Συνεχίζεται η Συνεδρίαση του Δημοτικού Συμβουλίου και η Πρόεδρος εισηγείται το

θέμα που περιλαμβάνεται στην ημερήσια διάταξη και αφορά την Έκθεση Εσόδων – Εξόδων Δ΄ τριμήνου για την εκτέλεση του Προϋπολογισμού. Στη συνέχεια υποβάλλει στο Σώμα την υπ΄αριθμ. 68/2015 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής σύμφωνα με την οποία προεγκρίθηκε η τριμηνιαία έκθεση Εσόδων –Εξόδων Δ ΄τριμήνου έτους 2014 για την εκτέλεση του προϋπολογισμού, της οποίας το περιεχόμενο έχει ως εξής : Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 , όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής:

Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών

υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό

συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το

χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου

τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και

επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η

έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται

στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου

προς έγκριση.

Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η

έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου

αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα

οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί

αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία

υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010.

Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν,

καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με

απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.»

Κατ’ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ.

40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β’) «Καθορισμός των στοιχείων τα

οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού

των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που

περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του

προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική

επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου

Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των

δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην

ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής.

Με βάση τα παραπάνω η οικονομική υπηρεσία του Δήμου αφού έλαβε υπόψη της:

την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10

την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει

η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β’) «Καθορισμός

των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης

του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών»

τα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα

βιβλία και στοιχεία του δήμου

εισηγούμαστε προς την οικονομική επιτροπή.

Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα

αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό

συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες,

όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα

πραγματοποιηθέντα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως

αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου.

Συγκεκριμένα διαβιβάζονται στην οικονομική επιτροπή οι κάτωθι πίνακες:

Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Δ τριμήνου του έτους

2014.

Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Δ τριμήνου του έτους

2014.

Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Δ. τριμήνου του έτους 2014.

β. Σύμφωνα με την πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού 2014 η είσπραξης των

εσόδων, έως και το Δ τρίμηνο δεν μπόρεσε να πραγματοποιηθεί στο μέτρο που

προέβλεπε ο προϋπολογισμός. Αν και έγιναν προσπάθειες από τις οικονομικές

υπηρεσίες για την είσπραξη των οφειλών των δημοτών μας οι οικονομικές συγκυρίες

ήταν τέτοιες που δεν ανταποκρίθηκαν στο μέτρο του δυνατού.

Κατόπιν τούτων και σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως

τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν.

4257/2014 η οικονομική επιτροπή θα πρέπει να εισηγηθεί προς το δημοτικό συμβούλιο

την έγκριση της Εισηγητική έκθεση Δ τριμήνου του έτους 2014.

Επίσης θα ήθελα να αναφέρω ότι στην τριμηνιαία έκθεση Γ τρίμηνου 2014 στοιχειά

ισολογισμού στις υποχρεώσεις από μακροπρόθεσμα δάνεια το σωστό πόσον είναι

10.880.325,47 αντί του πόσου 10.724.487,49 που από λάθος έχει υπολογιστεί και πρέπει

να διορθωθεί.

ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 1

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΣΑΛΑΜΙΝΑΣ

ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ

ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2014

ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2014 - 31/12/2014

Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα %

1 2 2/1 3 3/1 3/2

0 Τακτικά έσοδα 18415278,44 15919518,54 0,864473 15393873,1 0,835929 0,966981

1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 170409,26 139175,34 0,816712 90491,02 0,531022 0,650194

2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 13740 9524,92 0,693226 9524,92 0,693226 1

3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 7120273,04 6247880,58 0,877478 5807718,72 0,81566 0,92955

4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 535799,07 442654,41 0,826157 415325,13 0,775151 0,93826

5 Φόροι και εισφορές 436841,06 67892,03 0,155416 58422,05 0,133738 0,860514

6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 10088226,01 9012391,26 0,893357 9012391,26 0,893357 1

7 Λοιπά τακτικά έσοδα 49990 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0!

1 Εκτακτα έσοδα 40915329,05 3707668,89 0,090618 2973995,65 0,072687 0,80212

11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 1064350 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0!

12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 119202 85000 0,713075 85000 0,713075 1

13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 38623410 2520517 0,065259 2520517 0,065259 1

14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0!

15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 1106107,61 1101992,45 0,99628 368319,21 0,332987 0,33423

16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 2259,44 159,44 0,070566 159,44 0,070566 1

2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 4116218,64 367138,88 0,089193 110350,93 0,026809 0,30057

21 Τακτικά έσοδα 4116218,64 367138,88 0,089193 110350,93 0,026809 0,30057

22 Έκτακτα έσοδα 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0!

3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 9203896,25 8855141,9 0,962108 599225,72 0,065106 0,06767

31 Εισπράξεις από δάνεια 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0!

32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 9203896,25 8855141,9 0,962108 599225,72 0,065106 0,06767

4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 4603150 3235362,65 0,702858 3057087,22 0,664129 0,944898

41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 4493650 3195892,53 0,711202 3017617,1 0,671529 0,944217

42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 109500 39470,12 0,360458 39470,12 0,360458 1

5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 3885648,02

Σύνολα εσόδων 81139520,4 32084830,86 22134532,62

ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 2

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΣΑΛΑΜΙΝΑΣ

ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ

ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2014

ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2014 - 31/12/2014

Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % %

1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3

6 Έξοδα 20572577,73 15640938,7 0,760281 17857783,72 0,8680382 15676100,5 15641038,68 0,7602858 0,8758667

60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 7152571,91 6558999,68 0,917013 6614067,75 0,9247118 6571374,61 6559099,68 0,9170267 0,9916892

61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 349425,52 241386,32 0,690809 247671,91 0,7087974 242002,16 241386,32 0,6908091 0,9746213

62 Παροχές τρίτων 4054423,48 1874667,08 0,462376 3765067,27 0,928632 1887955,62 1874667,08 0,4623757 0,4979106

63 Φόροι - τέλη 23000 16098,52 0,699936 16098,52 0,6999357 16098,52 16098,52 0,6999357 1

64 Λοιπά Γενικά έξοδα 138242,35 51137,4 0,369911 75992,46 0,5497046 51643,3 51137,4 0,3699112 0,6729273

65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 687400 669992,56 0,974676 670665,94 0,975656 669992,56 669992,56 0,9746764 0,998996

66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 1344681,8 812361,31 0,604129 1047924,06 0,7793101 816737,9 812361,31 0,604129 0,7752101

67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 6668832,67 5291666,89 0,793492 5295666,89 0,794092 5295666,89 5291666,89 0,7934922 0,9992447

68 Λοιπά Έξοδα 154000 124628,92 0,809279 124628,92 0,8092787 124628,92 124628,92 0,8092787 1

7 Επενδύσεις 41195371,9 1464691,81 0,035555 2010253,44 0,048798 1658235,46 1464691,81 0,0355548 0,7286105

71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 203995,1 71530,95 0,35065 79634,19 0,3903731 73744,95 71530,95 0,3506503 0,8982442

73 Έργα 39606365,03 1393160,86 0,035175 1915619,25 0,0483664 1584490,51 1393160,86 0,0351752 0,727264

74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 1385011,77 0 0 15000 0,0108302 0 0 0 0

75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0!

8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 19303870,7 7735584,4 0,400727 11236583,17 0,5820896 7963730,51 7746855,07 0,401311 0,6894316

81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 4749246,8 1229860,31 0,258959 4475941,9 0,942453 1435613,26 1229886,98 0,2589646 0,2747772

82 Αποδόσεις 5153505,15 3520623,26 0,683151 3773391,28 0,732199 3540867,26 3531867,26 0,685333 0,9359929

83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 2987490,2 2985100,83 0,9992 2987249,99 0,9999196 2987249,99 2985100,83 0,9992002 0,9992806

85 Προβλέψεις μη είσπραξης 6413628,55 0 0 0 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0!

9 Αποθεματικό 67700,07

Σύνολα δαπανών 81139520,4 24841214,9 31104620,33 25298066,5 24852585,56

ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 3

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΣΑΛΑΜΙΝΑΣ

ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2014

τέλος Προηγούμενου έτους

Προηγούμενο τρίμηνο

4ο Τρίμηνο 2014 Μεταβολή

%

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2

Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 9.365.278,24 9.840.658,29 9.950.298,24 1,01

Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 9.365.278,24 9.840.658,29 9.950.298,24 1,01

2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

3. Λοιπές απαιτήσεις 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 1.900.841,81 645.028,41 1.209.712,04 1,88

1. Ταμείο 4.220,91 63.719,60 13.751,87 0,22

2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 1.896.620,90 581.308,81 1.195.960,17 2,06

Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2

Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 10.907.729,39 10.880.325,47 10.874.235,64 1,00

1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 10.907.729,39 10.880.325,47 10.874.235,64 1,00

2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 5.641.962,79 5.560.384,73 6.160.436,30 1,11

1. Προμηθευτές 5.382.798,33 5.547.895,45 5.964.486,80 1,08

3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 78.432,25 11.750,14 39.347,31 3,35

4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 180.732,21 739,14 156.602,19 211,87

5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 646.675,41 213.535,57 89.925,91 0,42

Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!

Ακολουθεί διαλογική συζήτηση που με λεπτομέρεια αναφέρεται στο απομαγνητοφωνημένο πρακτικό της Συνεδρίασης και το Δημοτικό Σ/λιο αφού έλαβε υπόψη την υπ΄αριθμ. 68/2015 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής και τις ισχύουσες διατάξεις ,

Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α

Εγκρίνει την Έκθεση εσόδων εξόδων Δ’ τριμήνου 2014, σύμφωνα με την εισήγηση της παρούσης. Έτσι συντάχθηκε το παρόν πρακτικό και υπογράφθηκε από την Πρόεδρο του Δ.Σ.

Α κ ρ ι β έ ς Α ν τ ί γ ρ α φ ο Σαλαμίνα 30-4-2015

Η Π Ρ Ο Ε Δ Ρ Ο Σ Δ.Σ.

ΛΕΜΟΝΙΑ ΚΑΠΕΤΑΝΙΟΥ