτέ, λόγω και της πολύ δύσκολης οικονομικής συγκυρίας, ο εξορθολογισμός της οικονομικής λειτουργίας του ΣΕΠ και η δραστική μείωση των λειτουργικών δαπανών αποτελούν πρωταρχικούς στόχους, στους οποίους επικεντρώνεται η προσπάθεια του ΔΣ, προκειμένου να εξασφαλιστεί σε μεγαλύτερο βαθμό η οικονομική σταθερότητα και η βιωσιμότητα του ΣΕΠ για το μέλλον.

Προς διευκόλυνση και κατανόηση της οικονομικής λειτουργίας του Ιδρύματος από κάθε Μέλος της ΓΣ, μπορούμε να διακρίνουμε 1, ως προς την προέλευσή τους, τα Έσοδα του ΣΕΠ σε:

• Κύρια Έσοδα

− Συνδρομές Μελών

− Ακίνητη Περιουσία

− Προσκοπικό Πρατήριο

• Λοιπά Έσοδα

− Επιχορηγήσεις, Χορηγίες και Δωρεές

− Χρηματοδοτούμενα Προγράμματα

1 Βλ. Ανάλυση Κονδυλίων Προϋπολογισμού 2013

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 4

Κατ’ αντιστοιχία μπορούμε να διακρίνουμε τις Δαπάνες του ΣΕΠ σε:

• Ανελαστικές Δαπάνες

− Μισθοδοσία

− Λειτουργικά Έξοδα

− Φόροι, Υποχρεώσεις

• Δαπάνες Προγράμματος

− Προσκοπικό Πρόγραμμα, Δράσεις, Εκπαίδευση

− Διεθνείς Σχέσεις

− Δημόσιες Σχέσεις

− Προσκοπικά Κέντρα

− Ανάπτυξη και Υποστήριξη Προσκοπικού Έργου

Τα τελευταία χρόνια, οι Ανελαστικές Δαπάνες συνεχώς υπερέβαιναν τα Κύρια Έσοδα. Το 2011, επιτέλους, οι Ανελαστικές Δαπάνες υποχώρησαν κάτω από τα Κύρια Έσοδα:

• Το 2008, οι Ανελαστικές Δαπάνες υπερέβησαν κατά 37% τα Κύρια Έσοδα.

• Το 2009, οι Ανελαστικές Δαπάνες υπερέβησαν κατά 57% τα Κύρια Έσοδα.

• Το 2010, οι Ανελαστικές Δαπάνες υπερέβησαν κατά 22% τα Κύρια Έσοδα.

• Το 2011, οι Ανελαστικές Δαπάνες υποχώρησαν κατά -6% των Κυρίων Εσόδων.

Αναλογία (%) Ανελαστικών Δαπανών / Κυρίων Εσόδων ΣΕΠ

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

140%

160%

180%

2008 2009 2010 2011

Κύρια Έσοδα

Ανελαστικές Δαπάνες

Στοιχ.: Κατάσταση Ταμειακών Ροών ΣΕΠ 2008 - 2011

Το διαρθρωτικό πρόβλημα της υπέρβασης των Ανελαστικών Δαπανών έναντι των Κύριων Εσόδων αποστερεί το Προσκοπικό Πρόγραμμα από τους απαραίτητους πόρους και δημιουργεί πρόβλημα ρευστότητας και οικονομικής αστάθειας, το οποίο οδηγεί είτε σε αύξηση των Υποχρεώσεων (βλ. Δάνειο) ή σε απομείωση της Περιουσίας του Ιδρύματος (βλ. πώληση Ακινήτων), αμφότερες αδιέξοδες λύσεις, οι οποίες υποθηκεύουν το μέλλον του ΣΕΠ. Ως εκ τούτου, για το 2011, επιδίωξη της Διοίκησης ήταν η αποκατάσταση της ισορροπίας, μεταξύ των

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 5

Ανελαστικών Δαπανών και των Κύριων Εσόδων, η οποία επετεύχθη, με δραστικό περιορισμό σε δαπάνες που δεν προσέθεταν πραγματική αξία στην εύρυθμη λειτουργία της Κίνησης.

Επιπλέον, θα πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι, οι δυνατότητες της Πολιτείας είναι οριακές και καμία Επιχορήγηση δεν πρέπει στο εξής να θεωρείται δεδομένη. Τα τελευταία χρόνια, το ύψος της Επιχορήγησης του ΥΠΔΒΜΘ μειώνεται όλο και περισσότερο, ενώ αυξάνεται η φορολόγηση του ΣΕΠ. Ειδικότερα όσον αφορά στα Ακίνητα, η επερχόμενη αύξηση των Αντικειμενικών Αξιών αναμένεται να επιβαρύνει ακόμα περισσότερο τη φορολόγηση, από το 2013.

Φορολόγηση ΣΕΠ - Επιχορήγηση ΥΠΔΒΜΘ 2007 - 2011

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €

100.000,00 €

120.000,00 €

140.000,00 €

2007 2008 2009 2010 2011

Φορολόγηση ΣΕΠ

Επιχορήγηση ΥΠΔΒΜΘ

Στοιχ.: Φορολογικές Δηλώσεις ΣΕΠ 2, Οικ. Απολογισμοί ΣΕΠ 2007 - 2011

Είναι επίσης γεγονός ότι, οι επιχειρήσεις ελαχιστοποιούν τις δαπάνες τους για δημόσιες σχέσεις, προβολή και επικοινωνία, ενώ ουσιαστικά δεν χρηματοδοτούν πλέον τους τομείς της κοινωνικής ευθύνης και των χορηγιών.

Με βάση τα παραπάνω, η ανάγκη της οικονομικής αυτοδυναμίας του ΣΕΠ καθίσταται περισσότερο επιτακτική από ποτέ. Προς την κατεύθυνση αυτή, το 2011, το ΔΣ προχώρησε έγκαιρα σε διαρθρωτικές αλλαγές, οι οποίες αφενός θωρακίζουν το Ίδρυμα και αφετέρου δημιουργούν νέα δεδομένα και προϋποθέσεις, για σημαντική βελτίωση της θέσης του ΣΕΠ, στις επόμενες Χρήσεις. Με τον επανασχεδιασμό του οργανογράμματος της ΚΔ, οι διοικητικές υπηρεσίες λειτουργούν πλέον με μικρότερο αριθμό υπαλλήλων, συγκεντρωμένες σε έναν όροφο του κτιρίου της ΚΔ, με επακόλουθα, αφενός την αποδέσμευση και διάθεση χώρων προς οικονομική αξιοποίηση και αφετέρου τον περιορισμό του υψηλού μισθολογικού και λειτουργικού κόστους. Κυρίως όμως, μεταβάλλεται δραστικά η σχέση μεταξύ Κυρίων Εσόδων και Ανελαστικών Δαπανών, με αποτέλεσμα την απελευθέρωση πόρων 3, υπέρ του Προσκοπικού Προγράμματος. Η υλοποίηση των αλλαγών θα ολοκληρωθεί στη Χρήση του 2012, μέσα στην οποία θα προκύψουν τα πρώτα θετικά αποτελέσματα, ενώ θα αποδώσει πλήρως στις επόμενες χρήσεις.

Παράλληλα, σε μία εποχή που δεν υπάρχουν πλέον χορηγίες και δύσκολα κάποιος μας δίνει χρήματα επειδή «είμαστε καλά παιδιά», αναζητούνται νέες λογικές εξεύρεσης Εσόδων, που θα

2 Φορολογία Εισοδήματος, ΦΑΠ και Περαίωση 3 Το 2011, το ΣΕΠ απασχόλησε 16 υπαλλήλους και 2 εξωτερικούς συνεργάτες. Με το νέο

οργανόγραμμα, σήμερα το ΣΕΠ απασχολεί 12 υπαλλήλους και 2 εξωτερικούς συνεργάτες. Για το 2012, συνυπολογιζομένων των καταβλητέων Αποζημιώσεων, αναμένεται ενίσχυση σε ρευστότητα, κατά περίπου € 70.000 (στοιχ. Κατάσταση Ταμειακών Ροών ΣΕΠ). Από το 2013, το ετήσιο μισθολογικό κόστος θα είναι δραστικά χαμηλότερο.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 6

αξιοποιούν τα συγκριτικά πλεονεκτήματα του Ελληνικού Προσκοπισμού, τα οποία είναι ο αριθμός των 20.000 οικογενειών των Μελών μας σε όλη την Ελλάδα και η θέληση για συμμετοχή και κοινωνική προσφορά. Προς τούτο, είναι χρήσιμο να ενώσουμε όλοι μαζί τις δυνάμεις μας και να αξιοποιήσουμε κάθε ευκαιρία. Το ενδιαφέρον επιχειρήσεων που προσφέρουν υπηρεσίες ή προϊόντα πρώτης ανάγκης και έχουν τη δυνατότητα να προσφέρουν ελκυστικά τιμολόγια, αν απευθύνονται σε ένα μεγάλο σύνολο, όπως αυτό του ΣΕΠ, μπορεί να αποφέρει οικονομικό όφελος για τα Συστήματα, τα Κλιμάκια και την ΚΔ, συμφέροντας συγχρόνως και το κάθε Μέλος ως μονάδα.

Το ΔΣ στρέφεται προς την κατεύθυνση αυτή και παράλληλα με τα ήδη υλοποιούμενα Προγράμματα (Βιωματική Εκπαίδευση, Πρόγραμμα Ανακύκλωσης Κινητών Τηλεφώνων της Vodafone), δρομολογεί ενέργειες, όπως η εμπορική αξιοποίηση του Περιοδικού του ΣΕΠ, μέσω διαφημιστικών καταχωρήσεων, το MediScout, Πρόγραμμα παροχής ιατρικών υπηρεσιών για τα Μέλη του ΣΕΠ, η εγκατάσταση φωτοβολταϊκών συστημάτων στο κτίριο της ΚΔ κ.α.

Το 2011, η ΚΔ κάλυψε οικονομικά το υψηλό μέχρι στιγμής κόστος του σημαντικού έργου της ανακατασκευής του ΠΚ Πυργακίου, το οποίο είχε καταστραφεί στην πυρκαγιά του 2007. Τα έργα θα ολοκληρωθούν μέσα στο 2012 και σύντομα το ΠΚ Πυργακίου θα μπορέσει να λειτουργήσει ξανά, για να φιλοξενεί τις δράσεις των Τμημάτων μας.

Από το 2011, σε συνεργασία με τις ΠΕ, τα Ακίνητα που αποφέρουν Έσοδα σε Κλιμάκια του ΣΕΠ, καθώς και αυτά που ιδιοχρησιμοποιούνται από Προσκοπικές Μονάδες, συμμετέχουν στο φορολογικό βάρος που τους αναλογεί, ώστε οι υποχρεώσεις να κατανέμονται δίκαια και να μην επιβαρύνεται το σύνολο.

Για την καλύτερη διευθέτηση και παρακολούθηση των οικονομικών ζητημάτων, ως συνδετικός κρίκος μεταξύ της ΚΔ και των Προσκοπικών Κλιμακίων και Συστημάτων, δημιουργήθηκε η Εφορεία Διοικητικής Μέριμνας / ΓΕ, με εξαιρετικά σημαντικό ως τώρα απολογισμό έργου.

Μετά από πολλά χρόνια, δραστηριοποιήθηκε και πάλι ο θεσμός του Πανελλήνιου Κύκλου Αρωγών Μελών (ΠΑΚΑΜ), ο οποίος απαρτίζεται από πρώην προσκόπους, πρόσωπα με σημαντική κοινωνική και επιχειρηματική δραστηριότητα, τα οποία έχουν τη διάθεση να συνδράμουν το ΣΕΠ. Με τα πρώτα χρήματα που συγκεντρώθηκαν, έχουν ήδη αποφασιστεί και προγραμματιστεί ενέργειες, για την ανακαίνιση της αίθουσας του «Πήγασου», στο ΠΥΒΑ.

Στα πλαίσια της ανταποδοτικότητας, η οποία πρέπει να υπάρχει από την ΚΔ, προς κάθε Προσκοπικό Σύστημα και Κλιμάκιο, μέρος των πόρων του ΣΕΠ επεστράφη προς την Κίνηση, μέσω αποφάσεων του ΔΣ και ενεργειών της ΚΔ, όπως το Λεύκωμα «Γιορτάζοντας τα 100 Χρόνια», οι Λάμπες, τα Κουτιά των Νέων Συστημάτων, το «Μονοπάτι», η απόφαση για τη Νησιωτικότητα, η μείωση της Τιμής Πώλησης της Προσκοπικής Στολής κ.α.

Η αξιοποίηση μιας Τράπεζας, για όλες τις καταθέσεις του ΣΕΠ (Συστήματα, Κλιμάκια, ΚΔ) και η ευκαιρία που παρέχει για εξασφάλιση καλύτερων όρων (υψηλότερα επιτόκια κ.α.), καθώς και ο επανασχεδιασμός της πολιτικής του ΣΕΠ για την Ακίνητη Περιουσία, είναι ζητήματα που θα μας απασχολήσουν τα επόμενα χρόνια.

Τέλος, απολύτως απαραίτητος και επιτακτικός, για τη θωράκιση του ΣΕΠ, είναι ο εναρμονισμός, με την κείμενη νομοθεσία, όλων των οικονομικών διαδικασιών και δοσοληψιών του ΣΕΠ, οι οποίες θα πρέπει να διέπονται από διαφάνεια και ευταξία, ώστε να εξαλειφθεί κάθε φορολογικός, οικονομικός και νομικός κίνδυνος. Προς την κατεύθυνση αυτή, πραγματοποιήθηκαν σημαντικά βήματα, για την τακτοποίηση χρόνιων αδυναμιών, στην οργάνωση και παρακολούθηση των οικονομικών του Ιδρύματος, όπως αυτά εφαρμόζονται, τόσο στην ΚΔ, όσο και στα Προσκοπικά Συστήματα και Κλιμάκια.

Παρά τις αντιξοότητες και την εν γένει οικονομική δυσπραγία που αντιμετωπίζει η ελληνική κοινωνία, το ΔΣ επιδιώκει, υπεύθυνα, σοβαρά και οργανωμένα, την οικονομική ανάπτυξη του ΣΕΠ, έχοντας ως στόχο τη διαρκή υποστήριξη του προσκοπικού έργου των Προσκοπικών Συστημάτων και των Ενήλικων Στελεχών μας.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 7

Στα δύο χρόνια που πέρασαν, ασκήσαμε, με σοβαρότητα και υπευθυνότητα, μια δυσάρεστη πολλές φορές οικονομική πολιτική περιστολής δαπανών και εξεύρεσης εσόδων, η οποία αρχίζει να αποδίδει καρπούς. Αν εξακολουθήσει η εφαρμογή της, τότε σύντομα και παρά τις εξαιρετικά δύσκολες οικονομικές συνθήκες θα βρεθούμε πιο κοντά στο στόχο της οικονομικής αυτοδυναμίας του ΣΕΠ και της ανταποδοτικότητας των χρημάτων από την ΚΔ προς την Κίνηση. Είναι όμως απαραίτητη σε αυτό και η δική σας βοήθεια, σε μία κοινή προσπάθεια για την οικονομική ανάπτυξη του ΣΕΠ.

Κώστας Βεργίτσης

Οικονομικός Σύμβουλος ΔΣ / ΣΕΠ

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 8

Οικονομικές Καταστάσεις 2011

Ακολουθούν οι Οικονομικές Καταστάσεις της 31.12.2011, για τη Χρήση του 2011:

• Ισολογισμός

• Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων Χρήσεως

• Κατάσταση Λογαριασμού Γενικής Εκμετάλλευσης. Κέντρο Κόστους : Κεντρική Διοίκηση

• Κατάσταση Λογαριασμού Γενικής Εκμετάλλευσης. Κέντρο Κόστους : Προσκοπικό Πρατήριο

Αμέσως μετά, για κάθε Οικονομική Κατάσταση, παρατίθενται αναλυτικά στοιχεία, με επεξηγήσεις και γραφήματα, τα οποία παρουσιάζουν τη μεταβολή των βασικών μεγεθών του Ισολογισμού και των Αποτελεσμάτων, ώστε κάθε Μέλος της ΓΣ να μπορεί να εκτιμήσει τα μεγέθη και να κατανοήσει σφαιρικά την οικονομική θέση του ΣΕΠ.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 9

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 10

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 11

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 12

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 13

Ισολογισμός 2011

Σύνοψη

Το Γενικό Σύνολο Ενεργητικού αυξήθηκε κατά € 106.787,44, σε σχέση με το 2010, ανερχόμενο σε € 23.708.610,19, λόγω κυρίως της αύξησης των Παγίων, μέσω των έργων στο ΠΚ Πυργακίου, και της αύξησης του Κυκλοφορούντος Ενεργητικού και ιδιαίτερα των Απαιτήσεων.

Στο Παθητικό, η αύξηση αποτυπώνεται κυρίως στις Υποχρεώσεις και ειδικότερα στις Βραχυπρόθεσμες, οι οποίες σε κάθε περίπτωση παραμένουν χαμηλότερες του Κυκλοφορούντος Ενεργητικού.

Το Αποτέλεσμα της Χρήσης του 2011 είναι θετικό.

Βασικά Μεγέθη Ισολογισμού

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €

200.000,00 €

250.000,00 €

300.000,00 €

350.000,00 €

Απόθ

εμα

Προ

σκοπ

ικού

Πρα

τηρί

ου

Απαι

τήσε

ις

Διαθ

έσιμ

α

Προ

μηθε

υτές

Επιτ

αγές

Τράπ

εζες

Φόρ

οι,

Εισφ

ορές

ιστω

τές

2010

2011

Στοιχ.: Ισολογισμός ΣΕΠ 2011

Πάγιο Ενεργητικό

• Η αξία Γηπέδων και Κτιρίων αντιπροσωπεύει, σε αντικειμενικές τιμές, το ποσό της δήλωσης που κατατέθηκε για το ΦΑΠ. Για το 2011, η αξία των Γηπέδων αυξήθηκε κατά € 2.970,89, καθώς σε αυτήν συμπεριλήφθηκε επιπλέον Ακίνητο, ιδιοκτησίας ΣΕΠ, στo Δήμο Αμανής Χίου, στο ΠΚ Μανάγρου.

• Στις Ακινητοποιήσεις υπό Εκτέλεση, απεικονίζεται η καθαρή συνολική αξία των έργων του ΠΚ Πυργακίου, ανερχόμενη σε € 65,458,62.

• Το 2011, πραγματοποιήθηκε μια γιγαντιαία προσπάθεια αναλυτικής απογραφής των Παγίων του ΣΕΠ, τα οποία θα καταχωρηθούν λογιστικά σε Μητρώο Παγίων, μέσω του οποίου στο εξής θα παρακολουθούνται και θα διενεργούνται επ’ αυτών οι Αποσβέσεις, με ταυτόχρονη αναβάθμιση της μηχανογραφημένης λογιστικής του ΣΕΠ. Με τον τρόπο αυτό, καλύπτεται ένα πολύ μεγάλο κενό, στην καταγραφή της περιουσίας του ΣΕΠ. Η καταγραφή συμπεριλαμβάνει τα πλωτά μέσα, τα οχήματα, τον ηλεκτρονικό και

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 14

μηχανολογικό εξοπλισμό και τα έργα τέχνης, τα οποία το ΣΕΠ έχει στην ιδιοκτησία του. Το Μητρώο Παγίων θα αναπροσαρμόσει την περιουσία του ΣΕΠ, από τη Χρήση του 2012.

• Για το 2011, έχουν υπολογιστεί οι νόμιμες Αποσβέσεις.

• Στις Συμμετοχές σε Λοιπές Επιχειρήσεις, απεικονίζονται οι Συμμετοχές του ΣΕΠ στις Εταιρείες «Υπαίθριες Δραστηριότητες Εύηνος ΑΤΕ - SCOUTWAY», με ποσό € 114.779,00 και «ΑΜΚΕ Προσκόπων Έργα», με ποσό € 770,00. Το ΣΕΠ συμμετέχει επίσης στην Εταιρεία «ΑΜΚΕ Εν ∆ράσει», με ποσό € 500,00, καθώς και στις εταιρείες «ΑΜΚΕ Πρότυπο Κατασκηνωτικό Κέντρο Οικολογικής και Περιβαλλοντολογικής Εκπαίδευσης - ΣΤΡΟΦΙΛΙΑ», «ΑΜΚΕ Οικολογικό Και Περιβαλλοντολογικό Κατασκηνωτικό Κέντρο - ΕΛΑΙΑ» και «Προσκοπικό Πρατήριο Μονοπρόσωπη ΕΠΕ», χωρίς οικονομική συμμετοχή, για τις οποίες το ΔΣ έχει αποφασίσει την από κοινού με τους συνεταίρους λύση.

• Στις Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις, εμφανίζονται οι Εγγυήσεις των ΔΕΚΟ.

Κυκλοφορούν Ενεργητικό

• Το 2011, το Απόθεμα του Προσκοπικού Πρατηρίου κατέληξε σε € 185.102,04, μειωμένο κατά 10%, σε σχέση με το υψηλό, λόγω των παραγγελιών ειδών για την Εκατονταετία του ΣΕΠ, Απόθεμα της Χρήσης του 2010. Αναλυτικά, τα οικονομικά στοιχεία του Πρατηρίου, με τον Κύκλο Εργασιών και τα Αποτελέσματα, βρίσκονται στο Λογαριασμό Γενικής Εκμετάλλευσης του Πρατηρίου.

• Οι Απαιτήσεις εμφανίζονται σε ύψος € 179.040,16, αυξημένες κατά 56%, σε σχέση με αυτές του 2010.

Αναλυτικότερα:

- Οι Χρεώστες Πρατηρίου και ΚΔ ανέρχονται σε € 110.422,17, παρουσιάζοντας αύξηση 53%, έναντι αυτών του 2010, καθώς συμπεριλαμβάνουν την Απαίτηση της επιχορήγησης του ΥΠΔΒΜΘ για το έτος 2011, ύψους € 38.610,00, η οποία βεβαιώθηκε το 2011 και εισπράχθηκε το 2012.

- Στις Προκαταβολές εμφανίζονται οι Λογαριασμοί Επί Αποδόσει, ύψους € 9.486,00, μειωμένοι κατά 58%, έναντι των αντίστοιχων του 2010.

- Ο λογαριασμός Χρεώστες Διάφοροι ανέρχεται σε € 59.131,99, αυξημένος κατά 199%, έναντι του 2010, καθώς συμπεριλαμβάνει Ανείσπρακτα Μισθώματα, Παρακρατηθέντες Φόρους, Επιταγές Εισπρακτέες, παλαιές Απαιτήσεις κ.α. Για αρκετές από τις παραπάνω περιπτώσεις, το ΔΣ έχει προβεί σε νομικές ενέργειες, προς εξασφάλιση των Απαιτήσεων του ΣΕΠ.

• Τα Διαθέσιμα του ΣΕΠ διαμορφώνονται σε € 312.094,29. Στις Καταθέσεις Όψεως συμπεριλαμβάνεται η δωρεά «ΡΑΝ Αλεξάτου», ύψους € 198.794,45, προοριζόμενη, βάσει διαθήκης, για ειδικό σκοπό.

Ίδια Κεφάλαια

• Η Περιουσία του ΣΕΠ αυξήθηκε κατά € 2.970,89, μέσω του Ακινήτου της Χίου.

• Το θετικό Αποτέλεσμα του 2010, μετά και την Περαίωση Εκκρεμών Φορολογικών Υποθέσεων Χρήσεων 2007 – 2009, ύψους € 18.159,79, η οποία βεβαιώθηκε το 2011, μείωσε κατά € 66.786,66 τις προερχόμενες από το παλαιό φορολογικό πρόστιμο Διαφορές Φορολογικού Ελέγχου. Οι τελευταίες διαμορφώνονται σε € 422.940,63.

• Στον Ισολογισμό του 2011, απεικονίστηκαν, βαρύνοντας το Αποτέλεσμα, Προβλέψεις για Αποζημιώσεις Προσωπικού, ύψους € 42.712,87, καταβλητέες το 2012.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 15

• Η Χρήση του 2011 άφησε θετικό Υπόλοιπο Αποτελέσματος Χρήσης (κέρδος), προοριζόμενο για Αύξηση Κεφαλαίου, ύψους € 1.418,56.

Υποχρεώσεις

• Στις Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις, εμφανίζονται οι Εγγυήσεις των Μισθώσεων, ύψους € 14.840,00.

• Οι Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις του ΣΕΠ ανέρχονται σε € 652.751,03, αυξημένες κατά 28%, έναντι αυτών του 2010, λόγω της επιβάρυνσης που επέφεραν στον Ταμειακό Κύκλο του ΣΕΠ κυρίως τα έργα του ΠΚ Πυργακίου και η αύξηση των Απαιτήσεων.

Αναλυτικότερα:

- Οι Υποχρεώσεις σε Προμηθευτές και Επιταγές καταλήγουν σε € 195.451,14, μειωμένες κατά 33%, σε σχέση με τις αντίστοιχες του 2010, καθώς σε αρκετές περιπτώσεις, το ΣΕΠ επωφελήθηκε από συμφέρουσες χρηματοοικονομικά προσφορές για αμεσότερο τρόπο πληρωμής, επιτυγχάνοντας με τον τρόπο αυτό χαμηλότερες τιμές για την εμπορική του δραστηριότητα.

- Το υπόλοιπο του Τραπεζικού Δανείου, ανέρχεται σε € 276.748,37, εμφανίζοντας αύξηση 372%, έναντι αυτού του 2010. Το ΔΣ αποφάσισε τη λήψη του επιπλέον Δανείου, προκειμένου να καλυφθούν τόσο οι ανάγκες σε ρευστότητα, που προέκυψαν από τα έργα του ΠΚ Πυργακίου και την αύξηση των Απαιτήσεων, όσο και αυτές που δημιούργησε η μείωση των Υποχρεώσεων σε Επιταγές και Προμηθευτές. Σύμφωνα με τον εγκεκριμένο από το ΔΣ αναθεωρημένο Προϋπολογισμό του 2012, το Δάνειο εξυπηρετείται μέσω της εξοικονόμησης πόρων, προερχόμενης κυρίως από την υλοποίηση του νέου οργανογράμματος της ΚΔ, με πρόβλεψη, στο τέλος του 2012, το υπόλοιπο να καταλήξει σε περίπου € 190.000,00. Σημειωτέον ότι, ήδη από 03.05.2012, το υπόλοιπο του Δανείου έχει μειωθεί σε € 189.711,10.

- Οι Υποχρεώσεις από Φόρους (ΦΠΑ, ΦΜΥ, Φόρος Εισοδήματος) ανέρχονται σε € 62.937,92, αυξημένες κατά 42%, σε σχέση με αυτές του 2010, καθώς συμπεριλαμβάνουν την Περαίωση Εκκρεμών Φορολογικών Υποθέσεων Χρήσεων 2007 – 2009.

- Οι Υποχρεώσεις σε Ασφαλιστικούς Οργανισμούς (ΙΚΑ, ΤΕΑΥΕΚ) καταλήγουν σε € 17.920,11, μειωμένες κατά 3%, έναντι αυτών του 2010.

- Οι Υποχρεώσεις σε Πιστωτές ανέρχονται σε € 84.853,49, αυξημένες κατά 2%, σε σχέση με τις αντίστοιχες του 2010, συμπεριλαμβάνοντας κυρίως Υποχρεώσεις προς Κλιμάκια και παλαιές Υποχρεώσεις.

Το Κυκλοφορούν Ενεργητικό υπερκαλύπτει τις Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις κατά 6%.

Μεταβατικοί Λογαριασμοί Παθητικού

• Οι Προεισπραχθείσες Συμμετοχές, ύψους € 154.735,15, αφορούν τις αποζημιώσεις ασφαλειών για τα ΠΚ Πυργακίου και Ζευγολατιού και τα ενοίκια της «SCOUTWAY» για το ΠΚ Πατέρα. Μέρος του υπολοίπου του λογαριασμού του 2010, ισόποσο με την καθαρή αξία των έργων στο ΠΚ Πυργακίου, πέρασε στο Αποτέλεσμα. Όπως προαναφέρθηκε, η καθαρή αξία των έργων του ΠΚ Πυργακίου εμφανίζεται στις Ακινητοποιήσεις υπό Εκτέλεση.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 16

Αποτελέσματα Χρήσης 2011

Σύνοψη

Το 2011, τόσο το Σύνολο των Εσόδων, ύψους € 1.680.210,26, όσο και αυτό των Εξόδων, ύψους € 1.624.017,95, εμφανίζουν κάμψη 12% και 11% αντίστοιχα, έναντι των αντίστοιχων αυξημένων, λόγω του 5ου Πανελλήνιου Προσκοπικού Τζάμπορη και του εορτασμού της Εκατονταετίας του ΣΕΠ, του 2010, αλλά και λόγω της ύφεσης που μαστίζει την αγορά.

Παρά ταύτα, η τήρηση ενός σωστά καταρτισμένου Προϋπολογισμού επέτρεψε στο ΣΕΠ να ανταπεξέλθει θετικά, καθώς σε ενοποιημένη βάση, Προσκοπικό Πρατήριο και ΚΔ, το Ολικό Οργανικό Αποτέλεσμα της Χρήσης του 2011 ήταν € 56.292,31 (κέρδος), μειωμένο κατά 40%, σε σχέση με αυτό του 2010, κυρίως λόγω του μικρότερου Αποτελέσματος του Προσκοπικού Πρατηρίου.

Το Ολικό Αποτέλεσμα επιβαρύνθηκε με μη ταμειακό Έκτακτο και Ανόργανο Αποτέλεσμα και το τελικό Καθαρό Αποτέλεσμα Χρήσης ανήλθε σε € 35.216,84.

Μετά και το Φόρο Εισοδήματος του 2011, καταβλητέο στο 2012, απέμεινε ως Υπόλοιπο Κερδών εις Νέον, ποσό € 1.418,56.

Βασικά Μεγέθη Αποτελεσμάτων Χρήσης

0,00 €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €

1.200.000,00 €

1.400.000,00 €

1.600.000,00 €

1.800.000,00 €

2.000.000,00 €

Πω

λήσε

ιςΠ

ροσκ

οπικ

ούΠ

ρατη

ρίου

Έσο

δαΕπ

ίτευ

ξης

Σκοπ

ού

Κόστ

οςΠ

ωλή

σεω

ν

Έξο

δαΔι

οικη

τική

ςΛε

ιτου

ργία

ς

Έξο

δαΕπ

ίτευ

ξης

Σκοπ

ού

Χρεω

στικ

οίΤό

κοι

2010

2011

Στοιχ.: Αποτελέσματα Χρήσης ΣΕΠ 2011 4

Αποτελέσματα Εκμετάλλευσης

• Τα Ακαθάριστα Έσοδα από τις Πωλήσεις του Προσκοπικού Πρατηρίου (τζίρος), για το 2011, ανήλθαν στο ποσό των € 425.168,04, μειωμένα κατά 19%, σε σχέση με τα

4 Τα έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας περιέχουν τις Αμοιβές και τα Έξοδα Προσωπικού και Τρίτων. Για το

2011, συμπεριλαμβάνουν και Αποζημιώσεις Εξερχομένων Υπαλλήλων, οι οποίες βεβαιώθηκαν μέσα στη Χρήση, ύψους € 27.005,87, ήτοι ποσοστού 5% επί του συνόλου. Συνεπώς, το πραγματικό μισθολογικό κόστος του ΣΕΠ μειώθηκε (βλ. σελ. 17).

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 17

αντίστοιχα του 2010, τα οποία συμπεριελάμβαναν και τις πωλήσεις του εορτασμού της Εκατονταετίας του ΣΕΠ. Οι Πωλήσεις του 2011 είναι περίπου ισοϋψείς με αυτές του 2009.

• Το Κόστος Πωλήσεων, για το 2011, εμφανίζει μείωση 15%, έναντι του 2010, μικρότερη της μείωσης των Πωλήσεων, κυρίως λόγω διάθεσης σε χαμηλή τιμή απαξιωμένου Αποθέματος προηγούμενων ετών, το οποίο δέσμευε Κεφάλαιο.

• Κατά συνέπεια, το Μικτό Αποτέλεσμα (κέρδος) του Προσκοπικού Πρατηρίου κατέληξε στο ποσό των € 146.146,72. Το ποσοστό του Μικτού Κέρδους ήταν 34%, έναντι του αντίστοιχου ποσοστού 37% του 2010.

• Τα Έσοδα για την Επίτευξη του Σκοπού, τα οποία περιλαμβάνουν το σύνολο των Εσόδων του ΣΕΠ, εκτός των Πωλήσεων του Προσκοπικού Πρατηρίου, ανήλθαν σε € 1.534.163,54, μειωμένα κατά 11%, σε σχέση με τα αυξημένα, λόγω κυρίως του 5ου Πανελλήνιου Προσκοπικού Τζάμπορη, αντίστοιχα Έσοδα του 2010.

• Τα Έξοδα Διοικητικής Λειτουργίας, τα οποία περιλαμβάνουν τις Αμοιβές και τα Έξοδα Προσωπικού και Τρίτων, για το 2011, εμφανίζονται περίπου ισόποσα με τα αντίστοιχα του 2010, ανερχόμενα στο ποσό των € 510.182,54. Ωστόσο, στο ποσό αυτό συμπεριλαμβάνονται οι Αποζημιώσεις Εξερχομένων Υπαλλήλων, οι οποίες βεβαιώθηκαν μέσα στο 2011, ύψους € 27.005,87, ήτοι ποσοστού 5% επί του συνόλου. Συνεπώς, το πραγματικό μισθολογικό κόστος του ΣΕΠ μειώθηκε.

• Τα Έξοδα Επίτευξης Σκοπού, τα οποία περιλαμβάνουν όλα τα Έξοδα του ΣΕΠ, εκτός αυτών της Διοικητικής Λειτουργίας, των Αγορών του Προσκοπικού Πρατηρίου και των Τόκων, για το 2011, κατέληξαν σε € 1.100.933,73, παρουσιάζοντας μείωση 11%, ανάλογη της μείωσης των Εσόδων, καθώς το ΣΕΠ δεν σπατάλησε περισσότερα από όσα διέθετε ή οι οικονομικές συνθήκες του επέτρεψαν. Ωστόσο, η πραγματική μείωση είναι μεγαλύτερη, καθώς τα Έξοδα του 2011 βαρύνει η Πρόβλεψη Αποζημιώσεων Προσωπικού, ύψους € 42.712,87, οι οποίες θα καταβληθούν το 2012.

• Οι πληρωμές σε Τόκους ανήλθαν σε € 12.901,68, έναντι των € 6.343,34 του 2010, λόγω της αύξησης του Τραπεζικού Δανείου.

Αναλυτικά οικονομικά στοιχεία, τόσο για την ΚΔ, όσο και για το Προσκοπικό Πρατήριο, υπάρχουν στην ανάλυση των αντίστοιχων Λογαριασμών Γενικής Εκμετάλλευσης.

Έκτακτα Αποτελέσματα

• Τα Έκτακτα και Ανόργανα Έσοδα και Έξοδα είναι λογιστικά και αναγνωρίστηκαν κατά την τακτοποίηση λογαριασμών.

• Οι Αποσβέσεις Παγίων αφορούν αγορές που πραγματοποιήθηκαν μέσα στο 2011.

Διάθεση Αποτελεσμάτων

• Ο Φόρος Εισοδήματος του 2011 ανέρχεται σε € 33.798,28, προερχόμενος κυρίως από τη φορολόγηση Μισθωμάτων και Δικαιωμάτων Δικαιόχρησης (franchise), καθώς επίσης και ποσοστού 12,5% από το λογιστικό κέρδος του Προσκοπικού Πρατηρίου.

• Από το Καθαρό Αποτέλεσμα Χρήσης του 2011, αφαιρείται ο Φόρος Εισοδήματος και προκύπτει Υπόλοιπο Κερδών εις Νέον € 1.418,56.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 18

Αποτελέσματα Χρήσεων 2007 - 2011

-300.000 €

-250.000 €

-200.000 €

-150.000 €

-100.000 €

-50.000 €

0 €

50.000 €

100.000 €

150.000 €

2007 2008 2009 2010 2011

Στοιχ.: Ισολογισμοί ΣΕΠ 2007 -2011

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 19

Κεντρική Διοίκηση

Σύνοψη

Το σύνολο των Εσόδων της ΚΔ, για το 2011 ήταν € 1.534.163,54 €, μειωμένο κατά 11% έναντι του αντίστοιχου του 2010. Όμοια και το σύνολο των Εξόδων κατέληξε σε € 1.502.595,56, επίσης μειωμένο κατά 12% σε σχέση με αυτά του 2010. Ας σημειωθεί ότι, το 2010, τόσο τα Έσοδα όσο και τα Έξοδα της ΚΔ εμφανίζονται διογκωμένα, καθώς συμπεριελάμβαναν την οικονομική διαχείριση του 5ου Πανελλήνιου Προσκοπικού Τζάμπορη.

Το Αποτέλεσμα Εκμετάλλευσης της ΚΔ προέκυψε θετικό, σε ύψος € 31.567,98, έναντι του επίσης θετικού Αποτελέσματος € 15.377,19 του 2010.

Έσοδα

Κατανομή Εσόδων ΚΔ 2011

ΑΠΟΓΡΑΦΕΣ ΜΕΛΩΝ31%

ΛΟΙΠΕΣ ΠΑΡΕΠΟΜΕΝΕΣ ΑΣΧΟΛΙΕΣ

23%

ΕΝΟΙΚΙΑ - ΚΟΙΝΟΧΡΗΣΤΑ30%

ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ5%

ΕΣΟΔΑ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ11%

• Στα Έσοδα Απογραφών Μελών καταχωρήθηκε η Ετήσια Απογραφή Μελών ΣΕΠ, τα Έσοδα της οποίας, για το 2011, ανήλθαν σε € 491.480,00, αυξημένα κατά 9% έναντι των αντίστοιχων του 2010. Ο αριθμός των Απογεγραμμένων Μελών κατέληξε περίπου στα 18.000 Μέλη, μειωμένος ελαφρά, έναντι του 2010. Η Ετήσια Απογραφή Μελών ΣΕΠ του 2011, πραγματοποιήθηκε με το νέο e-sep, το οποίο αποτελεί ιδιοκτησία του Ιδρύματος και κατά γενική ομολογία ανταποκρίθηκε άριστα.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 20

Η επιστροφή των οφειλομένων μεριδίων Απογραφών από την ΚΔ προς τα Κλιμάκια θα ολοκληρωθεί μέσα στο 2012. Ας σημειωθεί ότι, από τον Σεπτέμβριο του 2012, η Ετήσια Απογραφή Μελών ΣΕΠ θα είναι προσαρμοσμένη στην «προσκοπική περίοδο» (1 Σεπτεμβρίου – 31 Αυγούστου), αντί του ημερολογιακού έτους, όπως ισχύει σήμερα, με στόχο την υπέρβαση χρόνιων δυσλειτουργιών, διοικητικών και προγράμματος.

• Τα Έσοδα Λοιπών Παρεπόμενων Ασχολιών, τα οποία περιλαμβάνουν κυρίως τα Έσοδα από τις προσκοπικές δραστηριότητες, για το 2011, ήταν τα παρακάτω:

− Έσοδα από Δράσεις Εσωτερικού € 17.389,48

− Έσοδα από Δράσεις Εξωτερικού € 241.154,50

− Έσοδα από Συναντήσεις € 21.833,00

− Έσοδα από Συνέδρια € 3.617,55

− Έσοδα από Σχολές € 46.624,29

− Συνδρομές ΠΑΚΑΜ, Μελών ΔΣ € 4.395,00

− Συνδρομές Μελών ΓΣ € 7.225,00

− Έσοδα από Μετάλλια, Κονκάρδες κ.α. € 3.213,32

ΣΥΝΟΛΟ € 345.416,14

• Στα Έσοδα Ενοικίων καταχωρήθηκε το εισόδημα από Ακίνητα, το οποίο το ΣΕΠ δηλώνει για το Φόρο Εισοδήματος, καθώς και Έσοδα από Κοινόχρηστα, Χρήση Αίθουσας Λευκαδίτη και Δικαιώματα Δικαιόχρησης (franchise). Μέρος του εισοδήματος από Ακίνητα αφορά στα Εισπραχθέντα και Εισπρακτέα είτε από την ΚΔ ή πανελλαδικά από Κλιμάκια Μισθώματα, ενώ το υπόλοιπο είναι Τεκμαρτό Εισόδημα από Ιδιόχρηση.

Το 2011, τα Εισπραχθέντα και Εισπρακτέα Μισθώματα ανήλθαν σε € 223.966,37, μειωμένα κατά 2%, σε σχέση με τα αντίστοιχα του 2010, καθώς η απώλεια εσόδων από αναπροσαρμογές Μισθωμάτων και αδυναμία εξεύρεσης μισθωτή σε ορισμένα Ακίνητα του ΣΕΠ ισοσκελίστηκε από την οικονομική αξιοποίηση ορόφων του κτιρίου της ΚΔ.

- Μισθώματα Εισπραχθέντα από την ΚΔ € 112.180,51

- Μισθώματα Εισπραχθέντα από Κλιμάκια € 81.795,86

- Μισθώματα Εισπρακτέα Οφειλόμενα € 29.990,00

- Τεκμαρτό Εισόδημα από Ιδιόχρηση Ακινήτων € 194.558,71

- Έσοδα από Χρήση Αίθουσας Λευκαδίτη € 630,00

- Κοινόχρηστα € 11.125,98

- Είσπραξη Αναλογίας ΦΑΠ Κλιμακίων και Συστημάτων € 3.223,85

- Δικαιώματα Δικαιόχρησης € 20.530,00

ΣΥΝΟΛΟ € 454.034,91

• Τα Έσοδα Επιχορηγήσεων, για το 2011, ήταν τα εξής:

− Επιχορήγηση ΥΠΔΒΜΘ € 38.610,00

− Επιχορήγηση Ασφαλιστικών Εισφορών ΟΑΕΔ € 32.006,00

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 21

ΣΥΝΟΛΟ € 70.616,00

• Τα Έσοδα Κεφαλαίων, τα οποία περιλαμβάνουν κυρίως Χορηγίες και Δωρεές, για το 2011, ήταν τα παρακάτω:

- Δωρεές € 6.828,00

- Επιχορηγήσεις επιχειρήσεων € 45.485,04

- Χορηγίες ειδικού σκοπού € 3.610,00

- Έσοδα από Προγράμματα € 28.155,48

- Έσοδα από 100 Χρόνια € 12.410,00

- Πιστωτικοί τόκοι € 2.309,59

- ΦΑΠ Κλιμακίων € 8.259,76

- Προεισπραχθείσες Ασφάλειες ΠΚ Πυργακίου € 65.458,62

ΣΥΝΟΛΟ € 172.516,49

Έξοδα

Κατανομή Εξόδων ΚΔ 2011

ΑΜΟΙΒΕΣ & ΕΞΟΔΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ

24%

ΔΙΑΦΟΡΑ ΕΞΟΔΑ49%

ΕΝΤΥΠΑ & ΓΡΑΦΙΚΗ ΥΛΗ2%

ΦΟΡΟΙ -ΤΕΛΗ7%

ΜΕΤΑΦΟΡΕΣ1%

ΣΥΝΔΡΟΜΕΣ - ΕΣΦΟΡΕΣ2%

ΤΟΚΟΙ1%

ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ3%

ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ0%

ΠΑΡΟΧΕΣ ΤΡΙΤΩΝ6%

ΑΜΟΙΒΕΣ & ΕΞΟΔΑ ΤΡΙΤΩΝ3%

ΤΑΞΙΔΙΑ1%

ΠΡΟΒΟΛΗ & ΔΙΑΦΗΜΙΣΗ1%

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 22

• Οι Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού κατέληξαν περίπου ισόποσες με τις αντίστοιχες του

2010, συμπεριλαμβάνοντας όμως και τις βεβαιωθείσες Αποζημιώσεις εξερχομένων υπαλλήλων της ΚΔ.

- Τακτικές Αποδοχές, Δώρα, Επιδόματα € 272.401,39

- Εργοδοτικές Εισφορές € 69.841,17

- Αποζημιώσεις € 17.909,14

ΣΥΝΟΛΟ € 360.151,70

• Οι Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων μειώθηκαν κατά 6%, σε σχέση με αυτές του 2010.

- Αμοιβές Δικηγόρων € 21.933,34

- Αμοιβές Τεχνικών € 350,00

- Διάφορες Αμοιβές € 6.776,05

- Μελέτες, Μεσιτείες κ.α. € 1.065,72

- Υπηρεσίες Μηχανογράφησης € 9.000,00

ΣΥΝΟΛΟ € 39.125,11

• Οι Παροχές Τρίτων κατέληξαν μειωμένες κατά 7%, έναντι των αντίστοιχων του 2010.

- ΔΕΗ € 35.277,00

- Ύδρευση € 3.906,68

- Τηλεφωνία € 9.218,19

- Ταχυδρομικά, Τηλεπικοινωνίες € 16.591,30

- Ασφάλιστρα € 6.873,88

- Επισκευές, Συντηρήσεις € 19.014,25

ΣΥΝΟΛΟ € 90.881,30

• Το 2011, αποδόθηκαν στην αρμόδια ΔΟΥ όλοι οι Φόροι και Τέλη. Το σύνολο των Φόρων 5 που καταβλήθηκαν ήταν μειωμένο κατά 9%, σε σχέση με αυτούς της προηγούμενης Χρήσης, καθώς μειώθηκε ο ΦΠΑ.

Στους Φόρους Ακίνητης Περιουσίας συμπεριλαμβάνεται ο ΦΑΠ, ύψους € 35.038,85, περίπου ισόποσος με το αντίστοιχο ΕΤΑΚ που καταβλήθηκε το 2010, ενώ το υπόλοιπο είναι Φόρος Χρησικτησίας, που πληρώθηκε για Ακίνητο της Θεσσαλονίκης.

Οι Λοιποί Φόροι συμπεριλαμβάνουν κυρίως την έκτακτη οφειλή χρήσης Ακινήτου ΚΕΔ, στην Αταλάντη, ύψους € 19.074,05, η οποία βεβαιώθηκε και καταβλήθηκε στη ΔΟΥ, το 2011.

− ΦΠΑ € 32.992,44

5 Δεν συμπεριλαμβάνεται ο Φόρος Εισοδήματος και η Περαίωση

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 23

− Φόροι Ακίνητης Περιουσίας € 45.894,58

− Λοιποί Φόροι € 21.258,05

− Τέλη Κυκλοφορίας € 660,00

ΣΥΝΟΛΟ € 100.805,07

• Μέσα στο 2011, δαπανήθηκαν επίσης:

- Έξοδα Μεταφορών € 14.532,07

- Έξοδα Ταξιδιών € 16.765,22

- Έξοδα Προβολής και Διαφήμισης € 11.859,14

- Έξοδα Εκθέσεων € 562,92

- Συνδρομές σε Παγκόσμιο και Ευρωπαϊκό Γραφείο € 26.920,13

- Έντυπα, Γραφική Ύλη, Περιοδικό € 25.906,21

- Υλικά Άμεσης Ανάλωσης € 2.663,76

ΣΥΝΟΛΟ € 99.209,45

Το παραπάνω σύνολο εμφανίζεται επίσης μειωμένο κατά 10% έναντι του αντίστοιχου του 2010.

• Στα Διάφορα Έξοδα συμπεριλαμβάνονται Προσκοπικές Δραστηριότητες, Επιστροφές και Αποδόσεις σε Κλιμάκια, Τεκμαρτά Έξοδα κ.α. Ειδικότερα, τα Τεκμαρτά Έξοδα Επίτευξης Σκοπού αντιστοιχούν σε Μισθώματα που δηλώθηκαν ως Έσοδο και δεν εισπράχθηκαν από την ΚΔ, αλλά από Κλιμάκια του ΣΕΠ. Σημειωτέον ότι, από το Μάιο του 2011, όλα τα Μισθώματα πρέπει να εισπράττονται από την ΚΔ και στη συνέχεια, μετά την αφαίρεση του αναλογούντος Φόρου, το υπόλοιπο να αποδίδεται στα Κλιμάκια.

- Δράσεις Εσωτερικού € 33.540,22

- Δράσεις Εξωτερικού € 259.211,09

- Συναντήσεις € 13.119,14

- Συνέδρια € 5.095,10

- Σχολές € 46.891,89

- Έξοδα ΓΕ € 15.971,29

- Έξοδα ΓΣ / ΣΕΠ € 1.745,22

- Έξοδα 100 Χρόνων € 12.252,28

- Έξοδα Προγραμμάτων € 29.855,83

- Επιστροφές σε Κλιμάκια € 49.558,59

- Αποδόσεις Χορηγιών σε Κλιμάκια και Συστήματα € 11.061,74

- Κοινόχρηστες Δαπάνες € 1.349,49

- Συμβολαιογραφικά, Μελέτες, ISO € 1.623,68

- Τεκμαρτά Έξοδα από Ιδιόχρηση Ακινήτων € 194.558,71

- Τεκμαρτά Έξοδα Επίτευξης Σκοπού € 81.795,86

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 24

ΣΥΝΟΛΟ € 757.628,13

Σε όλες τις Πανελλήνιες Δράσεις του 2011, σε γενικές γραμμές, τηρήθηκαν οι Προϋπολογισμοί, καθιστώντας τις δράσεις αυτοχρηματοδοτούμενες, χωρίς να επιβαρύνουν τα οικονομικά του ΣΕΠ. Σημειωτέον ότι, τα Έξοδα του Προσκοπικού Προγράμματος δεν μειώθηκαν, καθώς το πνεύμα οικονομίας που εφαρμόζεται δεν πρέπει να επηρεάζει το προσκοπικό έργο.

• Οι Τόκοι και Συναφή Έξοδα ανήλθαν σε € 11.781,04, αυξημένα κατά 86% έναντι των αντίστοιχων του 2010, ως αποτέλεσμα της αύξησης του Δανείου.

• Οι Αποσβέσεις Παγίων ανέρχονται σε € 300,89.

• Στα Λοιπά Οργανικά Έξοδα, βαρύνουν το Αποτέλεσμα οι Προβλέψεις για Αποζημιώσεις Προσωπικού, ύψους € 42.712,87, καταβλητέες το 2012.

Αποτέλεσμα Εκμετάλλευσης Κεντρικής Διοίκησης 2007 - 2011

-300.000,00 €

-250.000,00 €

-200.000,00 €

-150.000,00 €

-100.000,00 €

-50.000,00 €

0,00 €

50.000,00 €

2007 2008 2009 2010 2011

Στοιχ.: Λογαριασμοί Γενικής Εκμετάλλευσης Κεντρικής Διοίκησης ΣΕΠ 2007 - 2011

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 25

Προσκοπικό Πρατήριο

Σύνοψη

Οι Πωλήσεις του Προσκοπικού Πρατηρίου (τζίρος), βασικού πυλώνα Εσόδων για το ΣΕΠ, υφιστάμενες και τις επιπτώσεις της οικονομικής κρίσης, για το 2011, κατέληξαν σε € 425.168,04, μειωμένες κατά 19%, σε σχέση με τις υψηλές, λόγω του εορτασμού της Εκατονταετίας του ΣΕΠ, Πωλήσεις του 2010.

Οι Δαπάνες ανήλθαν σε € 121.422,39, αυξημένες κατά 3%, σε σχέση με τις αντίστοιχες της προηγούμενης Χρήσης, λόγω της Αποζημίωσης Εξερχομένου Υπαλλήλου του Προσκοπικού Πρατηρίου.

Ως Αποτέλεσμα, για το 2011, τα Καθαρά Κέρδη του Προσκοπικού Πρατηρίου ήταν € 24.724,33, παρουσιάζοντας μείωση 68%, σε σχέση με αυτά του 2010, ως επακόλουθο κυρίως της πτώσης των Πωλήσεων, παραμένοντας ωστόσο για δεύτερη συνεχόμενη Χρήση υψηλά. Είναι χαρακτηριστικό ότι, τα δύο τελευταία χρόνια, το Προσκοπικό Πρατήριο έχει αποφέρει συνολικό Καθαρό θετικό Αποτέλεσμα για το ΣΕΠ, μεγαλύτερο των € 100.000,00. Το ποσοστό των Καθαρών Κερδών για το 2011 ήταν 6% επί του τζίρου, έναντι του αντίστοιχου 15% του 2010.

Για έκτη χρονιά, η τιμή της προσκοπικής στολής παρέμεινε στα ίδια επίπεδα, παρά τις αυξήσεις στις τιμές παραγωγής και προμήθειας. Όπως είναι γνωστό, το Προσκοπικό Πρατήριο δουλεύει με πολύ μικρό κέρδος, ειδικά στην προσκοπική στολή. Παρά ταύτα, λαμβάνοντας υπόψη τα πορίσματα του πρόσφατου 17ου Πανελληνίου Προσκοπικού Συνεδρίου, από 01.05.2012, το ΔΣ αποφάσισε τη μείωση κατά 10% της τιμής πώλησης της προσκοπικής στολής.

Ο εκσυγχρονισμός, εμπλουτισμός και επέκταση του Προσκοπικού Πρατηρίου, το οποίο πρέπει και μπορεί να είναι το κατάστημα όλων των Προσκόπων, σε όλη την Ελλάδα, καθώς και η ανάδειξή του σε δυναμικό πόλο διάθεσης προϊόντων και υπηρεσιών, για κάθε ανάγκη και για κάθε δραστηριότητα των Μελών μας, αποτελούν στόχους υψηλής προτεραιότητας για το ΔΣ. Μέσα στο 2011, το Προσκοπικό Πρατήριο εμπλουτίστηκε με πολλά νέα είδη, κυρίως εξοπλισμού δράσης και είδη του WOSM, ενώ ενισχύθηκε η επικοινωνία με τους βαθμοφόρους, μέσω newsletters, facebook κ.α. Προς την κατεύθυνση της δημιουργίας ενός εξελιγμένου πλαισίου λειτουργίας, το οποίο θα προσεγγίζει τις συνθήκες και τους όρους της αγοράς, σύντομα θα λειτουργήσει και το ηλεκτρονικό κατάστημα (e-shop) του Προσκοπικού Πρατηρίου.

Στα πλαίσια τόσο της καλύτερης εξυπηρέτησης των Μελών του ΣΕΠ, σε όλη την Ελλάδα, όσο και του εναρμονισμού του τρόπου διάθεσης των προσκοπικών ειδών, με την κείμενη φορολογική νομοθεσία, το ΔΣ προχώρησε σε συμβάσεις Δικαιόχρησης (franchise), για πώληση προσκοπικών ειδών, με καταστήματα στη Χαλκίδα, στο Βόλο και στη Λάρισα, ενώ ιδρύθηκε πιλοτικά Υποκατάστημα του Προσκοπικού Πρατηρίου, στην Κέρκυρα. Παράλληλα, το ΔΣ προβαίνει σε όλες τις νόμιμες ενέργειες, προκειμένου να προστατέψει τα κατοχυρωμένα από το νόμο προσκοπικά είδη και σήματα και να εξαλείψει το φαινόμενο της παράτυπης κατασκευής και εμπορίας ειδών της προσκοπικής στολής.

Αποθέματα

• Το Απόθεμα Τέλους Χρήσης του 2011 καταλήγει σε € 185.102,04, μειωμένο κατά 10%, σε σχέση με το υψηλό, λόγω μεγάλων παραγγελιών ειδών της Εκατονταετίας του ΣΕΠ, Απόθεμα Έναρξης. Μέσα από προσεκτική πολιτική παραγγελιών και προσφορών, καταβάλλεται σοβαρή προσπάθεια, για περαιτέρω μείωση του Αποθέματος, ώστε να αποδεσμευτεί κεφάλαιο και να διευκολυνθεί η ρευστότητα.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 26

Αγορές

• Οι Αγορές του 2011 κατέληξαν σε € 257.543,39, παρουσιάζοντας μείωση 30%, έναντι των αντίστοιχων του 2010. Η μείωση ήταν μεγαλύτερη αυτής των Πωλήσεων, επιφέροντας έτσι και την επιθυμητή μείωση του Αποθέματος.

Οργανικά Έξοδα

• Για το 2010, οι Αμοιβές Προσωπικού και Τρίτων ανήλθαν συνολικά σε € 110.905,73, αυξημένες κατά 7%, σε σχέση με τις αντίστοιχες περσινές, λόγω της Αποζημίωσης Εξερχομένου Υπαλλήλου του Προσκοπικού Πρατηρίου, ύψους € 9.096,73.

• Τα υπόλοιπα Έξοδα (Παροχές Τρίτων, Διάφορα Έξοδα, Τόκοι) παρέμειναν σε γενικές γραμμές περιορισμένα.

Πωλήσεις

• Οι Πωλήσεις Εμπορευμάτων ανήλθαν σε € 418,563,31, εμφανίζοντας κάμψη 19%, σε σχέση με τις αντίστοιχες περσινές.

• Η Ιδιοχρησιμοποίηση, δηλαδή η διάθεση ειδών του Προσκοπικού Πρατηρίου, για τις ανάγκες της ΚΔ (Δράσεις, Δημόσιες Σχέσεις κ.α.), για το 2011, κατέληξε σε € 6.604,73, μειωμένη κατά 4%, έναντι του 2010.

Αποτέλεσμα Εκμετάλλευσης Προσκοπικού Πρατηρίου 2007 - 2011

-20.000,00 €

-10.000,00 €

0,00 €

10.000,00 €

20.000,00 €

30.000,00 €

40.000,00 €

50.000,00 €

60.000,00 €

70.000,00 €

80.000,00 €

90.000,00 €

2007 2008 2009 2010 2011

Στοιχ.: Λογαριασμοί Γενικής Εκμετάλλευσης Προσκοπικού Πρατηρίου 2007 - 2011

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 27

Προϋπολογισμός 2013

Σύνοψη

Ακολουθεί ο Προϋπολογισμός του ΣΕΠ, για τη Χρήση του 2013 6, ο οποίος υποβάλλεται προς έγκριση στη ΓΣ. Για τη σύνταξή του, ελήφθησαν υπόψη οι γενικότερες οικονομικές συνθήκες, οι αποφάσεις του ΔΣ και η ανάγκες εφαρμογής του Προγράμματος της ΓΕ.

Κύρια επιδίωξη, στη σύνταξη του Προϋπολογισμού του 2013, είναι αυτός να είναι προσαρμοσμένος στην πραγματικότητα της αγοράς και στις προοπτικές και προβλέψεις για τις δυνατότητες της ελληνικής κοινωνίας και ταυτόχρονα να εξασφαλίζει τους απαραίτητους πόρους, για την υποστήριξη και την καλή εφαρμογή του Προσκοπικού Προγράμματος.

Τα μεγέθη του Προϋπολογισμού μπορούν να πραγματοποιηθούν, εφόσον οι προϋπολογισμένες Επιχορηγήσεις, Χορηγίες και Δωρεές ανέλθουν στα ποσά που αναφέρονται και εφόσον καταβληθεί έγκαιρα από όλα τα Μέλη του ΣΕΠ, η Ετήσια Συνδρομή.

6 Τα Κονδύλια του Προϋπολογισμού ακολουθούν το σχέδιο της Κατάστασης Ταμειακών Ροών του ΣΕΠ.

Ο Προϋπολογισμός του 2012 είναι ο αναθεωρημένος από το ΔΣ.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 28

ΕΣΟΔΑ Α. Κύρια Έσοδα 2013 2012 1. Συνδρομές 472.000,00 € 509.779,18 €

Μελών ΣΕΠ

Μελών ΓΣ

Μελών ΠΑΚΑΜ

Μελών ΔΣ

2. Ακίνητη Περιουσία 242.500,00 € 246.709,42 € Μισθώματα

Συμμετοχή Κλιμακίων στο ΦΑΠ

Κοινόχρηστα

Αίθουσα Λευκαδίτη

Αναλογία ΠΚ για Πληρωμές ΔΕΚΟ

Αξιοποίηση Ακινήτων

3. Προσκοπικό Πρατήριο 43.000,00 € 65.958,00 € Δικαιώματα Δικαιόχρησης (Franchising)

Καθαρά Κέρδη Προσκοπικού Πρατηρίου

ΣΥΝΟΛΟ (Α) 757.500,00 € 822.446,60 € Β. Λοιπά Έσοδα 2013 2012 1. Τράπεζες, Δάνεια 0,00 € 0,00 €

Τραπεζικό Δάνειο

2. Επιχορηγήσεις 35.000,00 € 35.000,00 € ΥΠΔΒΜΘ

3. Χορηγίες, Δωρεές 43.000,00 € 59.110,00 € Άλλοι Κρατικοί Φορείς

Επιχειρήσεις, Ιδιώτες

MediScout

Διαφημίσεις Περιοδικού

Δωρεές

4. Προσκοπικό Πρόγραμμα, Γενική Εφορεία 294.00,00 € 269.056,00 € Πανελλήνιες Δράσεις

Εκδηλώσεις ΓΕ

Συναντήσεις, Συνέδρια

Έσοδα από Βιβλία

Έσοδα από Έντυπα

Εκπαίδευση Ενηλίκων Στελεχών

100 Χρόνια

Κονκάρδες, Μετάλλια

5. Προγράμματα 44.000,00 € 58.830,00 € Χρηματοδοτούμενα Προγράμματα

Βιωματική Εκπαίδευση

6. Διεθνείς Σχέσεις 6.500,00 € 110.000,00 € Διεθνείς Δράσεις

Συμμετοχή σε Συναντήσεις, Συνέδρια, Σεμινάρια

7. Χρεώστες 20.000,00 € 38.610,00 € ΣΥΝΟΛΟ (Β) : 442.500,00 € 570.606,00 €

Σύνολο Εσόδων (Α) + (Β) : 1.200.000,00 € 1.393.052,60 €

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 29

ΕΞΟΔΑ Α. Ανελαστικές Δαπάνες 2013 2012 1. Μισθοδοσία και Αμοιβές Τρίτων 256.500,00 € 349.705,62 €

Μισθοδοσία Υπαλλήλων

Αμοιβές Τρίτων

ΙΚΑ

ΦΜΥ

Φόροι Τρίτων

Αποζημίωση Εξερχομένων Υπαλλήλων

2. Λειτουργικά Έξοδα Κεντρικής Διοίκησης 69.500,00 € 87.342,86 € ΔΕΗ

Τηλεφωνία

ΕΥΔΑΠ

ΕΛΤΑ

Courier, Μεταφορικά

Φωτοτυπικά: Συντήρηση, Αναλώσιμα

Η/Υ: Συντήρηση, Ετήσιες Συμβάσεις, Αναλώσιμα

Κυλικείο

Υλικά Καθαριότητας

Γραφική Ύλη, Είδη Γραφείου

Ασφάλεια Κτιρίου ΚΔ

Συντήρηση, Κατασκευές Κτιρίου ΚΔ

Λοιπές Ασφαλιστικές Καλύψεις

Πάγια

3. Τράπεζες, Δάνεια 115.000,00 € 97.251,02 € Δάνεια (Χρεολύσιο)

Τόκοι

Τραπεζικά Έξοδα

4. Υποχρεώσεις από Συνδρομές Μελών 60.500,00 € 49.356,27 € Κατασκευή Ταυτοτήτων Μελών

Ασφάλεια Μελών ΣΕΠ, Βαρκών

Επιστροφή Αναλογίας Συνδρομών σε Κλιμάκια

5. Υποχρεώσεις από Ακίνητη Περιουσία 167.000,00 € 158.792,35 € ΦΑΠ

Φόρος Εισοδήματος

Περαίωση

Επιστροφή Αναλογίας Μισθωμάτων σε Κλιμάκια

6. Προσκοπικό Πρατήριο 0,00 € 0,00 € Ενίσχυση Προσκοπικού Πρατηρίου

ΣΥΝΟΛΟ (Α) : 668.500,00 € 742.448,12 € Β. Δαπάνες Προγράμματος 2013 2012 1. Προσκοπικό Πρόγραμμα, Γενική Εφορεία 320.000,00 € 306.369,72 €

Πανελλήνιες Δράσεις

Εκδηλώσεις ΓΕ

Συναντήσεις, Συνέδρια

Εκδόσεις Βιβλίων

Εκτυπώσεις Εντύπων

Εκπαίδευση Ενηλίκων Στελεχών

Κονκάρδες, Μετάλλια

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 30

2. Προγράμματα 22.000,00 € 30.702,48 € Βιωματική Εκπαίδευση

Χρηματοδοτούμενα Προγράμματα

3. Διεθνείς Σχέσεις 33.000,00 € 141.251,73 € Ταξίδια

Συνδρομή στο Παγκόσμιο Γραφείο

Συνδρομή στην Ευρωπαϊκή Περιοχή

Συμμετοχή σε Συναντήσεις, Συνέδρια, Σεμινάρια

Συμμετοχή σε Δράσεις

4. Δημόσιες Σχέσεις 38.500,00 € 30.385,36 € Συνδρομές σε Οργανισμούς

Εκθέσεις

Εκδηλώσεις ΣΕΠ

Έντυπα Προβολής

Περιοδικό "Ο Πρόσκοπος και ο Κρίκος"

Δημοσιεύσεις στον Τύπο

Έξοδα φιλοξενίας

5. Έξοδα κίνησης 26.500,00 € 28.731,23 € ΔΣ

ΓΕ

Προσωπικό ΣΕΠ

Όχημα ΣΕΠ: Ασφάλεια, Τέλη, Συντήρηση

Όχημα ΣΕΠ: Έξοδα Κίνησης

6. Προσκοπικά Κέντρα 60.000,00 € 27.885,72 € ΔΕΚΟ: Αγ. Ανδρέας, ΠΥΒΑ, Παρνασσός

Έξοδα Κίνησης: Αγ. Ανδρέας, Παρνασσός

Έξοδα λοιπών Προσκοπικών Κέντρων

Ασφάλεια

Συντήρηση

7. Ανάπτυξη - Υποστήριξη Κλιμακίων 21.500,00 € 5.928,38 € Ανάπτυξη

Υποστήριξη Κλιμακίων

8. Δικαστικά - Συμβολαιογραφικά 8.000,00 € 8.158,34 € Υποθέσεις Ακίνητης Περιουσίας

Λοιπές Νομικές Υποθέσεις

Συμβολαιογραφικά

9. Απόδοση Χορηγιών - Δωρεών 0,00 € 0,00 € Απόδοση ΦΠΑ, ΤΠΥ (Χορηγίες)

Απόδοση Χορηγιών και Δωρεών σε Κλιμάκια

10. Γενική Συνέλευση 1.500,00 € 1.300,00 € Οργάνωση ΓΣ

11. Ιστορικό Αρχείο, Βιβλιοθήκη 500,00 € 0,00 € Ιστορικό Αρχείο, Βιβλιοθήκη

12. Άλλες Υποχρεώσεις ΣΕΠ 0,00 € 69.891,52 € Ανακατασκευή ΠΚ Πυργακίου

ΣΥΝΟΛΟ (Β) : 531.500,00 € 650.604,48 € Σύνολο Εξόδων (Α) + (Β) : 1.200.000,00 € 1.393.052,60 €

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 31

Προσκοπικό Πρόγραμμα, Γενική Εφορεία

Για το 2013, έχουν προγραμματιστεί οι παρακάτω Δραστηριότητες της ΓΕ, οι προϋπολογισμοί των οποίων συμπεριλαμβάνονται στα σχετικά αναφερόμενα Κονδύλια 7 του Προϋπολογισμού του ΣΕΠ:

ΑΑ Δράσεις – Συναντήσεις ΓΕ Προϋπολογισμός

Α. Αυτοχρηματοδοτούμενες Δραστηριότητες ΓΕ

1 Ελπίδα 2013 € 100.000,00

2 Regatta € 90.000,00

3 Ειδική Δοκιμασία Προσκόπων Έθνους € 9.000,00

4 13οι Πανελλήνιοι Ναυτοπροσκοπικοί - Ιστιοπλοϊκοί Αγώνες € 4.000,00

5 65η Συνάντηση Πτυχιούχων ΔΔ € 30.000,00

6 Εκπαίδευση Ενηλίκων Στελεχών € 45.000,00

7 Λοιπές Αυτοχρηματοδοτούμενες Ενέργειες ΓΕ € 16.000,00

ΣΥΝΟΛΟ (Α) € 294.000,00

Β. Επιχορηγούμενες Δραστηριότητες ΓΕ

1 54ο JOTA — 16ο JOTI € 4.000,00

2 Πανελλήνιοι Αερομοντελικοί Αγώνες € 2.000,00

3 29η Πανελλήνια Ανιχνευτική Πολιτιστική Ενημέρωση € 6.000,00

4 Λοιπές Επιχορηγούμενες Ενέργειες ΓΕ € 14.000,00

ΣΥΝΟΛΟ (Β) € 26.000,00

7 Βλ. Έσοδα Β.4 = ΣΥΝΟΛΟ (Α) και Έξοδα Β.1 = ΣΥΝΟΛΟ (Α) + ΣΥΝΟΛΟ (Β)

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 32

Έκθεση Εξελεγκτικής Επιτροπής

Προς 36η Τακτική Γενική Συνέλευση των μελών του Ιδρύματος Σώμα Ελλήνων Προσκόπων Σύμφωνα με το άρθρο 38 του Οργανισμού του Σ.Ε.Π., υποβάλουμε στην 36η Τακτική Γενική Συνέλευση, την έκθεση ελέγχου της οικονομικής διαχείρισης του Σ.Ε.Π., για την χρήση 2011 (01/01/2011 – 31/12/2011). Ελέγξαμε Έσοδα και Έξοδα της χρήσης 2011 (01/01/2011-31/12/2011), της Κεντρικής Διοίκησης, που ανέρχονται τα μεν Έσοδα σε 1.534.163,54 ευρώ και τα μεν Έξοδα σε 1.502.595,56 ευρώ. Ελέγξαμε Έσοδα και Έξοδα της χρήσης 2011 (01/01/2011-31/12/2011), του Προσκοπικού Πρατηρίου, που ανέρχονται τα μεν Έσοδα σε 425.168,04 ευρώ και τα μεν Έξοδα σε 400.443.71 ευρώ. Οι μέχρι τώρα δηλώσεις του Σ.Ε.Π., που έπρεπε να υποβληθούν, έχουν υποβληθεί εμπρόθεσμα και έχουν τηρηθεί οι φορολογικές και ασφαλιστικές υποχρεώσεις. Το Δ.Σ. του Σ.Ε.Π. αποδέχτηκε εκκαθαριστικό σημείωμα, αριθμός 22484/22-11-2011, φορολογικής περαίωσης ν.4002/2011, για τις χρήσεις 2007, 2008 και 2009 (οικ. έτη 2008,2009 και 2010 αντίστοιχα) συνολικού ύψους 18.159,79 ευρώ. Κατά την διεξαγωγή του έργου μας, τέθηκαν στην διάθεση μας, στοιχεία, βιβλία και δικαιολογητικά που ζητήθηκαν και πληροφορίες ή επεξηγήσεις που ζητήσαμε επί αυτών. Υπάρχουν κάποιες παρατηρήσεις επί των οικονομικών καταστάσεων και στοιχείων, καθώς και της εν γένει οικονομικής διαχείρισης, για τις οποίες η διοίκηση ενημερώθηκε. Οι παρατηρήσεις αυτές είναι οι κάτωθι:

1. Το Σ.Ε.Π. διατηρεί τραπεζική θυρίδα στην τράπεζα ALPHABANK, στο κεντρικό κατάστημα, με αριθμό θυρίδας 118, για να φυλάτει σε αυτήν ότι θεωρεί άξιο προς φύλαξη. Πρόσβαση στην θυρίδα έχει ο εκάστοτε πρόεδρος και ο οικ. σύμβουλος του Σ.Ε.Π., βάσει αποφάσεων του Δ.Σ.. Ζητήθηκε από το Δ.Σ. να μας γνωστοποιηθεί το περιεχόμενο της. Μας δόθηκε πρόχειρη κατάσταση των υπαρχόντων στη θυρίδα αντικειμένων και αναμένουμε την οριστική, ώστε αυτά να απεικονισθούν και στα λογιστικά βιβλία .

2. Στον Ισολογισμό και στο Ενεργητικό, στον λογ/σμό χρεώστες διάφοροι, υπάρχει, α) ποσό οφειλής από μη καταβεβλημένα μισθώματα ακινήτων ιδιοκτησίας του Σ.Ε.Π., τα οποία έχουν εκμισθωθεί από διαφόρους τρίτους (ιδιώτες και επαγγελματίες), που την 31/12/2011, ήταν ύψους περίπου 30 χιλ.

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 33

ευρώ, για τα οποία το Δ.Σ. έχει προχωρήσει σε δικαστικές ενέργειες. Το ποσό αυτό με τα μέχρι τώρα στοιχεία ενδέχεται να αυξηθεί στην τρέχουσα χρήση, β) υπάρχουν απεικονισμένα ποσά από προηγούμενες χρήσεις, διαφόρων οφειλών τρίτων, ύψους περίπου 3.000 ευρώ για τα οποία περιμένουμε επεξηγήσεις , ενώ για ποσό περίπου 15.000 € γίνονται τα νόμιμα για την είσπραξή τους και γ) τα υπόλοιπα ποσά των χρεωστών, περίπου 11.000 ευρώ είναι απαιτήσεις του Σ.Ε.Π. από το Ελληνικό Δημόσιο, τράπεζες και επιταγές εισπρακτέες. Στον Ισολογισμό στο Παθητικό, στον λογ/σμό πιστωτές διάφοροι, περιλαμβάνεται ποσό περίπου 8 χιλ € , που αφορά οφειλή του ΣΕΠ στο Δήμο Γλυφάδας από πρόστιμο που καταλογίστηκε ενώ το υπόλοιπο ποσό είναι οφειλές του ΣΕΠ σε κλιμάκια και διάφορους τρίτους μερικά από τα οποία σήμερα έχουν τακτοποιηθεί.

3. Το Σ.Ε.Π., σαν εγγυήσεις για την αποπληρωμή, επί του δανείου που έχει πάρει από την ALPHABANK και που κατά την χρήση του 2011 αύξησε την δανειοδότησή του κατά 218 χιλ ευρώ περίπου, έχει εκχωρήσει με αποφάσεις του Δ.Σ., μισθώματα ακινήτων ιδιοκτησίας του, στην οδό Πτολεμαίων 1 και στην οδό Μενάρδου 73-75, συνολικού ύψους 3.200,00 ευρώ μηνιαίως.

4. Έγινε συμφωνία κινήσεων των προμηθευτών της ΚΔ και του πρατηρίου του 2011, με τους προμηθευτές. Υπήρχε γενική συμφωνία και κάποιες μικρές διαφορές τακτοποιήθηκαν.

5. Το ΔΣ είχε αναλάβει από την προηγούμενη χρήση, την υποχρέωση να προχωρήσει στην διερεύνηση κάποιων υπολοίπων, λογ/σμών προμηθευτών και πιστωτών, που έκλεισαν σαν έκτακτα έσοδα και έξοδα την χρήση του 2010, αλλά και την χρήση 2011. Δεν μας έχουν δοθεί απαντήσεις για όλους αυτούς τους λογ/σμούς ακόμα.

4. Το Σ.Ε.Π. έχει συμμετοχές στην εταιρεία Υπαίθριες Δραστηριότητες Εύηνος ΑΤΕ. Το Σ.Ε.Π. συμμετέχει στην μη κερδοσκοπική εταιρεία Προσκόπων Έργα. Το Σ.Ε.Π. έχει ακόμα συμμετοχές στις, Αστική Μη Κερδοσκοπική Εταιρεία ΕΝ ΔΡΑΣΕΙ, Αστική Μη Κερδοσκοπική Εταιρεία Οικολογικό και Περιβαλλοντολογικό Κατασκηνωτικό Κέντρο «ΕΛΑΙΑ», Αστική Μη Κερδοσκοπική Εταιρεία Πρότυπο Κατασκηνωτικό Κέντρο Οικολογικής και Περιβαλλοντολογικής Εκπαίδευσης «ΣΤΡΟΦΙΛΙΑ» και Πρατήριο Μονοπρόσωπη ΕΠΕ. Ζητήθηκαν από την Διοίκηση οικονομικά στοιχεία για τις ως άνω συμμετοχές για το 2011, καθώς και άλλες πληροφορίες για την πορεία αυτών, όπως και δήλωση του κάθε διαχειριστή (στις αστικές εταιρείες) ότι δεν υπάρχει οποιαδήποτε οφειλή προς το Δημόσιο και λοιπούς τρίτους, αλλά ακόμα δεν μας έχουν δοθεί.

6. Θα πρέπει να εξεταστεί η πιθανότητα απαξίωσης κάποιων εμπορευμάτων του πρατηρίου (ιδίως παλαιοτέρων αγορών), ώστε να είναι κοντά στην πραγματική αξία τους και να απεικονίζονται στον ισολογισμό με την αξία αυτή, μια και πολλές φορές οδηγούμαστε στο να πουλάμε τα είδη αυτά με προσφορές.

7. Θα πρέπει να ολοκληρωθεί (έχει ξεκινήσει η διαδικασία), πιο σωστής παρακολούθησης, απεικόνισης και λειτουργίας του λογιστικού σχεδίου και των λογαριασμών του, ώστε να είναι πιο ορθή, κατανοητή και εύκολη η παρακολούθηση των λογαριασμών και των κινήσεων, από κάθε μέλος της Γενικής Συνέλευσης. Επίσης προτείνεται για την καλύτερη παρακολούθηση των

36η Γ.Σ. / Σ.Ε.Π. | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2011 34

λογ/σμών, να υπάρχει πλήρης αντιπαραβολή τους, μεταξύ του εμπορικού και λογιστικού υποσυστήματος του προγράμματος που υπάρχει στο Σ.Ε.Π. και το οποίο έχει αυτή την δυνατότητα. Έτσι θα επιτευχθεί και πιο εύκολη παρακολούθηση και έλεγχος όλων των κινήσεων. Ακόμα, θα πρέπει να εξεταστεί πολύ σοβαρά από το ΔΣ, αλλά και από τα μέλη του Σ.Ε.Π., όλο το φάσμα της μεταξύ μας διαχείρισης, ώστε να εναρμονιστεί πλήρως με τις προς τρίτους υποχρεώσεις μας.

Τα στοιχεία του Ισολογισμού της χρήσεως του 2011 και του λογαριασμού Αποτελεσμάτων Χρήσεως, που υποβάλλεται για έγκριση καταρτίστηκαν με αφετηρία τα υπόλοιπα των βιβλίων της προηγούμενης χρήσης και τις εγγραφές του 2011 στα βιβλία. Με Προσκοπικούς Χαιρετισμούς Αθήνα 10/05/2012 Για την εξελεγκτική επιτροπή Αννίνου Χρυσούλα Πολίτης Νικόλαος Χρονόπουλος Δημήτριος